金融監督管理委員會　裁處書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國115年1月22日
發文字號：金管保壽字第11504903022號
受處分人：新光人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：魏ＯＯ
地址：略
主旨：本會對貴公司辦理一般業務檢查報告（編號：112I040）所列缺失事項，核有違反保險法及個人資料保護法相關規定，依保險法第171條之1第4項規定核處新臺幣（下同）360萬元罰鍰，暨依個人資料保護法第47條第2款、第48條第2項規定核處35萬元罰鍰，並限期1個月改正。
事實：
一、貴公司辦理不動產之取得、開發或後續變更作業之決策程序、不動產管理作業及投資前評估分析作業，未落實執行內部控制制度，包括：
(一)貴公司辦理不動產之取得、開發或後續變更等作業，有不動產租賃條件提案經不動產投資管理委員會決議後逕依委員會主席意見變更會議結論，未重新討論即提報公司審計委員會及董事會審議；有不動產地上權投資效益案於提報董事會審議前，即依不動產投資管理委員會決議簽報董事長核決辦理等情事，決策過程未依貴公司所定內部控制規定辦理。
(二)貴公司委託ＯＯ公寓大廈管理維護股份有限公司（下稱ＯＯ公寓）管理所持有之自用不動產，查ＯＯ公寓有未經貴公司同意即將所管理不動產供利害關係人無償使用情事，惟貴公司辦理委外事項查核均未發現。
(三)貴公司辦理不動產投資業務，未確實執行不動產投資前之評估分析作業，包含未審慎評估所投資地區之供給需求、空置風險及開發可行性等因素，致後續有重大計畫變更，廢棄原有設計並需重行申請建造執照變更，造成該不動產投資後延宕開發並增加額外開發成本。
二、貴公司與ＯＯ公司簽訂服務合約，有留存資料逾越客戶同意分享範圍，以及未建立業務員入口網站帳號權限之控管機制。
理由及法令依據：
一、按依保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第4款規定略以，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定各種資金運用作業包括整體性投資政策、各種投資資產之取得、保管、處分及利害關係人交易規範等控制作業處理程序，且應適時檢討修訂。上述事實一，貴公司辦理不動產相關作業未落實執行內部控制制度，包括：辦理不動產之取得、開發或後續變更等作業，未落實執行內部控制決策程序，不利公司整體不動產開發案件之評估與決策、辦理不動產管理作業未落實執行不動產委外事項之投資管理及查核控管、辦理不動產投資作業，未確實執行不動產投資前之評估分析作業，包含未審慎評估所投資地區之供給需求、空置風險及開發可行性等因素，致後續有廢棄原有設計並需重行申請建造執照變更，造成該不動產投資後延宕開發並增加額外開發成本，顯示貴公司所建立之內部控制制度功能未有效發揮，違規情節重大，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第4款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處360萬元罰鍰。
二、依行為時「個人資料保護法」第19條第1項規定，非公務機關對個人資料之蒐集或處理，除第6條第1項所規定資料外，應有特定目的，並經當事人同意；第27條第3項授權訂定之「金融監督管理委員會指定非公務機關個人資料檔案安全維護辦法」第9條、第12條規定，非公務機關為維護所保有個人資料之安全，應採取資料安全管理措施，各類設備使用應採取防範資料洩漏之適當措施；非公務機關為維護所有個人資料之安全，應依執行業務之必要，設定相關人員接觸個人資料之權限及控管其接觸情形，並與所屬人員約定保密義務。上述事實二，貴公司與ＯＯ公司所簽訂服務合約及相關作業流程有逾當事人同意分享資料範圍，違規事實明確，核與「個人資料保護法」第19條第1項規定不符，依「個人資料保護法」第47條第2款規定核處25萬元罰鍰，並限期1個月改正；另貴公司業務員入口網站未落實人員帳號權限控管機制，違規事實明確，核與「個人資料保護法」第27條第3項授權訂定之「金融監督管理委員會指定非公務機關個人資料檔案安全維護辦法」第9條、第12條規定不符，依「個人資料保護法」第48條第2項規定核處10萬元罰鍰，並限期1個月改正。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：新光人壽保險股份有限公司(代表人魏ＯＯ先生)
副本：本會檢查局、保險局

金融監督管理委員會　裁處書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年9月25日
發文字號：金管保壽字第11404937382號
受處分人：全球人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：林ОО
地址：略
主旨：本會對貴公司辦理一般業務檢查報告(編號：112I018)所列檢查意見三(四)缺失事項，核有違反保險法相關規定，依保險法第171條之1第4項規定，核處新臺幣(下同)300萬元罰鍰。
事實：貴公司雖訂有「董事差旅費申報作業辦法」據以核銷董事差旅費用，惟未就董事出差訂定應事先就出差目的、行程及與業務關聯性進行申請及核准之相關內控程序，不利確認參訪之必要性、合理性，以及董事出差與業務之關聯性。如:時任董事長及副董事長於110年至111年間赴國外進行不動產考察共計7次，經查渠等申請核銷出差經費時出具之差旅費報告表，於行程部分僅說明拜訪對象或不動產考察區域，所提事前規劃不動產考察資料未見內部評估軌跡，且公司內部相關會議或簽呈亦未曾有投資案關國家不動產或由公司負責人出國考察相關規劃。
理由及法令依據：
一、依據保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定至少應包括下列控制作業之處理程序，且應適時檢討修訂：「八、關於會計、總務、資源、人事管理及其他各種業務之控制作業。」。
二、上述事實，顯示貴公司確有未建立董事出差應事先申請並經公司核准之內部控制制度，致衍生董事長及副董事長多次赴國外出差申請核銷經費，未能出具事前規劃考察不動產之佐證資料，且無相關內部規範可適用等情事，不利公司確保預算核實支用，以及董事差旅具合理性、正當性、與業務關聯性。基於內部作業規範對於保險業穩健營運至關重要，貴公司未建立完備之內部規範，內部控制制度顯有疏漏，核有違反保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定，依保險法第171條之1第4項規定，核處300萬元罰鍰。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：全球人壽保險股份有限公司(代表人林ОО女士)
副本：本會檢查局、保險局

金融監督管理委員會　裁處書
　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年8月8日
發文字號：金管銀控字第11402725142號
受處分人：國泰世華商業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：04231910
地址：臺北市信義區松仁路7號1樓
代表人或管理人姓名：郭○○
地址：同上
主旨：貴行客服專員涉及盜刷客戶信用卡所涉缺失，核有違反銀行法第45條之1第1項及「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項及第8條第1項規定，依銀行法第129條第7款規定核處新臺幣(以下同)1,200萬元罰鍰。
事實：貴行客服專員黃ＯＯ君(下稱黃員)自113年3月至113年10月間，以職務之便擅自替客戶申請補發信用卡，並於申請後發卡前將客戶通訊資料變更為其本人資料，再以客戶信用卡於國外網站刷卡儲值至其本人及親友該網站帳號，再輾轉匯回其帳戶等手法盜刷客戶資金，受影響客戶數共18人，總盜刷金額約688萬元。
理由及法令依據：
一、銀行法第45條之1第1項及「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項及第8條第1項規定，銀行應建立內部控制制度。另依同法第129條第7款規定，銀行未依第45條之1建立內部控制制度或確實執行，處200萬元以上5,000萬元以下罰鍰。
二、經核貴行就客服人員辦理信用卡客戶資料變更及申請掛失補發、信用卡繳款金額調整及信用卡影像調閱系統之控管機制有下列缺失事項：
(一)未完善建立信用卡客戶資料變更及申請掛失補發之控管機制：
１、貴行依「金融服務部作業要點」所定之「客服中心知識庫系統(下稱KMS)/信用卡客戶資料變更作業」規定就客戶信用卡基本資料變更，客服人員於核驗持卡人身分後，若無特殊情況，即得逕行變更資料；資料變更時系統將即時檢核有無兩人以上共用手機號碼或電子郵件，如有共用情形系統將阻擋變更資料登入；另貴行「KMS/掛失補發信用卡」規定，針對持卡人申告卡片遺失，客服人員於確認相關資料後，即得於客服系統執行掛失補發作業。
２、惟前揭二規定於客服變更資料或執行補發作業前未有相關機制確認持卡人確實有進線要求執行相關作業，以致本案黃員得逕行以多組手機號碼及電子郵件，或使用無效手機號碼進行變更，以規避系統檢核及使貴行無法有效通知客戶；亦利用權限將客戶申請停卡改為掛失補發，或鎖定久未用卡之客戶，逕自申請掛失補發信用卡，並將補發之信用卡寄至黃員事先變更之通訊地址。
(二)未完善建立信用卡繳款金額調整之控管機制：貴行「KMS/調整最低應繳金額」規定於信用卡帳單結帳後，如遇持卡人申請扣除商店退款、費用減免、爭議帳款繳款或申請帳款人工分期，客服人員得調整帳單最低應繳金額，惟持卡人如為「非逾期戶」，客服人員無須開立電子表單會簽權責部門，亦無事後覆核機制，即可逕自調整當月繳款最低金額，致黃員利用調整繳款金額為0元之方式掩蓋其舞弊行為。
(三)未完善建立信用卡影像調閱系統之控管：貴行「KMS/查詢信用卡影像調閱系統」規定如須確認信用卡申請書資料，客服人員可透過信用卡影像調閱系統以申請書編號、正附卡身分證字號、正附卡中文姓名或統一編號「任一查詢條件」調閱信用卡申請書內容，惟該系統未建立妥適之查詢控制條件，致黃員得輕易隨機以姓名查得客戶信用卡申請書資料之身分證字號，據以登入客服系統查看客戶之信用卡使用情形，俾利鎖定特定特徵之客戶為舞弊對象。
三、上開缺失顯示貴行核有未完善建立內部控制制度之情事，核有違反銀行法第45條之1第1項及「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項及第8條第1項規定，爰依銀行法第129條第7款規定，核處1,200萬元罰鍰。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：國泰世華商業銀行股份有限公司（代表人郭○○先生）
副本：國泰金融控股股份有限公司（代表人蔡○○先生）、中央存款保險股份有限公司(代表人黃○○先生)、本會檢查局、銀行局
 

金融監督管理委員會　處分書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年7月31日
發文字號：金管保壽字第11404929782號
受處分人：三商美邦人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：翁ОО
地址：略
主旨：貴公司因113年底自有資本與風險資本比率（以下簡稱資本適足率）未達保險法規定之資本適足等級，且未能依所提增資、財務或業務改善計畫(以下簡稱資本強化計畫)積極落實辦理，核有違反保險法相關規定，依保險法第143條之6第1款第1目及第2款第1目規定，令貴公司於114年底前完成113年8月30日提報之資本強化計畫，並令貴公司於一個月內新增提報具體、完整且可使公司資本適足率達法定標準之增資、財務或業務改善計畫，及依同條第1款第3目、第2款第1目及第7目規定，限制貴公司自處分書送達翌日起，不得新增不動產投資（含地上權投資，在建工程除外），直至貴公司資本適足率達法定標準並報經本會同意後，始得恢復辦理，暨令貴公司調降董事長翁ОО114年度所有報酬至113年度對翁董事長支給之所有報酬之70%，為期一年。
事實：
一、貴公司113年底資本適足率為136.30%，資本適足率屬在50%以上、未達150%之情形，核屬「保險業資本適足性管理辦法」第5條第1項第3款及第2項所定「資本顯著不足」等級，核有違反保險法第143條之4第1項等相關規定之情事。經查：
(一)貴公司前依本會113年7月11日金管保壽字第11304925052號處分書要求，於113年8月30日提報可使貴公司於113年底資本適足率符合法令規定之資本強化計畫，該資本強化計畫包括2次現金增資共計6億股、私募負債型特別股新臺幣（下同）50億元及發行次順位公司債150億元，並載明若以113年7月31日財務預測為基礎且各項增資方案均完成下，預期得使貴公司資本適足率提升約58.5%可達201.9%，以符法定資本適足率標準，另該計畫案經本會以113年9月9日金管保壽字第1130145465號函同意在案。
(二)依上開資本強化計畫，貴公司規劃於113年12月31日前發行次順位公司債共計200億元，包含加計私募負債型特別股之備援方案（即發行次順位公司債50億元），惟查截至113年底，貴公司僅發行次順位公司債25億元，尚餘175億元發債額度未向本會提出申請及完成募集，致無法如該計畫所規劃於113年底達到相較113年7月31日財務預測基礎提升資本適足率約58.5%之成效，貴公司資本適足率仍無法達到資本適足等級。
二、另按董事長職責應負責監督管理公司的整體運營及管理，並應確保公司之健全經營，貴公司雖將資本強化計畫進度每月提報董事會，且本會分別於113年11月7日以金管保壽字第1130148866號函及113年12月2日以金管保壽字第1130150527號函，並多次召開會議督促公司積極依所訂資本強化計畫規劃進度辦理，以確保113年底資本適足率可提升至符合資本適足等級。惟貴公司於113年11月13日及同年12月19日召開第11屆第18次及第19次董事會，是時董事長翁ОО應已得預期貴公司於113年底未能完成資本強化計畫之發債增資方案，卻未見渠要求公司經營階層另研擬可行且有效之增資或其他資本強化方案，顯見翁董事長未能善盡董事長職責，不利公司健全經營及維護保戶權益。
理由及法令依據：
一、依保險法第143條之4第1項、同條第4項授權訂定之「保險業資本適足性管理辦法」第4條第1項規定，保險業資本適足率不得低於資本適足等級。上述事實一，貴公司113年底資本適足率（136.30%）未達「保險業資本適足性管理辦法」第4條第1項、第5條第1項第1款所定資本適足等級，核屬同條項第3款所定「資本顯著不足」等級。貴公司未能積極落實執行資本強化計畫所提發行次順位公司債之增資方案，致未能如期於113年底前提升資本適足率且達到資本適足等級，違規事實明確，核與保險法第143條之4第1項等相關規定不符，依保險法第143條之6第1款第1目及第2款第1目規定，令貴公司於114年底前完成113年8月30日提報之資本強化計畫，並令貴公司於一個月內新增提報具體、完整且可使公司資本適足率達法定標準之增資、財務或業務改善計畫，及依同條第1款第3目、第2款第1目規定，限制貴公司自處分書送達翌日起，不得新增不動產投資（含地上權投資，在建工程除外），直至公司資本適足率達法定標準並報經本會同意後，始得恢復辦理。
二、上述事實二，貴公司翁董事長雖有督導公司推動資本強化方案，113年僅完成辦理2次現金增資6億股及發行次順位公司債25億元，尚餘高達175億元發債額度未向本會提出申請及完成募集，終未能有效落實完成資本強化計畫，亦未適時要求貴公司經營階層研擬增資或其他資本強化方案，違不符保險法事實明確，依保險法第143條之6第2款第7目規定，令貴公司自本處分書送達翌日起，調降董事長翁ОО114年度所有報酬至113年度對翁董事長支給之所有報酬之70%，為期一年。
注意事項：
受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：三商美邦人壽保險股份有限公司(代表人翁ОО先生)
副本：本會檢查局、保險局
抄本：本會保險局(壽險監理組)

