受文者： 如正、副本
發文日期：中華民國105年1月29日
發文字號：金管銀控字第1056000025F號
受處分人姓名或名稱：臺灣新光商業銀行股份有限公司
統一號碼：97172648
地址：臺北市信義區松仁路36號1、3、4、5、19、20、21樓、32號3、4、5、19、20、21樓及32號3樓之1、32號4樓之1、32號5樓之1
代表人或管理人姓名：李增昌
身分證統一號碼：略
地址：同上
主旨：貴行辦理衍生性金融商品業務所涉缺失，有礙貴行健全經營之虞，依銀行法第61條之1第1項規定，核處應予糾正，並依同條項第2款規定，自處分生效日起，停止貴行新承作複雜性高風險衍生性金融商品業務(但不包括既有客戶之停損或平倉交易)，至本會認可缺失改善後，始得恢復承作。
事實及理由：
一、未落實認識客戶及認識商品作業：所定「衍生性金融商品定價作業細則」，對商品定價未依規定考量各項成本因素作為定價依據，相關成本及合理利潤之計算方式有欠合理，未能有效檢核承作衍生性金融商品價格之合理性，核有未落實「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」(下稱應注意事項)第10點規定；銷售衍生性金融商品業務，有TMO人員電洽分行人員討論處理變更非專業客戶為專業客戶之情事，核有未落實應注意事項第22點規定。
二、銷售作業及業務管理未見妥適：組合式選擇權之商品說明書及風險預告書未完整揭露商品風險特性，核與應注意事項第30點規定不符；另有同日向客戶徵提2份董會議紀錄，其所載交易目的分別為「投資及避險」與「避險」使用，評估客戶交易目的作業核有不當。
三、未落實法令遵循：未將辦理衍生性金融商品業務之稽核缺失、客戶紛爭及確實執行認識客戶作業(KYC)等非財務指標納入業務人員業務奬金考核項目，核有未落實「銀行辦理衍生性金融商品業務風險管理自律規範」第4條規定。
四、未妥適建立適當風險控管機制：未確實依客戶承擔潛在虧損之能力核給客戶非避險額度；實際核給客戶額度逕全部歸屬為非避險目的，致無法控管與確認客戶承作衍生性金融商品交易，是否與徵信報告所載避險或投資需求額度相符，核有未落實自律規範第25條規定。
五、未每年檢討衍生性金融商品業務之經營策略及作業準則，並評估績效是否符合既定之經營策略，及所承擔之風險是否符合銀行容許承受之範圍，核與應注意事項第6點第2項規定不符。
法令依據：銀行法第61條之1第1項規定
注意事項：
受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：臺灣新光商業銀行股份有限公司（代表人李增昌）
副本：新光金融控股股份有限公司（代表人吳東進）、金融監督管理委員會檢查局、本會銀行局