一、裁罰時間：114年5月15日
二、受處分人：明台產物保險股份有限公司
三、營利事業統一編號：略
四、地址：略
五、代表人或管理人姓名：矢持ＯＯ
六、地址：略
七、主旨：貴公司辦理保險業務，核有違反保險法相關規定，依保險法第171條之1第4項及第171條第1項規定，核處罰鍰新臺幣（下同）900萬元整。
八、事實：
(一)貴公司112及113年度辦理任意汽車保險賠款預估作業，有未依內部作業規範於受理賠案後3至7個工作天內輸入預估賠款、未依相關憑證核實估列未來可能之賠款金額及未具免賠結案條件即先行結案等延遲估列及短估賠款情形，致低估賠款準備金及賠款損失，經查112及113年度延遲估列及短估賠款件數分別為53,725件及47,286件，占貴年總理賠件數之43.2%及38.68%，且該等情形遍及各分公司，惟貴公司管理階層未即時採取矯正措施。
(二)貴公司內部查核作業未依所訂「預估偏差」及「輸入時效」等查核項目落實執行，稽核部門亦未審慎考量公司已訂有賠款預估及查核等相關內部作業規範，未將未決理賠案件列入內部稽核範圍，致未能及時發現賠款預估作業之重大缺失。
(三)貴公司113年10月30日重大偶發事件紀錄單顯示，已於113年8月知悉任意車險賠款遲延預估之內部控制缺失，且貴公司於同年9月5日由總經理、風控長、總稽核及法令遵循主管等高階主管組成調查小組展開調查，並於同年9月18日召開重大偶發事件評估會議，亦自承有內部管理不當及疏忽情事，惟貴公司遲至同年10月29日發現仍有5億餘元之短估賠款待調整，始於同年10月30日辦理重大偶發事件通報。
(四)貴公司112及113年辦理任意汽車保險已報未付賠款準備金提存作業，未逐案依實際相關資料估算提存已報未付保險賠款，致113年6月底賠款準備金低估1.48億元，113年8月底及10月底分別低估3.12億餘元及5.75億餘元。
九、理由及法令依據：
(一)按保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第3款、第5款及第8款規定，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定各項業務之控制作業處理程序，包含保險商品理賠作業、清償能力評估作業以及會計、總務、資源等業務之控制作業，並應適時檢討修訂。上述事實一，貴公司未決賠案之賠款預估作業，直接影響公司已報未決賠款準備金及賠款損失之認列金額，並影響公司經營績效及財務狀況之正確表達，貴公司延遲估列及短估賠款情形嚴重，遍及各分公司，且管理階層未即時採取矯正措施，致該等違失持續發生，屬全面性及系統性違失，未落實內部作業規範情節重大，核與「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第3款、第5款及第8款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰480萬元整。
(二)按保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第7條第1項規定，保險業為維持有效之內部控制制度運作，達成內部控制之目標，應建立自行查核制度、法令遵循制度與風險管理機制及內部稽核制度等內部控制三道防線。上述事實二，貴公司任意車險延遲估列及短估賠款之比例甚高，除未落實執行內部查核作業外，亦未確實複核內部查核作業執行之有效性，並通盤評估未決理賠案件之賠款預估對公司財業務狀況之影響，逕認該等案件屬低度風險作業而未列入內部稽核範圍，其風險評估及稽核計畫之擬定顯有疏漏，足見貴公司長期漠視內部控制相關程序，致內部控制三道防線均未能有效發揮功能，核與「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第7條第1項規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰180萬元整。
(三)按保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第12款規定，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定重大偶發事件之處理機制控制作業之處理程序，且應適時檢討修訂。上述事實三，貴公司於113年8月調整準備金時，即已發現內部控制不良作業缺失，雖於同年9月5日由總經理等高階主管組成調查小組展開調查，並於同年9月18日召開重大偶發事件評估會議，會中亦自承有內部管理不當及疏忽情事，惟仍未妥予審慎檢視其嚴重性，遲至同年10月30日始辦理重大偶發事件通報，核與「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第12款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰120萬元整。
(四)按保險法第145條第2項授權訂定之「保險業各種準備金提存辦法」第11條第1項規定，財產保險業應按險別依其過去理賠經驗及費用，以符合精算原理方法計算賠款準備金，並就已報未付及未報保險賠款提存，其中已報未付保險賠款，應逐案依實際相關資料估算，按險別提存。上述事實四，貴公司自承因延遲估列及短估任意車險賠款，致有低估賠款準備金之情事，已嚴重影響公司財務報告之正確表達，不利掌握公司真實營運狀況，違規事實明確，核與「保險業各種準備金提存辦法」第11條第1項規定不符，依保險法第171條第1項規定，核處罰鍰120萬元整。
十、繳款方式：
(一)繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
(二)請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
十一、注意事項：
(一)受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
(二)受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

一、裁罰時間：114年2月20日
二、受處分人：台灣人壽保險股份有限公司
三、營利事業統一編號：略
四、地址：略
五、代表人或管理人姓名：許○○
六、地址：略
七、主旨：貴公司辦理保險業務，核有違反保險法相關規定，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰新臺幣（下同）720萬元整。
八、事實：
(一)貴公司臨櫃理賠案件，可由理賠人員自行受理、立案、登打系統及審核，卻未設計相關控管機制，導致內控設計及執行過程有違牽制原則，包括：
１、理賠部就臨櫃受理理賠案件雖有設簿登記，惟僅送至作業中心進行文件掃描者有進行登記，而對於由理賠人員自行受理及審核之案件(即後掃案件)，則未進行登記及控管，導致虛偽理賠申請案件亦得由理賠人員自行受理及登打系統，且公司內規未針對後掃案件設計臨櫃案件與系統受理案件之比對機制，以確認理賠案件完整性。
２、後掃案件得由理賠人員自行於核心系統立案，未有跨單位之牽制功能，虛立賠案風險較高，且貴公司於內規未明定後掃案件之限制條件，致虛偽理賠申請案件得由理賠人員隨意鍵入業務來源為現場件、郵寄件及公會聯盟件，皆能使用後掃案件方式辦理審核。
３、貴公司辦理系統建檔之理賠受理人員及理賠覆核人員有相互出借密碼情形，惟貴公司未設立檢核機制，導致覆核作業形同虛設。
４、理賠人員可自行於核心系統鍵入匯款帳號、聯絡地址及註記不發送簡訊等資料，故理賠人員利用匯款銀行僅檢核戶名及帳號，以及系統未檢核所鍵入聯絡地址是否與保戶核心系統留存資料相同，而創立虛假賠案，將理賠款項匯至與保戶同名同姓之高中同學帳號，並於系統註記不發送簡訊通知保戶，及鍵入地址不全之聯絡地址，致未依內規發送受理簡訊/結案簡訊通知客戶，以及未將匯款之「給付通知書」郵寄至保戶。
(二)貴公司對後掃案件未依據掃描時限規範辦理結案歸檔且無進一步處理機制，雖有依內部規定進行追蹤、催繳，惟理賠人員未將已結案件送交權責單位掃描人員，相關主管均未重視並提出有效之控管方式。
(三)貴公司請款作業無確認理賠結案作業之文件是否齊備之機制，理賠給付內容係依理賠人員系統建檔資料自動產出，請款經辦進行核對筆數及金額，即可列印請款單 ，並送交出納進行付款，且會計部門未檢視相關憑證，僅憑系統核決金額即逕為入帳。
(四)貴公司發生理賠人員涉理賠詐領之重大偶發事件，卻未依法令規定及內規於事件發生當日立即通報經營管理階層主管，並向本會辦理重大偶發事件通報。
九、理由及法令依據：
(一)按保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第3款規定，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定至少應包括下列控制作業之處理程序，且應適時檢討修訂：三、保險商品理賠作業：包括事故調查、審核、付款作業。上述事實一、二，貴公司允許理賠人員自行受理、立案、系統建檔及審核，欠缺內部牽制，且未建立帳號登入IP檢核機制，致覆核機制未有效發揮功能，顯示貴公司未依內部牽制原理建立有效之理賠作業內部控制制度，且未落實執行理賠案件之結案歸檔及掃描內部控制作業程序，違規事實明確，情節重大，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第3款規定不符，考量系爭缺失係貴公司自行查核發現，經酌減後，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰420萬元整。
(二)按保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定至少應包括下列控制作業之處理程序，且應適時檢討修訂：八、關於會計、總務、資源、人事管理及其他各種業務之控制作業。上述事實三，貴公司請款作業及會計作業均未確認有無理賠文件等外部憑證，即逕予請款及入帳，顯示貴公司未落實執行請款及會計內部控制作業程序，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰180萬元整。
(三)按保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第12款規定，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定至少應包括下列控制作業之處理程序，且應適時檢討修訂：十二、重大偶發事件之處理機制。上述事實四，貴公司未依法令規定及內規於重大偶發事件發生當日立即通報經營管理階層主管，並向本會辦理重大偶發事件通報，顯示貴公司未落實執行重大偶發事件內部控制作業程序，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第12款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰120萬元整。
十、繳款方式：
(一)繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
(二)請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
十一、注意事項：
(一)受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
(二)受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

金融監督管理委員會　裁處書
　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年1月14日
發文字號：金管證投罰字第1130360256號
受處分人：國泰證券投資信託股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：張○○
地址：略
主旨：貴公司違反證券投資信託及顧問法（下稱投信投顧法）第69條等規定，爰依同法第103條第1款規定，對貴公司予以警告處分，併依同法第111條第7款規定，核處新臺幣120萬元罰鍰。
事實：貴公司前基金經理人李○○於擔任基金經理人期間，有以職務上知悉之消息洩漏予他人，並於基金帳戶從事個股交易期間利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事。
理由及法令依據：
一、貴公司前國泰○○基金之基金經理人李○○於擔任基金經理人期間，有以職務上知悉之消息洩漏予張○○，並於基金帳戶從事個股交易期間利用張○○帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事，貴公司對前基金經理人李○○之個人交易違規行為未善盡督導之責，核已違反投信投顧法第69條授權所定之證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項規定。
二、貴公司內部控制制度之設計與執行未具有效性，未能有效防範利益衝突，且未能有效督導及查核經理人個人交易行為，致前基金經理人李○○得以職務上所知悉之消息洩漏予他人，並於基金帳戶從事個股交易期間利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易；另事後就上開李○○個人交易違規行為未確實進行查證，且相關作業程序不完整，如未留存對人員訪談紀錄，核已違反證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
三、綜前所述，李○○擔任貴公司基金經理人期間，已聲明遵循個人交易規範，惟利用他人帳戶買賣與基金帳戶相同標的，核已影響貴公司基金業務經營之正常執行，違規情節重大；而貴公司內部控制制度未能有效督導及查核基金經理人個人交易行為、內部控制制度之設計與執行未具有效性，致李○○發生前開違規行為，本案爰依投信投顧法處分如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：國泰證券投資信託股份有限公司(代表人張○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、本會檢查局、證券期貨局(投信投顧組)、證期局(秘書室)、證期局(主計室)



受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年1月14日
發文字號：金管證投字第11303602561號
受處分人：李○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：命令國泰證券投資信託股份有限公司（下稱國泰投信）解除受處分人之職務。
事實：受處分人擔任國泰○○基金之基金經理人期間，有以職務上知悉之消息洩漏予他人，並於基金帳戶從事個股交易期間利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事。
理由及法令依據：
一、受處分人陳述意見表示於國泰投信擔任基金經理人期間，有以職務上知悉之消息洩漏予張○○，並於基金帳戶從事個股交易期間利用張○○帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事，核已違反證券投資信託及顧問法第77條第1項及第2項、證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項規定。
二、受處分人擔任國泰投信上開職務期間，為受國泰投信委託處理事務之人，任職時已簽署遵循個人交易規範之聲明書，且每年均申報無個人交易並為誠實申報之聲明，係於明知證券投資信託及顧問法第77條、證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項等規定，仍刻意規避公司查核員工交易之機制，利用他人帳戶交易與其於國泰投信所管理之基金帳戶相同個股，違反前開利益衝突迴避之規定，而有違背職務之行為，核有未以善良管理人之注意義務及忠實義務、誠實信用原則執行業務，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項規定。
三、綜前所述，受處分人之違規行為足以影響業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：李○○、國泰證券投資信託股份有限公司(代表人張○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年1月14日
發文字號：金管證投罰字第1140380227號
受處分人：復華證券投資信託股份有限公司
營利事業統一編號：16085763
地址：臺北市中山區○○路○○段○○號○○樓
代表人或管理人姓名：杜○○
地址：臺北市中山區○○路○○段○○號○○樓
主旨：貴公司違反證券投資信託及顧問法（下稱投信投顧法）第69條等規定，爰依同法第103條第1款規定，對貴公司予以警告處分，併依同法第111條第7款規定，核處新臺幣120萬元罰鍰。
事實：貴公司前全權委託投資經理人邱○○於擔任全權委託投資經理人期間，有以職務上知悉之消息，於全權委託投資帳戶（下稱全委帳戶）從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事。
理由及法令依據：
一、貴公司前全權委託投資經理人邱○○於擔任全權委託投資經理人期間，有以職務上知悉之消息，於全委帳戶從事個股交易期間，利用葉○○帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事，貴公司對前全權委託投資經理人邱○○之個人交易違規行為未善盡督導之責，核已違反投信投顧法第69條授權所定之證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第5項準用第2項及證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第19條之1規定。
二、貴公司內部控制制度之設計與執行未具有效性，未能有效防範利益衝突，且未能有效督導及查核經理人個人交易行為，致前全權委託投資經理人邱○○得於全委帳戶從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，復以職務上所知悉之消息從事有價證券之交易，且未向公司申報交易，核已違反證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
三、綜前所述，邱○○擔任貴公司全權委託投資經理人期間，已聲明遵循個人交易規範，惟利用他人帳戶買賣與全委帳戶相同標的，核已影響貴公司全權委託投資業務經營之正常執行，違規情節重大；而貴公司內部控制制度未能有效督導及查核全權委託投資經理人個人交易行為、內部控制制度之設計與執行未具有效性，致邱○○發生前開違規行為，本案爰依投信投顧法處分如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：復華證券投資信託股份有限公司（代表人杜○○先生）
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人劉○○先生）、本會檢查局、證券期貨局(投信投顧組)、證期局(秘書室)、證期局(主計室)

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年1月14日
發文字號：金管證投字第11403802271號
受處分人：邱○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：○○
地址：○○
主旨：命令復華證券投資信託股份有限公司（下稱復華投信）解除受處分人之職務。
事實：受處分人擔任復華投信全權委託投資經理人期間，有以職務上知悉之消息，於全權委託投資帳戶（下稱全委帳戶）從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事。
理由及法令依據：
一、受處分人陳述意見表示於復華投信擔任全權委託投資經理人期間，有利用葉○○帳戶於全委帳戶從事個股交易期間，為相同個股買賣，且未向復華投信申報交易之情事，核已違反證券投資信託及顧問法第59條第1款及第71條第1項、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第19條第1款、第19條之1及證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第5項準用第2項規定。
二、受處分人擔任復華投信上開職務期間，為受復華投信委託處理事務之人，任職時已簽署遵循個人交易規範之聲明書，且每年均申報無個人交易並為誠實申報之聲明，係於明知證券投資信託及顧問法第59條第1款及第71條第1項、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第19條第1款、第19條之1及證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第5項準用第2項等規定，仍刻意規避公司查核員工交易之機制，利用他人帳戶交易與其於復華投信所管理之全權委託投資帳戶相同個股，違反前開利益衝突迴避之規定，而有違背職務之行為，核有未以善良管理人之注意義務及忠實義務、誠實信用原則執行業務，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項規定。
三、綜前所述，受處分人之違規行為足以影響業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰
正本：邱○○、復華證券投資信託股份有限公司（代表人杜○○先生）
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人劉○○先生）
 

一、處分時間：113年7月11日
二、相對人：三商美邦人壽保險股份有限公司
三、公司代表人：翁○○
四、出生年月日：略
五、性別：略
六、身分證統一號碼：略
七、地址：略
八、主旨：貴公司因112年底自有資本與風險資本比率(下稱資本適足率)及淨值比率未達保險法規定之資本適足等級，所提出提升至「資本適足等級」之增資、財務或業務改善計畫無法使公司113年度資本適足率提升至法定標準，違反保險法相關規定，依保險法第143條之6第2款第1目、第6目規定，核處限制貴公司不得新增與利害關係人之授信或其他交易（不包括既有已簽約或續約之利害關係人交易），直至貴公司資本適足率達法定標準並報經本會同意後，始得恢復辦理，暨令貴公司於一個月內提報具體、完整且可使貴公司於113年度資本適足率符合法令規定之增資、財務或業務改善計畫。
九、事實及理由：
(一)貴公司112年底資本適足率為111.09%、淨值比率為2.97%，本會依據保險法第143條之6第2款第1目規定，於113年4月2日函令貴公司提出提升至「資本適足等級」之增資、財務或業務改善計畫（下稱改善計畫），且計畫內容應完整，有具體明確之完成時程，並應定有具體備援方案，並敘明若所提改善計畫未完備則視為未提出。
(二)貴公司於113年5月6日及5月16日函報改善計畫，該計畫列有6項改善方案，分別為113年度完成不動產轉列投資用、現金增資3億股、私募負債型特別股、發行次順位債券新臺幣(下同)50億元等4項；114年度完成私募普通股或特別股、私募國內可轉換公司債等2項，並提出於114年度可評估啟動備援計畫，惟該計畫存在以下未完備之情事：
１、規劃113年度完成方案：
(１)貴公司稱可於113年12月完成私募負債型特別股，惟迄改善計畫函報時尚未與洽談中投資人簽定合約，且就簽約時間、申請審查及資金到位等程序均無具體時程，能否如期完成具有高度不確定性，無法確保可於113年底前完成。
(２)另按該計畫推估，不動產轉列投資用、現金增資3億股、發行次順位債券50億元均完成下，貴公司113年度資本適足率僅可提升約17.9個百分點，縱使加計私募負債型特別股可如期完成，整體改善計劃僅可提升113年度資本適足率約30.4個百分點，若以貴公司113年6月底資本適足率自結數約150%估算，加計上開113年度計畫推估資本適足率改善效果，預估資本適足率僅提升至約180.4%，改善計畫無法確保貴公司113年度可提升至資本適足等級，事實明確。
２、規劃114年度完成方案：貴公司稱可於114年度完成私募普通股或特別股、私募國內可轉換公司債等二方案，惟114年度方案本身即無法用以提升113年度資本適足率，緩不濟急，計畫所列執行進度僅規劃中，未提出執行方案所需各項工作之具體時程、合理性及可行性評估等，顯有高度不確定性。且貴公司規劃備援方案於114年度方評估啟動，顯然無法補救113年改善方案未能如規劃達成，所導致資本適足率無法提升至資本適足等級之備援效果，難以有效發揮備援功能。
十、法令依據：
(一)依保險法第143條之4第1項、同條第4項授權訂定之「保險業資本適足性管理辦法」第4條第1項規定，保險業資本適足率不得低於資本適足等級，貴公司112年底資本適足率（111.09%）及淨值比率（2.97%）未達「保險業資本適足性管理辦法」第4條第1項、第5條第1項第1款所定資本適足等級，核屬第5條第1項第3款所定「資本顯著不足」。
(二)貴公司所報改善計畫內容無明確執行時程且具高度不確定性，欠缺可行性，尚難認依所提改善計畫確實執行可使113年度資本適足率達法定標準，改善計畫未完備事實明確，爰視為貴公司未提出改善計畫，核違反保險法第143條之6第1款第1目規定。
(三)考量貴公司為強化資本，自111年迄今已完成不動產之處分或轉列、出售所持有證券投資信託公司股權，並完成4次現金增資共137.51億元，另預計於113年度再完成現金增資3億股，據貴公司113年第1季財務報表顯示淨值比率已達3%，已有就增資盡一定努力，經綜合評估考量，爰依保險法第143條之6第2款第6目規定，核處限制貴公司自本處分書送達翌日起，不得新增與利害關係人之授信或其他交易（不包括既有已簽約或續約之利害關係人交易），直至貴公司資本適足率達法定標準並報經金管會同意後，始得恢復辦理，暨依同條第2款第1目規定，令貴公司於一個月內提報具體、完整且可使113年度資本適足率符合法令規定之增資、財務或業務改善計畫。
附註：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。

一、裁罰時間：113年4月23日
二、受裁罰之對象：新光人壽保險股份有限公司
三、公司代表人：魏ＯＯ
四、出生年月日：略
五、性別：略
六、身分證統一號碼：略
七、地址：略
八、主旨：貴公司因112年6月底、112年底連續二期自有資本與風險資本比率未達保險法規定之資本適足等級，所提出之增資、財務或業務改善計畫無法使貴公司113年6月底資本適足率提升至法定標準，核有違反保險法相關規定，依保險法第143條之6第1款第1目規定採取次一資本等級之監理措施，即依同條第2款第6目規定，核處限制貴公司自本處分書送達翌日起，不得新增與利害關係人之授信或其他交易（不包括既有已簽約或續約之利害關係人交易），直至貴公司資本適足率達法定標準並報經本會同意後，始得恢復辦理，暨依同條款第1目規定，令貴公司於一個月內提報具體、完整且可使貴公司於合理期間資本適足率符合法令規定之增資、財務或業務改善計畫。另併依同條款第7目規定，令貴公司調降董事長魏ＯＯ113年度所有薪酬30%，為期一年。
九、事實及理由：
(一)貴公司112年6月底自有資本與風險資本比率（下稱資本適足率）為184.38%，本會依據保險法第143條之6第1款第1目規定於112年8月31日函令貴公司提出提升至「資本適足等級」之增資、財務或業務改善計畫（下稱改善計畫）。經貴公司112年10月4日及11月20日函報改善計畫，惟改善內容有關現金增資新臺幣（下同）70億元無具體增資時程，經本會多次去函要求補正具體時程未果，且112年底僅完成15億元增資，致112年底資本適足率自結數僅179%（依貴公司113年3月29日所報112年度檢查報表，112年底資本適足率僅176.37%），未達法定標準。
(二)本會於113年1月22日函請貴公司速併112年度未完成之55億元及承諾113年度應辦理之70億元現金增資，提具完整、具體且可確保貴公司113年6月底資本適足率符合法令規定之增資計畫及明確時程。惟依貴公司113年2月22日函報「新光人壽113年6月底資本適足率提升計畫」（下稱113年改善計畫）未完備，雖規劃增資70億元及發債80億元，惟執行後僅能使113年6月底預估資本適足率提升至169%，其他改善措施包括提升經常性收益、增加資本利得、降低避險成本、提升不動產收益及撙節費用等亦欠缺量化評估依據，具高度不確定性，且無明確執行時程，尚難認依所提計畫確實執行能使貴公司113年6月底資本適足率達法定標準。
(三)董事長魏ＯＯ應充分瞭解貴公司增資之必要性及急迫性，惟渠身為貴公司董事長，卻僅將本會相關函示、到會溝通情形於董事會中說明，並未於董事會中表達應積極尋求新光金控現金增資，且承諾113年增資70億元中之55億元亦未有具體時程，即於113年2月17日董事會通過無法使貴公司113年6月底前資本適足率達法定標準之改善計畫，顯見董事長魏ＯＯ未能善盡董事長職責，不利公司健全經營及維護保戶權益。
十、法令依據：
(一)依保險法第143條之4第1項、同條第4項授權訂定之「保險業資本適足性管理辦法」第4條第1項規定，保險業資本適足率不得低於資本適足等級。上述事實(一)及(二)，貴公司資本適足率在112年6月底（184.38%）及112年底（176.37%），未達保險法第143條之4第1項、同條第4項授權訂定之保險業資本適足性管理辦法第4條第1項、第5條第1項第1款所定資本適足率之法定標準，核屬同條項第2款第1目所定「資本不足」之情事。本會依保險法第143條之6第1款第1目規定要求貴公司提出改善計畫，惟貴公司所提計畫仍未完備，亦無法使貴公司113年6月底資本適足率達法定標準，核與上開規定不符，依保險法第143條之6第1款第1目規定採取次一資本等級之監理措施，即依同條第2款第6目規定，核處限制貴公司自本處分書送達翌日起，不得新增與利害關係人之授信或其他交易（不包括既有已簽約或續約之利害關係人交易），直至貴公司資本適足率達法定標準並報經本會同意後，始得恢復辦理，暨依同條款第1目規定，令貴公司於一個月內提報具體、完整且可使貴公司於合理期間資本適足率符合法令規定之增資、財務或業務改善計畫。
(二)另按董事長職責應負責監督管理公司的整體運營及管理，並應確保公司之健全經營，由上述事實(三)，顯示董事長魏ＯＯ有未善盡董事長職責，未於董事會中表達應積極尋求新光金控現金增資，且迄今仍未採取更積極之有效作為，以督導貴公司提出可確保113年6月底資本適足率符合法定標準之增資計畫及明確時程，有立即導正之必要，爰併依保險法第143條之6第2款第7目規定，令貴公司自本處分書送達翌日起，調降董事長魏ＯＯ113年度所有薪酬30%，為期一年。

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國113年4月18日
發文字號：金管證投罰字第1120365880號
受處分人：國泰證券投資信託股份有限公司
營利事業統一編號：70763944
地址：臺北市大安區○○路○○號○○樓
代表人或管理人姓名：張○○
地址：臺北市大安區○○路○○號○○樓
主旨：貴公司違反證券投資信託及顧問法（下稱投信投顧法）第69條等規定，爰依同法第103條第1款規定，對貴公司予以警告處分，併依同法第111條第7款規定，核處新臺幣（以下同）120萬元罰鍰。
事實：本會檢查局於112年8月14日至25日對貴公司進行一般業務檢查，發現下列缺失：
一、貴公司前國泰人壽全權委託國泰投信投資帳戶（台股九）經理人吳○○於擔任全權委託投資經理人期間，有以職務上知悉之消息，於全權委託投資帳戶（下稱全委帳戶）從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事。
二、貴公司買入海外債券之投資分析及檢討作業、對海外債券之信用風險分析及暴險部位管理、就投資私募基金之應募人提供具備充分之金融商品專業知識及交易經驗之聲明書未取得合理可信之佐證依據、對高齡客戶基金申購書內容之修改未經客戶確認，有作業面及內部管理面之缺失。
理由及法令依據：
一、上述事實一：
(一)貴公司前國泰人壽全權委託國泰投信投資帳戶（台股九）經理人吳○○於擔任全權委託投資經理人期間，有以職務上知悉之消息，於全委帳戶從事個股交易期間，利用陳○○及陳○○帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事，貴公司對前全權委託投資經理人吳○○之個人交易違規行為未善盡督導之責，核已違反證券投資信託及顧問法第69條授權所定之證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第5項準用第2項及證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第19條之1規定。
(二)貴公司內部控制制度之設計與執行未具有效性，未能有效防範利益衝突，且未能有效督導及查核經理人個人交易行為，致前全權委託投資經理人吳○○得於全委帳戶從事個股交易期間，利用特定人帳戶為相同個股買賣，復以職務上知悉之消息從事有價證券之交易，且未向公司申報交易，核已違反證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則（下稱內控處理準則）第6條第2項規定。
二、上述事實二：
(一)買入海外債券之投資分析報告未檢視債券最新信用評等資料及對債券遭信用評等公司撤銷評等未檢視評估投資信用風險，內部控制制度設計未具有效性，核已違反內控處理準則第6條第2項規定。
(二)買入無信用評等之債券，投資分析報告未對發行人財、業務數據逐年惡化予以評估；對中國地產業信用風險劇增及債券價格大幅下跌，未整體檢視暴險部位及損失情形，內部控制制度設計未具有效性，核已違反內控處理準則第6條第2項規定。
(三)投資私募基金之應募人提供具備充分之金融商品專業知識及交易經驗之聲明書，惟貴公司未向應募人取得合理可信之佐證依據，核已違反本會106年10月19日金管證投字第1060038414號令規定。
(四)對高齡客戶基金申購書內容之修改，未經客戶確認，內部控制制度未確實執行，核已違反內控處理準則第6條第2項規定。
三、綜前所述，吳○○擔任公司全權委託投資經理人期間，已聲明遵循個人交易規範，惟利用他人帳戶買賣與全委帳戶相同標的，核已影響貴公司全權委託投資業務經營之正常執行，違規情節重大；而貴公司內部控制制度未能有效督導及查核全權委託投資經理人個人交易行為、內部控制制度之設計與執行未具有效性，致吳○○發生前開違規行為，本案爰依證券投資信託及顧問法處分如次：
(一)依證券投資信託及顧問法第103條第1款規定，核處警告。
(二)針對理由及法令依據一所述違規事實，依同法第111條第7款處罰鍰120萬元。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：國泰證券投資信託股份有限公司(代表人○○先生)
副本：金融監督管理委員會檢查局、中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、證期局投信投顧組、證期局秘書室、證期局主計室

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國113年4月18日
發文字號：金管證投字第11203658801號
受處分人：吳○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：○○
地址：○○
主旨：命令國泰證券投資信託股份有限公司（以下簡稱國泰投信）解除受處分人之職務。
事實：本會檢查局於112年8月14日至25日對國泰投信進行一般檢查，發現受處分人擔任國泰人壽全權委託國泰投信投資帳戶（台股九）經理人期間，有以職務上知悉之消息，於全權委託投資帳戶（下稱全委帳戶）從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事。
理由及法令依據：
一、受處分人陳述意見表示於國泰投信擔任全權委託投資經理人期間，有利用陳○○及陳○○帳戶於全權委託投資帳戶從事個股交易期間，為相同個股買賣，且未向國泰投信申報交易之情事，核已違反證券投資信託及顧問法第59條第1款及第71條第1項、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第19條第1款、第19條之1及證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第5項準用第2項規定。
二、受處分人擔任國泰投信上開職務期間，為受國泰投信委託處理事務之人，任職時已簽署遵循個人交易規範之聲明書，且每年均申報無個人交易並為誠實申報之聲明，係於明知證券投資信託及顧問法第59條第1款及第71條第1項、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第19條第1款、第19條之1及證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第5項準用第2項等規定，仍刻意規避公司查核員工交易之機制，利用特定人帳戶交易與其於國泰投信所管理之全權委託投資帳戶相同個股，違反前開利益衝突迴避之規定，而有違背職務之行為，核有未以善良管理人之注意義務及忠實義務、誠實信用原則執行業務，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項規定。
三、綜前所述，受處分人之違規行為足以影響業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：吳○○、國泰證券投資信託股份有限公司(代表人張○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)

金融監督管理委員會　裁處書 
　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國113年2月27日
發文字號：金管證投罰字第1130380369號
受處分人：時間證券投資顧問股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：李○○
地址：略
主旨：貴公司違反證券投資信託及顧問法（下稱投信投顧法）第50條及第69條等規定，爰依同法第103條第1款規定，對貴公司予以警告處分，併依同法第111條第7款規定，核處新臺幣（以下同）120萬元罰鍰。
事實：貴公司辦理全權委託投資業務，經查109年8月17日至110年4月19日期間，發現下列缺失：
一、貴公司與總經理李○○陳述意見表示總經理李○○商請離職人員王○○登錄全權委託投資經理人、實際全權委託投資決策由總經理李○○執行，貴公司有總經理違反不得兼為全委經理人之規定、未配置適足適任之業務人員、未指派具符合資格條件之人員代理之事實、未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務之情事。
二、貴公司將離職人員登錄於中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會擔任全委投資經理人，以未能兼任之總經理執行全權委託投資經理人職務，及全權委託投資四大流程等相關文件由已離職之王○○核章等情事，109年8月至110年4月間之全權委託投資業務之稽核報告影本，皆未揭露前揭異常狀況，顯見內部稽核未有確實執行稽查作業，貴公司內部控制制度設計未具有效性，亦未確實執行。
理由及法令依據：
一、上述事實一，貴公司與總經理李○○陳述意見表示總經理李○○商請王○○109年8月17日轉登錄全權委託投資經理人、實際決策由總經理李○○執行，貴公司有總經理違反不得兼為全委經理人之規定、未配置適足適任之業務人員、未指派具符合資格條件之人員代理之事實、未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務之情事，違反投信投顧法第7條第1項、第50條、第69條，證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第7條第1項及第11條第1項、及證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第8條第1項及第3項之規定。
二、上述事實二，貴公司將離職人員登錄於投信投顧公會擔任全委投資經理人，以未能兼任之總經理執行全權委託投資經理人職務，及全權委託投資四大流程等相關文件由已離職之王○○核章等情事，109年8月至110年4月間之全權委託投資業務之稽核報告影本，皆未揭露前揭異常狀況，顯見內部稽核未有確實執行稽查作業，貴公司內部控制制度設計未具有效性，亦未確實執行，核違反證券投資顧問事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項規定。
三、綜前揭違規事實，核已影響貴公司全權委託投資業務經營之正常執行，違規情節重大；而貴公司內部控制制度未能有效督導、內部控制制度之設計與執行未具有效性，致發生前開違規行為，本案爰依投信投顧法處分如次：
(一)依投信投顧法第103條第1款規定，核處警告。
(二)針對理由及法令依據所述違規事實，依同法第111條第7款處罰鍰120萬元。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：時間證券投資顧問股份有限公司(應受送達人：代表人李○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、證期局投信投顧組、證期局秘書室、證期局主計室

金融監督管理委員會　裁處書 
　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國113年2月27日
發文字號：金管證投字第11303803691號
受處分人：李○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：命令時間證券投資顧問股份有限公司停止受處分人1年執行業務，期間自113年3月15日起至114年3月14日止。
事實：時間證券投資顧問股份有限公司（下稱時間投顧)辦理全權委託投資業務，經查109年8月17日至110年4月19日期間，受處分人商請離職人員王○○登錄全權委託投資經理人、實際全權委託投資決策由受處分人執行，有實質兼為全權委託投資經理人之事實、身為總經理未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務之情事。
理由及法令依據：
一、受處分人陳述意見表示由受處分人商請王○○登錄全委經理人一職，實際決策則由受處分人執行；受處分人擔任總經理一職，應負綜理公司業務依法規運行，查受處分人主動安排以離職人員登錄於中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會，並執行全權委託投資經理人之職務長達8個月，核有實質兼為全權委託投資經理人之事實、為總經理未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第7條第1項及第15條第1項之規定。
二、綜前所述，受處分人之違規行為足以影響公司業務之正常執行，爰依投信投顧法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：李○○、時間證券投資顧問股份有限公司(應受送達人：代表人李○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、證期局投信投顧組、證期局秘書室、證期局主計室

金融監督管理委員會　裁處書 
　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國113年2月27日
發文字號：金管證投字第11303803692號
受處分人：王○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：命令時間證券投資顧問股份有限公司停止受處分人6個月執行業務，期間自113年3月15日起至9月14日止。（另查受處分人目前未登錄為投信投顧業務人員，請副本收受者中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會予以註記列管）
事實：受處分人於109年7月31日自時間證券投資顧問股份有限公司（下稱時間投顧）離職，查109年8月17日至110年4月19日期間，受處分人有同意他人使用自己業務人員名義執行業務、未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務之情事。
理由及法令依據：
一、受處分人陳述意見表示於109年7月31日自時間投顧離職，109年8月17日至110年4月19日期間實非時間投顧員工，係時間投顧委請受處分人掛名全權委託投資經理人，該期間未從事全權委託投資經理人工作，受處分人有同意他人使用自己業務人員名義執行業務、未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務之情事，核違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第15條第1項及第15條第2項第10款規定。
二、綜前所述，受處分人之違規行為足以影響公司業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：王○○、時間證券投資顧問股份有限公司(應受送達人：代表人李○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、證期局投信投顧組、證期局秘書室、證期局主計室
　　　　

金融監督管理委員會　裁處書 
　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國113年2月27日
發文字號：金管證投字第11303803693號
受處分人：吳○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：命令時間證券投資顧問股份有限公司停止受處分人1個月執行業務，期間自113年3月15日起至4月14日止。
事實：時間證券投資顧問股份有限公司（下稱時間投顧)辦理全權委託投資業務，查109年8月17日至110年4月19日期間，全權委託投資經理人由離職人員登錄、實際全權委託投資決策由總經理執行，受處分人時任全權委託投資部門主管，顯有管理不善及督導不周、有身為部門主管未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務之情事。
理由及法令依據：
一、時間投顧辦理全權委託投資業務，總經理李○○商請離職人員王○○登錄全權委託投資經理人、實際全權委託投資決策由總經理執行，受處分人陳述不知王○○已離職；受處分人時任時間投顧全權委託投資部門主管，負責督導公司全權委託業務執行，覆核全權委託投資相關業務文件卻未揭露異常，且所督導之全權委託投資經理人職務由未能兼任之總經理執行，受處分人顯有未盡部門主管監督之責、有身為部門主管未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務之情事，核違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第15條第1項規定。
二、綜前所述，受處分人之違規行為足以影響公司業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：吳○○、時間證券投資顧問股份有限公司(應受送達人：代表人李○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、證期局投信投顧組、證期局秘書室、證期局主計室

 

發文日期：中華民國113年2月1日
發文字號：
受處分人：台中銀保險經紀人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：賴○○
地址：略
主旨：貴公司之內部控制制度未能有效運作，違反保險法第165條第3項授權訂定之保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法第5條第1項第1款、第2款、第6條第1項及第8條第1項第1款規定，及核有有礙健全經營之虞，依保險法第167條之3規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣（下同）300萬元整，暨依同法第164條之1第1項第4款規定，命貴公司自本裁處書送達翌日起，調降董事長賴○○君（下稱賴君）及總經理許○○君（下稱許君）每月月薪50%，為期3個月。
事實：本會檢查局於112年3月2日至30日對台中商業銀行股份有限公司（下稱台中銀行）辦理一般業務檢查，發現貴公司有下列缺失：
一、貴公司於107年7月租用航空器1年租金6,000萬元僅使用2次，卻仍於108年7月續租1年租金4,200萬元，再於109年7月簽訂增補協議延長租用期間1年，另於110年7月再協商得折換飛行時數，終止日為111年7月31日，惟貴公司自108年7月續租後即未使用航空器及使用飛行時數，不符貴公司內部簽呈所附「航空器成本及效益評估」。
二、貴公司106年4月租用招待所，並於111年1月12日簽報續租招待所5年，每月支付21萬元，惟貴公司僅依所訂「不動產管理規則」及「分層負責明細表」簽報董事長核可，未就原所列租用招待所之目的覈實評估，未訂定使用管理規範亦未妥適管理，且未將招待所使用情形納入內控查核範圍。
三、貴公司108年1月至111年1月租用公務車，惟「採購辦法」未納入租用公務車招標、比價及議價應考量因素，又貴公司「公務車使用注意事項」未規範應留存派車紀錄，且未將公務車使用管理情形納入查核項目。
理由及法令依據：
一、貴公司前因未就交際費支出建立有效之內部控制制度、未將內部控制制度之各項組成要素納為查核項目等違失，經本會於109年1月7日核處並要求改善內部控制制度在案，惟仍發生本案之內控缺失，顯見貴公司於當時並未全面檢視並即時改正，違規情節嚴重。
二、貴公司經營保險經紀人業務，近5年公司營收平均約9億餘元，稅後淨利平均約3億餘元，保險業務員2千餘人，惟貴公司未考量租用航空器使用率低，仍以獎勵績優業務人員、開拓高端客戶及推廣國際業務為由，自108年7月續租用航空器，於租用期間未使用，評估作業及決策顯有未當。又貴公司租用招待所及公務車，均未就原租用之目的覈實評估其必要性、未訂定使用規範，且未納入內控查核範圍，顯示內控作業未有效運作。
三、據上，考量本會於107年至台中銀行業務檢查，並於108年2月間出具檢查報告，指出銀行及貴公司相關內控缺失，貴公司並經本會於109年裁處，未思全面檢視並檢討內部控制制度，恪遵法令，且未審酌貴公司近5年稅後淨利平均僅約3億餘元，卻逕支付高價租金租用航空器及招待所，顯有礙公司穩健經營之虞，貴公司內部控制制度顯未能有效運作，違規事實明確，核有違反保險法第165條第3項授權訂定之保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法第5條第1項第1款、第2款、第6條第1項及第8條第1項第1款規定，依保險法第167條之3規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰300萬元整。
四、另賴君及許君於108年9月起即分別擔任貴公司董事長及總經理，惟未妥適督導貴公司恪遵內控制度，顯未善盡督導及管理責任，事實明確，有礙健全經營之虞，依保險法第164條之1第1項第4款規定，命貴公司自裁處書送達翌日起，調降賴君及許君每月月薪50%，為期3個月。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
 

一、裁罰時間：113年1月18日
二、受裁罰之對象：法商法國巴黎人壽保險股份有限公司台灣分公司
三、營利事業統一編號：略
四、地址：略
五、代表人或管理人姓名：戴○○
六、地址：略
七、主旨：貴分公司公司治理運作及內部控制制度有重大缺失，核有違反保險法相關規定，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰新臺幣（下同）900萬元整，暨依同法第149條第1項規定予以糾正，並依同條項第7款規定，令貴分公司自本裁處書送達翌日起，停止貴分公司負責人戴○○執行負責人職務6個月，及調降資訊部主管李○○每月月薪30%，為期6個月。
八、事實：本會檢查局於111年5月31日至111年6月16日對貴分公司辦理一般業務檢查，發現貴分公司有下列缺失：
(一)貴分公司之母公司法國巴黎保險控股公司設有亞太區組織總經理一職，由其指派台灣區組織總經理，負責管理台灣區組織相關事宜。惟查台灣區組織總經理對於貴分公司（或稱壽險分公司）之業務運作具核決權限，且貴分公司及法商法國巴黎產物保險股份有限公司台灣分公司(或稱產險分公司)之負責人及貴分公司高階主管，同時擔任台灣區組織職務，致同時具有管理產、壽險分公司業務之權限，權責不符且實質違反產、壽險分業經營原則。
(二)貴分公司壽險相關應用系統於108年12月30日至111年4月1日間陸續使用○○銀行新加坡分行提供之雲端服務，惟貴分公司遲至110年11月25日始向本會提出新增雲端服務委外之申請，對於資訊作業委外事項涉及使用雲端服務，有未事先取得本會核准之情事。
(三)貴分公司110年9月17日至110年10月31日實施之核保融通措施為對於保戶累計人壽保險投保金額達一定金額以上及保費來源為解約或貸款者，核保人員毋須徵提財務狀況告知書，改為自行透過勞動部網站公開平台查詢客戶薪資平均數等資訊並確認合理性，未落實財務核保。
(四)貴分公司委託單位於110年間有未經核決主管同意即逕行通知受託機構辦理資訊專案開發事宜之情形，另109年4月1日及110年2月1日分別與OO管顧簽訂委外合約、增補合約，辦理與利害關係人交易之相關評估作業有由台灣區組織主導之情形，作業流程顛倒，且決策權責不符。
(五)貴分公司總務作業係委外處理(109年4月1日續約，每次有效期限3年)，有超逾本會所訂委外事項之範圍，並將檢查報告交付與貴分公司職務無關之人保管之情事。
九、理由及法令依據：
(一)依保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定略以，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定關於會計、總務、資源、人事管理及其他各種業務之控制作業處理程序。上述事實一，貴分公司組織架構及人員兼職問題顯示公司治理運作及內部控制制度有重大缺失，違規事實明確，經核違反「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定。
(二)依本會108年12月26日所訂「保險業作業委託他人處理應注意事項」第17點之2規定略以，保險業將作業委託他人處理涉及使用雲端服務，具重大性或依第十六點將作業委託至境外者，應檢具書件向主管機關申請核准始得辦理。另依前揭應注意事項第1點第2項規定略以，保險業應將該注意事項內容依「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第12款（現第14款）規定納入內部控制作業之處理程序。上述事實二，貴分公司尚未取得本會核准即辦理雲端作業委外，違規事實明確，經核違反「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第14款規定。
(三)依保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第2款規定略以，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定保險商品銷售作業包括核保等處理程序。上述事實三，顯示貴分公司之核保融通措施有未落實財務核保評估之情事，違規事實明確，經核違反「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第2款規定。
(四)依保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第4款及第8款規定略以，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定關於利害關係人交易規範及各種業務之控制作業處理程序。上述事實四，顯示貴分公司未建立周延之利害關係人交易相關內控制度並據以落實，且未落實執行作業委外之內控程序，違規事實明確，經核違反「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第4款及第8款規定。
(五)依保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第39條規定略以，保險業應確保金融檢查報告之機密性，不得對執行職務無關之人員洩漏、交付或公開與金融檢查報告全部或部分內容；另「保險業作業委託他人處理應注意事項」第3點已規定保險業得委外事項範圍。上述事實五，貴分公司委外事項有超逾規定之委外事項範圍，且有將檢查報告交付與貴分公司職務無關之人保管情事，違規事實明確，經核違反「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第14款及第39條規定。
(六)上述事實一至事實五，貴分公司於人事管理、核保、利害關係人交易規範及其他各種業務等之內部控制制度存在嚴重缺失，核與「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第2款、第4款、第8款、第14款及第39條規定不符，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰900萬元整，暨依同法第149條第1項規定予以糾正。
(七)貴分公司負責人戴○○及資訊部主管李○○未妥適督導貴分公司或主管部門遵守公司治理及落實內部控制制度，未有效善盡負責人之督導職責，致貴分公司違反保險法相關規定，並依保險法第149條第1項第7款規定，令貴分公司自本裁處書送達翌日起，停止貴分公司負責人戴○○執行職務6個月，及調降資訊部主管李○○每月月薪30%，為期6個月。
十、繳款方式：
(一)繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
(二)請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
十一、注意事項：
(一)受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
(二)受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

一、裁罰時間：113年1月18日
二、受裁罰之對象：法商法國巴黎產物保險股份有限公司台灣分公司
三、營利事業統一編號：略
四、地址：略
五、代表人或管理人姓名：蔡○○
六、地址：略
七、主旨：貴分公司公司治理運作及內部控制制度有重大缺失，核有違反保險法相關規定，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰新臺幣（下同）600萬元整。
八、事實：本會檢查局於111年5月31日至111年6月10日對貴分公司辦理一般業務檢查，發現貴分公司有下列缺失：
(一)貴分公司之母公司法國巴黎保險控股公司設有亞太區組織總經理一職，由其指派台灣區組織總經理，負責管理台灣區組織相關事宜。惟查台灣區組織總經理對於貴分公司（或稱產險分公司）之業務運作具核決權限，且貴分公司、法商法國巴黎人壽保險股份有限公司台灣分公司(或稱壽險分公司)之負責人及壽險分公司高階主管，同時擔任台灣區組織職務，致同時具有管理產、壽險分公司業務之權限，權責不符且實質違反產、壽險分業經營原則。
(二)貴分公司產險相關應用系統於108年12月30日至110年1月24日間陸續使用法商法國巴黎銀行新加坡分行提供之雲端服務，惟貴分公司遲至110年11月25日始向本會提出新增雲端服務委外之申請，對於資訊作業委外事項涉及使用雲端服務，有未事先取得本會核准之情事。
(三)貴分公司總務作業係委外處理，有超逾本會所訂委外事項之範圍，並將檢查報告交付與貴分公司職務無關之人保管之情事。
九、理由及法令依據：
(一)依保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定略以，保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定關於會計、總務、資源、人事管理及其他各種業務之控制作業處理程序。上述事實一，貴分公司組織架構及人員兼職問題顯示公司治理及內部控制制度有重大缺失，違規事實明確，經核違反「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定。
(二)依本會108年12月26日所訂「保險業作業委託他人處理應注意事項」第17點之2規定略以，保險業將作業委託他人處理涉及使用雲端服務，具重大性或依第十六點將作業委託至境外者，應檢具書件向主管機關申請核准始得辦理。另依前揭應注意事項第1點第2項規定略以，保險業應將該注意事項內容依保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第12款（現第14款）規定納入內部控制作業之處理程序。上述事實二，貴分公司尚未取得本會核准即辦理雲端作業委外，違規事實明確，經核違反「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第14款。
(三)依保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第39條規定略以，保險業應確保金融檢查報告之機密性，不得對執行職務無關之人員洩漏、交付或公開與金融檢查報告全部或部分內容。另「保險業作業委託他人處理應注意事項」第3點已規定保險業得委外事項範圍，上述事實三，貴分公司委外事項有超逾規定之委外事項範圍，且有將檢查報告交付與貴分公司職務無關之人保管情事，違規事實明確，經核違反「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第14款及第39條規定。
(四)上述事實一至三，貴分公司於人事管理及委外作業等相關業務之內部控制制度存在嚴重缺失，核與「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第第8款、第14款及第39條規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰600萬元整。
十、繳款方式：
(一)繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
(二)請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
十一、注意事項：
(一)受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
(二)受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年9月12日
發文字號：金管證投罰字第1120384239號
受處分人：保德信證券投資信託股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：張○○
地址：略
主旨：貴公司違反證券投資信託及顧問法（下稱投信投顧法）第69條等規定，爰依同法第103條第1款規定，對貴公司予以警告處分，併依同法第111條第7款規定，核處新臺幣（以下同）120萬元罰鍰。
事實：本會查核貴公司基金(或投資)經理人與貴公司所經理基金及全權委託投資帳戶(下稱全委帳戶)交易情形，並於112年1月5日至13日對貴公司進行一般檢查，發現下列缺失：
一、貴公司前大中華投資部協理賴○○(下稱賴君)於擔任PGIM○○基金、PGIM○○基金、PGIM○○基金、PGIM○○基金及○○公司-全權委託保德信投信公司投資帳戶之基金(或投資)經理人期間，有以職務上知悉之消息，於基金及全委帳戶從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事。
二、貴公司基金經理人有未確實遵循投資決定與交易執行應分隔運作之情事；及於非投資等級債券基金對投資人警語揭示作業、客戶投資風險評估作業、高風險客戶定期審查作業、基金經理人拜訪公司訪談報告之記錄、國內股票投資系統對員工之權限設定，有作業面及內部管理面之缺失。
理由及法令依據：
一、上述事實一：
(一)貴公司前大中華投資部協理賴君擔任基金(或投資)經理人期間，有利用王○○帳戶於基金及全委帳戶從事個股交易期間，為相同個股買賣，且未向貴公司申報交易之情事，核已違反投信投顧法第77條第1項及第2項、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法(下稱全委管理辦法)第19條之1規定，貴公司內部控制制度未能有效查核督導賴君個人交易行為，核已違反投信投顧法第69條授權訂定之證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第1項、第2項及全委管理辦法第19條之1規定。
(二)貴公司內部控制制度之設計與執行未具有效性，未能有效防範利益衝突，對於辦理投資相關人員之通訊設備控管作業有欠嚴謹，致賴君得於臺股交易期間取出原交付保管之手機、利用第2支未交付保管之手機或於居家辦公期間離開錄影錄音視訊範圍使用住家市內電話撥打至證券商以王○○及林○○帳戶買入與所管理基金相同之股票，核已違反證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則（下稱內控處理準則）第6條第2項規定。
二、上述事實二：貴公司基金經理人有於出具決定書後以電話指示交易員下單價位、數量或下單速度快慢等情事，未確實遵循投資決定與交易執行應分隔運作，有未落實執行所訂內部控制制度之情事，核已違反投信投顧法第17條規定。另下列作業面及內部管理面缺失事項，核已違反內控處理準則第6條第2項規定：
(一)辦理非投資等級債券基金業務，雖已於內控制度訂定應於公開說明書以不同顏色顯著字體方式載明並列示適合之投資人屬性，惟有未落實執行之欠妥情事。
(二)辦理客戶投資風險評估作業，係以「客戶投資適性評估調查暨基金投資風險預告書」辦理評估，並將客戶風險屬性區分為保守型、穩健型及積極型等3種，惟對客戶投資風險評估表之內容設計與執行，有欠妥情事。
(三)辦理高風險客戶定期審查作業，雖已於內控制度訂定應每年對高風險客戶重新辦理客戶風險等級評估作業，惟有未對所有高風險客戶辦理每年重新評估作業之情事。
(四)辦理基金經理人拜訪上市上櫃公司管理階層作業，對拜訪行程表，係以制式選項勾選完成主要訪談內容，有未完整揭露訪談內容之欠妥情事。
(五)國內股票投資系統對員工未依業務所需設定系統權限之欠妥情事，不利利益衝突防範作業之情事。
三、綜前所述，賴君擔任公司基金(或投資)經理人期間，已聲明遵循人交易規範，惟利用他人帳戶買賣與基金及全委帳戶相同標的，核已影響貴公司證券投資信託基金及全權委託投資業務經營之正常執行，違規情節重大；而貴公司內部控制制度未能有效督導及查核基金(或投資)經理人個人交易行為、內部控制制度之設計與執行未具有效性，致賴君發生前開違規行為，本案爰依投信投顧法處分如次：
(一)依投信投顧法第103條第1款規定，核處警告。
(二)針對理由及法令依據一所述違規事實，依同法第111條第7款處罰鍰120萬元。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：保德信證券投資信託股份有限公司(代表人張○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、本會檢查局、證券期貨局(投信投顧組)、證期局(秘書室)、證期局(主計室)
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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年9月12日
發文字號：金管證投字第11203842391號
受處分人：賴○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略 
主旨：命令保德信證券投資信託股份有限公司（以下簡稱保德信投信）解除受處分人之職務。
事實：本會查核保德信投信基金(或投資)經理人與該公司所經理基金及全權委託投資帳戶交易情形，並於112年1月5日至13日對保德信投信進行一般檢查，發現受處分人擔任PGIM○○基金、PGIM○○基金、PGIM○○基金、PGIM○○基金及○○公司-全權委託保德信投信公司投資帳戶之基金(或投資)經理人期間，有以職務上知悉之消息，於基金及全權委託投資帳戶(下稱全委帳戶)從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事。
理由及法令依據：
一、受處分人陳述意見表示於保德信投信擔任基金(或投資)經理人期間，有利用王○○帳戶於基金及全委帳戶從事個股交易期間，為相同個股買賣，且未向保德信投信申報交易之情事；該相同個股之買賣，係於自行研究後看好該等公司，故於為基金買進之餘，亦使用王○○、林○○帳戶為自己及他人利益買賣個股，核已違反證券投資信託及顧問法(下稱投信投顧法) 第59條第1款、第71條第1項、第77條第1項、第2項、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法(下稱全委管理辦法)第19條第1款及第19條之1規定及證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則（下稱投信人員管理規則）第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項規定。
二、受處分人擔任保德信投信上開職務期間，為受保德信投信委託處理事務之人，任職時已簽署遵循個人交易規範之聲明書，且每年均申報無個人交易並為誠實申報之聲明，係於明知投信投顧法第59條第1款、第71條第1項、第77條第1項、第2項、全委管理辦法第19條第1款、第19條之1及投信人員管理規則第13條第2項第1款及第14條第1項及第2項等規定，仍刻意規避公司查核員工交易之機制，利用特定人帳戶交易與其於保德信投信所管理之基金及全委帳戶相同個股，違反前開利益衝突迴避之規定，而有違背職務之行為，核有未以善良管理人之注意義務及忠實義務、誠實信用原則執行業務，違反投信投顧法第7條第1項規定。
三、綜前所述，受處分人之違規行為足以影響業務之正常執行，爰依投信投顧法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：賴○○、保德信證券投資信託股份有限公司(代表人張○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年9月12日
發文字號：金管證投罰字第1120345386號
受處分人：富邦證券投資信託股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：史○
地址：略
主旨：貴公司違反證券投資信託及顧問法（下稱投信投顧法）第69條等規定，爰依同法第103條第1款規定，對貴公司予以警告處分，併依同法第111條第7款規定，核處新臺幣（以下同）180萬元罰鍰。
事實：本會查核貴公司基金經理人與貴公司所經理基金及全權委託投資帳戶交易情形，並於111年12月8日至12月20日對貴公司進行專案檢查，發現下列缺失：
一、貴公司內部控制制度未能有效查核督導人員個人交易行為，致基金經理人有以職務上知悉之消息從事有價證券之交易，並於基金帳戶從事個股交易期間，利用他人（下稱特定人）帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易等情事：
(一)股權投資部經理人林○○擔任富邦○○基金、富邦○○○○基金及富邦○○基金之基金經理人期間，有利用特定人李○○帳戶與貴公司所經理基金（包含林君管理之基金）為相同個股買賣。
(二)股權投資部賴○○擔任富邦○○基金、富邦○○○○基金、富邦○○○基金之基金經理人期間，有利用特定人陳○○帳戶與貴公司所經理基金（包含賴君管理之基金）為相同個股買賣。
(三)上開二基金經理人有利用職務之便，透過公司資源拜（電）訪上市櫃公司等方式找尋標的、看漲題材，惟未運用於經管基金下單，僅於特定人帳戶下單之情事。
(四)賴君擔任股權投資部研究員期間，有以職務上知悉之消息，利用特定人帳戶同日或前一日買賣與其拜訪上市櫃公司或晨會報告標的相同之情事。
二、貴公司未依規定辦理投資相關人員之通訊設備控管作業以及基金投資相關作業：
(一)投資相關人員之通訊設備控管作業，未依規定辦理及內控內稽作業欠妥，包括未確實依規定控管基金經理人手機；對於稽核單位查核提列手機控管缺失事項，未強化管理或懲處，亦未列入考核事項；使用網路視訊會議軟體尚未設置防範投資訊息外洩之控管措施。
(二)基金經理人電訪上市櫃公司更新財業務資訊，未留存相關紀錄。
(三)辦理基金投資作業，所引用之預估每股盈餘內容不一致且未說明差異理由。
理由及法令依據：
一、上述事實一，貴公司內部控制制度之設計與執行未具有效性，未能有效督導及查核投資相關人員之個人交易行為並防範利益衝突，致人員有下列違規情事，貴公司核已違反投信投顧法第69條授權訂定之證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則（下稱投信人員管理規則）第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項、證券投資信託事業管理規則第2條第2項、投信投顧法第77條第1項及第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則（下稱內控處理準則）第6條第2項之規定。
(一)林君及賴君陳述意見表示於貴公司擔任基金經理人期間，有以職務上知悉之消息，於基金帳戶從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向貴公司申報交易之情事，核已違反投信人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項之規定。
(二)林君及賴君於擔任基金經理人期間，有利用職務之便，透過公司資源拜（電）訪上市櫃公司等方式找尋標的、看漲題材，惟未運用於經管基金下單，僅於特定人帳戶下單，且未向貴公司申報交易，核有違反投信人員管理規則第13條第2項第1款及第14條第2項規定。
(三)賴君於擔任股權部研究員期間，有以職務上知悉之消息，利用特定人帳戶同日或前一日買賣與其拜訪上市櫃公司或晨會報告標的相同之情事，且未向貴公司申報交易，核有違反投信人員管理規則第13條第2項第1款及中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業經理守則（下稱投信經理守則）第6 點第2款規定。
二、上述事實二、貴公司有下列作業面缺失事項，核違反內控處理準則第6條第2項規定：
(一)公司辦理投資相關人員之通訊設備控管作業，有未依規定辦理及內控內稽作業欠妥情事：
１、有基金經理人早於實際外出時段提前取回手機或未確實申請公出，以及基金經理人實際持有兩支手機，惟未於台股交易時段全數繳交控管等情事，其未依貴公司行動裝置相關管理規範辦理，且內部控制制度未盡完善，核與投信經理守則第6點第5款規定不符。
２、對於稽核單位查核屢次提列有員工未依規定辦理手機控管作業等防範員工利益衝突之缺失事項，未對員工進行強化管理或懲處等措施；又辦理員工績效考核作業，未將內部稽核提列手機控管缺失事項，列入考核事項。
３、公司使用網路視訊會議軟體，雖有訂定使用管理規範，惟尚未設置防範投資訊息外洩之控管措施，不利公司機敏資料之保護。
(二)基金經理人與上市櫃公司進行電話會議或透過電話更新財業務資訊，未留存相關訪談紀錄，未依貴公司所訂規範辦理，核與本會100年3月18日金管證投字1000004641號函及本會110年9月17日金管證投字1100363861號函，有關為強化投信事業自律規範，公司應就基金經理人與上市櫃公司訪談應於內控訂定相關控管措施，包括書面紀錄訪談內容資料等規定不符。
(三)辦理基金投資作業，所引用投資分析報告預估之每股盈餘，與近期出具之拜訪紀錄及核心持股名單不一致，未說明差異理由，辦理投資分析作業未盡確實。
三、綜前所述，林君及賴君擔任公司基金經理人期間，已聲明遵循個人交易規範，惟利用他人帳戶買賣與基金帳戶相同標的，核已影響貴公司證券投資信託業務經營之正常執行，違規情節重大；而貴公司內部控制制度未能有效督導及查核基金經理人個人交易行為、內部控制制度之設計與執行未具有效性，致林君與賴君發生前開違規行為，本案爰依投信投顧法處分如次：
(一)依投信投顧法第103條第1款規定，核處警告。
(二)針對理由及法令依據一所述違規事實，依同法第111條第7款處罰鍰180萬元。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：富邦證券投資信託股份有限公司（代表人史○先生）
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、檢查局、證期局投信投顧組、證期局秘書室、證期局主計室
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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年9月12日
發文字號：金管證投字第11203453861號
受處分人：林○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：命令富邦證券投資信託股份有限公司（以下簡稱富邦投信）解除受處分人之職務。
事實：本會查核富邦投信基金經理人與該公司所經理基金及全權委託投資帳戶交易情形，並於111年12月8日至12月20日對富邦投信進行專案檢查，發現下列缺失涉及受處分人違規情事：
一、受處分人擔任富邦○○基金、富邦○○○○基金及富邦○○基金之基金經理人期間，有利用特定人李○○帳戶與富邦投信所經理基金（包含受處分人管理之基金）為相同個股買賣。
二、受處分人有利用職務之便，透過公司資源拜（電）訪上市櫃公司、詢問證券商等方式找尋標的、看漲題材，惟未運用於經管基金下單，僅於特定人帳戶下單之情事。
理由及法令依據：
一、上述事實一、受處分人陳述意見表示於富邦投信擔任基金經理人期間，有以職務上知悉之消息，於基金帳戶從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事，核已違反證券投資信託及顧問法第77條第1項及第2項暨證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則（下稱投信人員管理規則）第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項之規定。
二、上述事實二、受處分人於擔任基金經理人期間，有利用職務之便，透過公司資源拜（電）訪上市櫃公司、詢問證券商等方式找尋標的、看漲題材，惟未運用於經管基金下單，僅於特定人帳戶下單，且未向公司申報交易，核有違反投信人員管理規則第13條第2項第1款及第14條第2項規定。
三、受處分人擔任富邦投信基金經理人期間，為受富邦投信委託處理事務之人，任職時已簽署遵循個人交易規範之聲明書，且每年均申報無個人交易並為誠實申報之聲明，係明知證券投資信託及顧問法第77條、投信人員管理規則第13條第2項第1款及第14條第1項及第2項等規定，仍刻意規避公司查核員工交易之機制，利用特定人帳戶交易與所任職之富邦投信所管理之基金相同個股，違反前開利益衝突迴避之規定，而有違背職務之行為，核有未以善良管理人之注意義務及忠實義務、誠實信用原則執行業務，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項規定。
四、綜前所述，受處分人之違規行為足以影響業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：林○○、富邦證券投資信託股份有限公司(代表人史○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)
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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年9月12日
發文字號：金管證投字第11203453862號
受處分人：賴○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：命令富邦證券投資信託股份有限公司（以下簡稱富邦投信）解除受處分人之職務。
事實：本會查核富邦投信基金經理人與該公司所經理基金及全權委託投資帳戶交易情形，並於111年12月8日至12月20日對富邦投信進行專案檢查，發現下列缺失涉及受處分人違規情事：
一、受處分人擔任富邦○○基金、富邦○○○○基金、富邦○○○基金之基金經理人期間，有利用特定人陳○○帳戶與富邦投信所經理基金（包含受處分人管理之基金）為相同個股買賣。
二、受處分人有利用職務之便，透過公司資源拜（電）訪上市櫃公司等方式找尋標的、看漲題材，惟未運用於經管基金下單，僅於特定人帳戶下單之情事。
三、受處分人擔任富邦投信股權投資部研究員期間，有以職務上知悉之消息，利用特定人帳戶同日或前一日買賣與其拜訪上市櫃公司或晨會報告標的相同之情事。
理由及法令依據：
一、上述事實一、受處分人陳述意見表示於富邦投信擔任基金經理人期間，有以職務上知悉之消息，於基金帳戶從事個股交易期間，利用他人帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事，核已違反證券投資信託及顧問法第77條第1項及第2項暨證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則（下稱投信人員管理規則）第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項之規定。
二、上述事實二、受處分人於擔任基金經理人期間，有利用職務之便，透過公司資源拜（電）訪上市櫃公司等方式找尋標的、看漲題材，惟未運用於經管基金下單，僅於特定人帳戶下單，且未向公司申報交易，核有違反投信人員管理規則第13條第2項第1款及第14條第2項規定。
三、上述事實三、受處分人於富邦投信擔任股權部研究員期間，有以職務上知悉之消息，利用特定人帳戶同日或前一日買賣與其拜訪上市櫃公司或晨會報告標的相同之情事，且未向公司申報交易，核有違反投信人員管理規則第13條第2項第1款及中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業經理守則第6 點第2款規定。
四、受處分人擔任富邦投信上開職務期間，為受富邦投信委託處理事務之人，任職時已簽署遵循個人交易規範之聲明書，且每年均申報無個人交易並為誠實申報之聲明，係明知證券投資信託及顧問法第77條、投信人員管理規則第13條第2項第1款及第14條第1項及第2項等規定，仍刻意規避公司查核員工交易之機制，利用特定人帳戶交易與所任職之富邦投信所管理之基金相同個股，違反前開利益衝突迴避之規定，而有違背職務之行為，核有未以善良管理人之注意義務及忠實義務、誠實信用原則執行業務，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項規定。
五、綜前所述，受處分人之違規行為足以影響業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：賴○○、富邦證券投資信託股份有限公司(代表人史○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)

金融監督管理委員會　裁處書 　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年9月5日
發文字號：金管證投罰字第1120384106號
受處分人：統一證券投資顧問股份有限公司
營利事業統一編號：97440102
地址：臺北市松山區○○路○○號○○樓
代表人或管理人姓名：黎○○
地址：臺北市松山區○○路○○號○○樓
主旨：受處分人違反證券投資信託及顧問法第69條規定，爰依證券投資信託及顧問法第111條第7款規定核處新臺幣60萬元罰鍰。
事實：受處分人總經理未具備證券投資分析人員資格於傳播媒體從事證券投資分析，核有違反證券投資顧問事業相關法令規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業或證券投資顧問事業有下列情事之一者，處新臺幣六十萬元以上三百萬元以下罰鍰，並責令限期改善；屆期不改善者，得按次處二倍至五倍罰鍰至改善為止：…七、違反主管機關依第六十九條所定規則有關行為規範或限制、禁止之規定」為證券投資信託及顧問法第111條第7款所明定。
二、按「各服務事業應考量本事業及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，以因應事業內外在環境的變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效」，為證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第 6 條第2項所明定；次按「證券投資顧問事業於各種傳播媒體從事證券投資分析之人員，應具備前條第一項各款資格條件之一」，為證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第5條第2項所明定；復按「擔任證券投資顧問事業證券投資分析人員，應具備下列資格之一：一、參加同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格者。二、在外國取得證券分析師資格，具有二年以上實際經驗，經同業公會委託機構舉辦之證券投資信託及顧問事業業務員之法規測驗合格，並經同業公會認可者。三、九十三年十月三十一日前，已取得證券投資分析人員資格者」，為證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第4條第1項所明定。
三、中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會抽檢受處分人111年11月18日出席節目受訪內容，受處分人有以下缺失違反證券投資顧問事業相關法令規定：
(一)受處分人內部控制制度僅依證券投資顧問事業管理規則就公司執行業務、從事廣告、公開說明會及其他營業活動，訂定相關作業程序及控制重點，並未依證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則就人員執行業務、從事業務廣告、公開舉辦證券投資分析活動，訂定相關作業程序及控制重點，內部控制制度設計未具有效性，亦未確實執行，核有違反證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
(二)受處分人總經理廖○○未具備證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第4條第1項各款所定之資格條件之一，於111年8月8日至11月18日期間共3次出席東森財經台製播之「理財達人秀」節目，所為言論內容涉及台股產業及個股走勢分析，有於傳播媒體從事證券投資分析之情事，核有違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第5條第2項規定。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：統一證券投資顧問股份有限公司(應受送達人：代表人黎○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、金融監督管理委員會證券期貨局主計室、證券期貨局秘書室、證券期貨局（投信投顧組）
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金融監督管理委員會　裁處書 　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年9月5日
發文字號：金管證投字第11203841061號
受處分人：廖○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：○○
地址：○○ 
主旨：受處分人違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第5條第2項規定，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定，命令統一證券投資顧問股份有限公司停止受處分人6個月業務之執行，期間自112年10月1日起至113年3月31日止。
事實：受處分人於統一證券投資顧問股份有限公司登錄為總經理及一般證券投資顧問業務員，未具備證券投資分析人員資格，於111年8月8日至11月18日期間共3次出席東森財經台製播之「理財達人秀」節目，所為言論內容涉及台股產業及個股走勢分析，有於傳播媒體從事證券投資分析之情事，核有違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第5條第2項規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資顧問事業之董事、監察人、經理人或受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關除得隨時命令該事業停止其1年以下執行業務或解除其職務...」為證券投資信託及顧問法第104條所明定。
二、次按「證券投資顧問事業於各種傳播媒體從事證券投資分析之人員，應具備前條第一項各款資格條件之一」，為證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第5條第2項所明定；復按「擔任證券投資顧問事業證券投資分析人員，應具備下列資格之一：一、參加同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格者。二、在外國取得證券分析師資格，具有二年以上實際經驗，經同業公會委託機構舉辦之證券投資信託及顧問事業業務員之法規測驗合格，並經同業公會認可者。三、九十三年十月三十一日前，已取得證券投資分析人員資格者」，為證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第4條第1項所明定。
三、經查受處分人係擔任總經理一職，應負綜理公司業務之責任，其對證券投資顧問事業負責人及業務人員於傳播媒體從事證券投資分析活動之相關法令規定未有正確認知，致受處分人未具備證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第4條第1項各款所定資格條件之一，即於111年8月8日至11月18日期間共3次出席東森財經台製播之「理財達人秀」節目，所為言論內容涉及台股產業及個股走勢分析，有於傳播媒體從事證券投資分析之情事，核有違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第5條第2項規定，足以影響公司業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
正本：廖○○、統一證券投資顧問股份有限公司(應受送達人：代表人黎○○先生)
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)
抄本：金融監督管理委員會證券期貨局（投信投顧組）
　　　　

金融監督管理委員會　處分書

受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年8月10日
發文字號：金管銀控字第11202171844號
速別：普通件
密等及解密條件或保密期限：
附件：
相對人：中國信託商業銀行股份有限公司
公司代表人：利OO
營利事業統一編號：03077208
地址：台北市南港區經貿二路166、168、170、186、188號
主旨：貴行之經營管理不當缺失，有礙健全經營之虞，依銀行法第61條之1第1項規定，核處予以糾正，併依同條項第3款及第9款規定，自本處分書送達翌日起，暫停貴行申請轉投資 (不含對原有轉投資事業之增資或因組織架構調整產生之原有轉投資事業股權移轉)及申請設立國外分支機構6個月，屆期經本會認可改善情形後始得進行。
事實及理由：
一、本會檢查局111年7月18日至111年8月12日對中國信託金融控股公司(下稱中信金控)辦理一般業務檢查，發現貴行涉有下列缺失：
(一)母公司中信金控定期或非定期辦理之集團會議，如茶敘(原方向會)、戰隊餐敘及業務交流會議，109年12月至111年6月共計60場次，固定邀請不具負責人身分之大股東辜OO(下稱辜君)出席，上述會議係討論集團策略議題，且貴行陳前總經理有多次出席，及貴行有多次派員出席；上述主管餐敘內容有多位主管於會中報告未來業務推展規劃。另貴行亦有2次自行召開之業務會議，亦有邀請辜君出席。
(二)貴行相關人員有將公司之人事差勤等資料，提供予辜君於中國信託慈善基金會秘書，再轉陳非經董事會委任為具權責之人辜君。
二、依前揭事實，貴行核有經營管理不當之缺失，致有礙健全經營之虞，有予以立即導正之必要，爰依銀行法第61條之1規定核處予以糾正，併依同條項第3款及第9款規定，自本處分書送達翌日起，暫停貴行申請轉投資 (不含對原有轉投資事業之增資及因組織架構調整產生之原有轉投資事業股權移轉)及申請設立國外分支機構6個月，屆期經本會認可改善情形後始得進行。
法令依據：銀行法第61條之1第1項
附註：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：中國信託商業銀行股份有限公司（代表人利OO先生）
副本：中國信託金融控股股份有限公司（代表人顏OO先生）、中央銀行、中央存款保險股份有限公司（代表人蘇OO先生）、本會檢查局、保險局、證券期貨局、銀行局
 

一、裁罰時間：112年8月10日
二、受裁罰之對象：台灣人壽保險股份有限公司
三、營利事業統一編號：略
四、地址：略
五、代表人或管理人姓名：鄭ＯＯ
六、地址：略
七、主旨：貴公司公司治理有重大缺失，內部控制制度未能有效運作，違反保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第4款及第8款規定及核有有礙健全經營之虞，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰1,000萬元整，暨依同法第149條第1項規定予以糾正，並依同條項第1款規定，自裁處書送達翌日起限制貴公司一年內不得新增不動產投資（在建工程除外），屆期經本會認可改善情形後始得進行；併依同條項第7款規定，令貴公司自本裁處書送達翌日起，停止總經理莊ＯＯ（下稱莊君）執行總經理職務1年。
八、事實：本會檢查局於111年7月18日至111年8月12日對中國信託金融控股股份有限公司（下稱中信金控）辦理一般業務檢查，發現貴公司有下列缺失：
(一)貴公司高階主管配合出席有母公司中信金控大股東辜ＯＯ（下稱辜君）參加之中信金控集團召開之會議，如方向會、戰隊餐敘及業務交流會等，其中方向會中討論議題包括保險獲利成長計畫、人壽潛在投資機會評估及地上權工程進度等重要財業務內容；業務交流會簡報之「董事長（係指辜君）開場架構」內容記載中信金控集團相關營運重要議題之執行面規劃，內容涉及保險部分包括策略面、人才面及目標面，其中目標部分列有「每個禮拜要個別開三場會議追蹤討論：銀行、非銀行…董座（係指辜君）會選擇參加各單位重要會議」、「保險：盈餘目標從今年ＯＯ億成長到2026年ＯＯ億」等。
(二)辜君有參加貴公司內部重要業務會議情事，如保險與銀行協銷會議，會議結論記載「暫定111年協銷目標為ＯＯ億，FYC滲透ＯＯ%(待松柏會後最終確認)」及明列短、中期追蹤事項；提供不動產投資資料予辜君，內容包括地上權案、棒球場開發案、相關興建營運移轉案(BOT)等不動產重大專案進度報告，並由其參與不動產投資處會議；提供人事資料予辜君，以利其約見新到任主管。
(三)貴公司配合辜君行程一同考察貴公司不動產投資標的，且將貴公司不動產投資藍圖簡報提供辜君秘書及中信金控專門委員張ＯＯ（下稱張君）秘書。
(四)貴公司將重要不動產投資之財務進度及可行性評估報告提供予張君秘書，再由張君秘書請示張君是否安排顧問面報；另有將高階主管人選之人事資料提供予張君，並由其參與面談。
九、理由及法令依據：
(一)依保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第4款及第8款規定略以，保險業應訂定各種資金運用、人事管理及其他各種業務之控制作業處理程序。另依保險法第171條之1第4項規定，保險業應落實執行內部控制或稽核制度。依前揭事實，貴公司由高階主管透過中信金控主持會議、貴公司內部會議、提供內部資料等方式，向於貴公司無擔任職務之辜君或張君陳報財、業務及人事相關事項或諮詢意見，致使中信金控大股東辜君與貴公司間權責混淆，公司治理運作及內部控制制度顯有缺失，違規事實明確，經核違反上開保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第4款及第8款規定，且核有有礙健全經營之虞，依保險法第171條之1第4項規定，處以罰鍰1,000萬元整，暨依同法第149條第1項規定予以糾正，並依同條項第1款規定，自裁處書送達翌日起限制貴公司一年內不得新增不動產投資（在建工程除外），屆期經本會認可改善情形後始得進行。
(二)貴公司總經理莊君對於落實公司治理不但未以身作則，反而指示或要求貴公司高階主管配合辦理，足顯其公司治理觀念嚴重不足，使中信金控大股東辜君與貴公司間之權責混淆不清，致貴公司違反保險法相關規定，未有效善盡負責人督導職責，併依保險法第149條第1項第7款規定，令貴公司自本裁處書送達翌日起，停止莊君執行總經理職務1年。
十、繳款方式：
(一)繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
(二)請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
十一、注意事項：
(一)受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
(二)受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

金融監督管理委員會　處分書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年8月10日
發文字號：金管銀控字第11202171848號
速別：普通件
密等及解密條件或保密期限：
附件：
相對人：陳OO
公司代表人：略
出生年月日：略
性別：
身分證統一號碼：
地址：台北市南港區經貿二路168號27樓、29樓
主旨：自本處分書送達翌日起，停止相對人陳OO於中國信託金融控股公司(下稱中信金控)執行董事職務1年。
事實及理由：
一、本會檢查局111年7月18日至111年8月12日對中信金控辦理一般業務檢查，發現中信金控及相關子公司有下列公司治理重大缺失，內部控制制度未能有效運作，包含未善盡對子公司之管理等缺失，本會業已對該公司核處新臺幣3,000萬元罰鍰，併予以糾正：
(一)未完善建立內部控制制度：
１、未完善建立中信金控及子公司於符合公司治理原則下與大股東溝通之作業機制，致中信金控及子公司於109年12月至111年6月間舉辦之會議及主管餐敘共計60場次，固定邀請不具負責人身分之大股東辜OO(下稱辜君)出席，使辜君可頻繁密集參與集團策略議題討論，及聽取中信金控與子公司主管報告未來業務推展規劃，且相關涉及之人員廣泛。
２、未完善建立中信金控及子公司內部人員將公司資料提供予外部人員之控管機制，致中信金控與子公司相關人員有將公司之財業務、人事與開會情形等資料，直接或間接提供予辜君於中國信託慈善基金會秘書，再轉陳非經董事會委任為具權責之人辜君。
(二)人事管理制度未妥善建立及落實執行：
１、對涉訟員工之職務安排欠妥適，致涉訟案件為侵害公司利益背信罪之專門委員張OO(下稱張員)，所得提供諮詢職務之項目仍涉及財務與資本管理、公司策略等公司重要事務，並指派其出席涉集團策略議題相關會議，參與討論並可表達意見。
２、對涉訟員工之管理機制欠妥適，就張員提供諮詢服務未定有相關作業規範，不利日後檢視其執行職務情形是否符合權責及有效評核績效，致未能發現張員執行職務有逾越其工作職掌，權責不符等情事，包含除出席集團策略議題相關會議外，亦有實際參與投資、併購及大陸分行轉制子行等先期作業，並有部分業務指示，以及中信金控及子公司員工辦理之業務案件有須向張員報告情事等，已實質參與公司重要業務，且參與程度明顯超逾「諮詢」範圍，已涉實質影響經理人執行業務，有權責不符且混淆不明之事實。
３、員工費用核銷相關人事管理制度有欠妥適，致張員自行核決與業務職掌無關之自身交際費與差旅費及請假期間發生之自身費用等情事，未有覆核機制，不符內部控制牽制原則。
二、依據112年6月6日相對人陳述意見書，相對人依中信金控董事長之指示，係主要負責督導管理中信金控及子公司業務之人。另其擔任茶敘(原方向會)及功能性之策略小組等集團會議之主持人，討論集團策略議題之擬定及執行計畫，有指示茶敘(原方向會)之固定出席人員包含未任負責人之大股東辜君及涉訟員工張員，及將張員納為策略小組成員之一等情事，而衍生本案中信金控及子公司之公司治理有重大缺失、權責不符，及相關內部控制制度未能有效運作等缺失，有礙健全經營之虞。
三、相對人自110年5月擔任中信金控副董事長，迄今約2年，前揭缺失之持續發生與相對人之不當指示有高度關聯性，核有未妥適督導中信金控及子公司完善建立及執行內部控制制度，落實公司治理之責，有予以立即導正之必要，爰依金融控股公司法第54條第1項第4款規定，自本處分書送達翌日起，停止相對人執行董事職務1年。
法令依據：金融控股公司法第54條第1項第4款
附註：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：陳OO先生
副本：中國信託金融控股股份有限公司（代表人顏OO先生）、中央銀行、本會檢查局、保險局、證券期貨局、銀行局

金融監督管理委員會　處分書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年8月10日
發文字號：金管銀控字第11202171846號
速別：普通件
密等及解密條件或保密期限：
附件：
相對人：顏OO
公司代表人：略
出生年月日：略
性別：
身分證統一號碼：
地址：台北市南港區經貿二路168號27樓、29樓
主旨：自本處分書送達翌日起，停止相對人顏OO於中國信託金融控股公司(下稱中信金控)執行董事職務6個月。
事實及理由：
一、本會檢查局111年7月18日至111年8月12日對中信金控辦理一般業務檢查，發現中信金控及相關子公司有下列公司治理有重大缺失，內部控制制度未能有效運作，包含未善盡對子公司之管理等缺失，本會業已對該公司核處新臺幣3,000萬元罰鍰，併予以糾正：
(一)未完善建立內部控制制度：
１、未完善建立中信金控及子公司於符合公司治理原則下與大股東溝通之作業機制，致中信金控及子公司於109年12月至111年6月間舉辦之會議及主管餐敘共計60場次，固定邀請不具負責人身分之大股東辜OO(下稱辜君)出席，使辜君可頻繁密集參與集團策略議題討論，及聽取中信金控與子公司主管報告未來業務推展規劃，且相關涉及之人員廣泛。
２、未完善建立中信金控及子公司內部人員將公司資料提供予外部人員之控管機制，致中信金控與子公司相關人員有將公司之財業務、人事與開會情形等資料，直接或間接提供予辜君於中國信託慈善基金會秘書，再轉陳非經董事會委任為具權責之人辜君。
(二)人事管理制度未妥善建立及落實執行：
１、對涉訟員工之職務安排欠妥適，致涉訟案件為侵害公司利益背信罪之專門委員張OO(下稱張員)，所得提供諮詢職務之項目仍涉及財務與資本管理、公司策略等公司重要事務，並指派其出席涉集團策略議題相關會議，參與討論並可表達意見。
２、對涉訟員工之管理機制欠妥適，就張員提供諮詢服務未定有相關作業規範，不利日後檢視其執行職務情形是否符合權責及有效評核績效，致未能發現張員執行職務有逾越其工作職掌，權責不符等情事，包含除出席集團策略議題相關會議外，亦有實際參與投資、併購及大陸分行轉制子行等先期作業，並有部分業務指示，以及中信金控及子公司員工辦理之業務案件有須向張員報告情事等，已實質參與公司重要業務，且參與程度明顯超逾「諮詢」範圍，已涉實質影響經理人執行業務，有權責不符且混淆不明之事實。
３、員工費用核銷相關人事管理制度有欠妥適，致張員自行核決與業務職掌無關之自身交際費與差旅費及請假期間發生之自身費用等情事，未有覆核機制，不符內部控制牽制原則。
(三)金融控股公司之董事長應負責督導公司於符合法令及公司治理原則下運行，及履行金融控股公司法所定管理子公司之義務，包含子公司內部控制制度之建立及相關業務營運之執行，符合法令規定及公司治理原則。本案相關缺失顯示中信金控及子公司之公司治理有重大缺失、權責不符，及相關內部控制制度未能有效運作。而相對人擔任中信金控董事長期間缺乏積極有效之導正作為，致前揭缺失持續發生，核有未妥適督導中信金控及子公司完善建立及執行內部控制制度，以維持健全經營之責，有予以立即導正之必要，爰依金融控股公司法第54條第1項第4款規定，自本處分書送達翌日起，停止相對人執行董事職務6個月。
法令依據：金融控股公司法第54條第1項第4款
附註：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：顏OO先生
副本：中國信託金融控股股份有限公司（代表人顏OO先生）、中央銀行、本會檢查局、保險局、證券期貨局、銀行局

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年6月20日
發文字號：金管證期罰字第1120382913號
受處分人：街口證券投資信託股份有限公司 
營利事業統一編號：略
地址：略 
代表人或管理人姓名：略
地址：略
主旨：處街口證券投資信託股份有限公司警告及罰鍰新臺幣120萬元。
事實：受處分人經本會許可兼營期貨信託事業，於109年10月至12月辦理街口標普高盛布蘭特原油ER單日正向2倍指數股票型期貨信託基金（以下簡稱原油正2期貨ETF）配售作業，未對每次辦理配售額度及對象有相關評估原則，且未公平對待所有基金投資人，違反期貨信託事業管理規則第6條第2項及第33條第3項之規定。
理由及法令依據：
一、按「…期貨業違反本法或本法所發布之命令者，除依本法處罰外，主管機關得視情節輕重，予以糾正或為下列之處分，並得命其限期改善：一、警告。…」及「有下列情形之一者，處新臺幣12萬元以上240萬元以下罰鍰：…二、違反依...第82條第3項...所發布之命令者」分別為期貨交易法第100條第1款及第119條第1項第2款所明定。次按「期貨信託事業業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之」及「期貨信託事業及其基金銷售機構受理期貨信託基金申購、買回事宜，應依期貨信託契約、公開說明書及同業公會期貨信託基金募集發行銷售及其申購或買回作業程序辦理」分別為期貨信託事業管理規則第6條第2項及第33條第3項所明定。
二、受處分人前於109年8月3日至8月20日期間辦理原油正2期貨ETF基金申購未公平對待所有基金投資人，違反期貨信託事業管理規則第6條第2項及第33條第3項之規定，業經本會109年9月29日處分在案。本會處分書於109年9月30日公告並送達受處分人後，受處分人於109年10月至12月期間辦理原油正2期貨ETF配售作業，未對每次辦理配售額度及對象有相關評估原則，且於109年10月5日有多名參與證券商提出申購，受處分人僅依胡○○君為實質最終受益人之外資法人設於第一證券（香港）投資專戶透過參與證券商台新證券提出之申購數量，配售予該名外資法人投資專戶，拒絕其他投資人之申購，及於10月29日、11月2日、11月4日、12月2日、12月10日及12月29日有多名參與證券商提出申購，受處分人均依楊○○君為實質最終受益人之外資法人設於富邦證券（香港）投資專戶，胡○○君共同出資透過參與證券商富邦證券提出之申購數量，配售予該名外資法人投資專戶，占各日配售數量之3成至8成。前開配售決定之相關理由或依據等均付之闕如，受處分人未公平對待所有基金投資人。
三、上述事實顯示，受處分人受本會109年9月29日處分後，仍未依其所訂內部控制制度「13-2期貨信託基金銷售作業：…2.權責單位受理期貨信託基金之申購時，應注意下列事項之管理：（1）本公司…應依據期貨信託基金公開說明書之記載，公平對待所有基金投資人，不得對特定投資人提供特別優厚之申購條件」及中華民國期貨業商業同業公會期貨信託基金之募集、發行、銷售及申購買回作業程序第15條「期貨信託事業及基金銷售機構應依據期貨信託基金公開說明書之記載，公平對待所有基金客戶，不得對特定客戶提供特別優厚之申購條件」規定，公平對待所有基金投資人，核已違反期貨信託事業管理規則第6條第2項及第33條第3項規定，爰依期貨交易法第100條第1款及第119條第1項第2款規定處分如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人：略，聯絡電話：略，傳真電話：略
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：街口證券投資信託股份有限公司
副本：金融監督管理委員會檢查局、中華民國期貨業商業同業公會、證券期貨局主計室、證券期貨局秘書室、證券期貨局期貨管理組、證券期貨局投信投顧組
 

發文日期：中華民國112年6月15日
發文字號：
受處分人：富士康保險代理人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：李○○
地址：略
主旨：貴公司違反保險法相關規定，核處廢止許可，並註銷執業證照。
事實：貴公司前經中華民國保險代理人商業同業公會函告失聯而未提供109年下半年暨全年度辦理洗錢防制教育訓練情形，且於110年4月9日擅自歇業他遷不明，業經本會以111年7月15日金管保綜字第11104928002號函核處在案，惟貴公司迄未改善，仍未依限彙報110年度各類業務及財務報表，與保險代理人管理規則第43條第1項規定不符，經本會於111年10月14日函請貴公司陳述意見，將相關資料郵寄至貴公司登記營業處所及代表人戶籍地址，分別以遷移不明及招領逾期退回，致無法有效送達，嗣經本會於111年11月29日辦理公示送達，惟貴公司未於期限內提出陳述書，依行政程序法第105條第3項規定，視為放棄陳述意見。
理由及法令依據：貴公司未依限彙報110年度各類業務及財務報表，核與保險法第163條第4項授權訂定之保險代理人管理規則第43條第1項規定不符，違規事實明確且情節重大，依保險法第167條之2規定，核處廢止許可，並註銷執業證照。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。

金融監督管理委員會　裁處書
受文者：如正副本
發文日期：112年6月2日
發文字號：金管保壽字第11204919452號
受處分人：三商美邦人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：84443471
地址：臺北市內湖區石潭路58號1樓
代表人或管理人姓名：翁ＯＯ
地址：同上
主旨：貴公司辦理ＯＯ反向一倍證券投資信託基金(下稱反一ETF) 投資相關作業，核有違反保險法相關法令規定，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰新臺幣(以下同)480萬元整。
事實：本會對貴公司進行一般業務檢查，發現下列缺失：
一、修訂內部規定之作業缺失：貴公司於107年5月間由總經理核准修訂內部「股票資產風險管理辦法」規定，有針對嵌入衍生性金融商品運作之反向一倍型指數股票型基金之投資限額，增列於符合避險目的時排除計入投資限額之例外管理規範。按該類ETF運用期貨以達反向倍數報酬，且每日需動態調整，存在期貨轉倉成本及相關交易費用會侵蝕獲利之特性，貴公司將對該類ETF投資排除計入投資限額並納入投資組合，應屬重大投資策略及風險管理措施之調整，惟修訂前未詳實評估分析避險策略，且前揭內規修訂程序係逕由風險管理部簽報總經理核定後實施，未提報投資管理委員會及風險管理委員會充分討論及審議。另貴公司亦未配合上開新增之例外管理規範，建立相關風險控管及對應不同投資額度之分層負責權限規定。
二、投資前評估之作業缺失：貴公司權益投資部於109年3月間，以避險目的申請新增反一ETF投資額度，投資前未評估分析反一ETF對追蹤標的之單日追蹤偏離度可能較一般ETF大、存在期貨轉倉成本及動態調整相關交易費用致不利長期持有等特性，且未加以分析反一ETF與貴公司台股現貨部位間之相關係數、持有單一ETF之集中度風險及流動性風險等事項。另未擬訂使用反一ETF作為避險工具之具體避險計畫，包括避險目的、效果、交易策略、計算避險有效性模型及監控頻率等事項。
三、投資決策程序之作業缺失：
(一) 前揭貴公司於109年間新增反一ETF之投資額度，相當於107及108年對該ETF投資總額，應屬重大投資，惟僅由公司權益投資部簽報經投資長或總經理核定，對於內部實質決策評估及形成過程，僅有留存權益投資部之簽呈，未留存其他軌跡，不利決策當責性。另貴公司風險管理部於前揭簽呈會辦過程曾提出案關標的隱含期貨轉倉成本等會辦意見，權益投資部卻未就該會辦意見予以分析，即獲核准新增投資額度。
(二) 貴公司109年新增反一ETF投資額度、110年8月間以ＯＯ證券投資信託基金(下稱正向ETF)建立反一ETF正向部位之對鎖機制(下簡稱對鎖機制)，均非屬董事會同意之「年度事業計畫」中資產配置內容，且對投資反一ETF採例外不停損方式處理，亦不符貴公司109年函報本會之「資本適足率改善計畫」所提停損機制規劃，惟未再提報貴公司投資管理委員會及董事會討論。
四、投資執行之作業缺失：
(一) 貴公司以避險目的投資之反一ETF部位，於109年8月至12月間多次超逾國內股票現貨部位。又貴公司於110年8月間申請建立對鎖機制，未妥善評估貴公司原規劃投資反一ETF係為避險目的，卻為對鎖反一ETF部位虧損而再建立正向ETF投資部位，違背貴公司原投資反一ETF之避險目的，且有將正向ETF對鎖部位出清實現收益卻未同步處分反一ETF部位之情形，有以避險目的及風險對鎖之名義行增加投資效益之實。
(二) 貴公司於109年3月至5月間，有將部分反一ETF投資部位建立於非屬避險目的之投資組別，致該投資組別之交易總額逾行為時內部規範所定投資上限之情形。
(三) 貴公司於投資反一ETF及執行正向ETF對鎖機制後，未即時將投資額度占比、效益或損失等攸關資訊，提報投資委員會及董事會，不利公司管理高層即時督導，且未積極依109年11月董事會指示執行反一ETF部位調整。
五、投資檢討之作業缺失：
(一) 貴公司反一ETF投資部位之損失幅度，於109年4月至8月間達到公司所訂「股票資產風險管理辦法」之應停損條件，又依該辦法規定，得經總經理核准例外不執行停損，並可再3次核准延長例外不執行停損期間，惟貴公司未就例外不停損標的建立風險差異化控管機制，於簽報經時任總經理就反一ETF投資部位核准例外不執行停損，並延長3次例外不停損期間後，嗣又於110年8月間由董事長核准第4次延長例外不停損期間，有未依前開辦法之例外不停損規範辦理之情形，董事會亦未即時要求權責單位通盤檢討損失原因及停損機制。
(二) 貴公司對投資長之績效衡量標準，排除反一ETF投資虧損金額，而對經營主管部分之績效衡量側重於每股盈餘(EPS)及資本適足率(RBC)表現，在對反一ETF投資之未實現損益得採覆蓋法認列於不影響EPS之其他綜合損益下，有誘因使投資人員大量利用反一ETF增加投資收益之情形，不利落實風險控管。
理由及法令依據：
一、上述事實一至五，貴公司對於重大投資，投資前未落實評估投資標的及持有風險，且未建立具體避險計畫，不利投資後執行作業及投資管理，投資決策過程未建立分層負責權限且未留存實質決策形成軌跡，不利決策當責性，而內部牽制功能亦未能發揮，投資執行未落實投資目的及內部規範，且未落實向高階會議報告並落實執行指示事項，董事會顯未發揮督導功能。至於投資停損作業，公司亦未落實內部停損規範及檢討虧損原因，且有投資人員績效衡量標準不利於風險控管之情形。
二、 據上，查貴公司投資反一ETF作業，於決策前評估、決策過程、執行管理、檢討停損等作業，未建立控管機制且未落實內部規範，顯示公司於資金運用、風險管理及人事管理等作業之內部控制制度存在嚴重缺失，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第4款、第5款、第8款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰480萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：三商美邦人壽保險股份有限公司(代表人翁ＯＯ先生)
副本：本會檢查局、保險局

金融監督管理委員會　處分書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年4月11日
發文字號：金管證投字第1120381225號
速別：普通件
密等及解密條件或保密期限：
附件：
受處分人姓名：丹尼爾證券投資顧問股份有限公司
營利事業統一編號：53540569
地址：臺北市中山區復興北路66號5樓之3
代表人姓名：張ＯＯ
主旨：廢止丹尼爾證券投資顧問股份有限公司(以下簡稱丹尼爾投顧) 之營業許可。
事實及理由：
一、按「主管機關對證券投資信託事業或證券投資顧問事業違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，並得視情節之輕重，為下列處分：…五、對公司或分支機構營業許可之廢止。」、「證券投資顧問事業於開始經營業務後，依第三項規定申報之財務報告，資產不足抵償其負債，經本會命令限期改善，屆期仍未改善者，本會得廢止其營業許可。」分別為證券投資信託及顧問法第103條第5款及證券投資顧問事業管理規則第8條第5項所明定。
二、次按「證券投資顧問事業有下列情事之一者，應先報請本會核准：…四、變更公司或分支機構營業處所。」、「證券投資顧問事業應於辦理公司登記後，向得辦理保管業務，並符合本會所定條件之金融機構提存營業保證金新臺幣五百萬元…。」分別為證券投資顧問事業管理規則第3條第1項第4款及第7條第1項所明定；「證券投資顧問事業應置總經理一人，負責綜理全公司之業務，且不得有其他職責相當之人。…」、「證券投資顧問事業應至少設置投資研究、財務會計部門，配置適足、適任之經理人、部門主管及業務人員，並應符合證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則所定之資格條件。」為證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第3條及證券投資顧問事業設置標準第6條所明定。
三、經查受處分人有違反證券投資顧問管理法令之事實如下：
(一)營業保證金低於法令規定應提存之額度：受處分人所提存營業保證金自111年5月17日起因遭法務部行政執行署及其他地方法院扣押，已低於法令規定應提存之額度新臺幣(下同)500萬元，亦未依其所提期限內改善，截至111年11月16日，其營業保證金500萬元已全額遭到執行扣押，迄今受處分人仍未改善，違反證券投資顧問事業管理規則第7條第1項規定。
(二)110年度之財務報告有資產不足抵償其負債之情事：受處分人申報110年度財務報告有資產不足抵償其負債之情事，經本會於111年6月24日發函請其於30日內改善報會，屆期仍未回復，受處分人於111年10月3日函復於2個月內改善，迄今該公司仍未改善，核有證券投資顧問事業管理規則第8條第5項所列情事。
(三)未經核准自行變更營業處所：受處分人前因未經本會核准即變更營業處所，違反證券投資顧問事業管理規則第3條第1項第4款規定，本會於111年3月29日併其他缺失處以罰鍰300萬元及解除當時董事長職務，並責令3個月內改善，惟屆期仍未回復。本會洽請中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會於111年7月7日實地訪查，受處分人已無於原登記之營業處所繼續營業，經函請受處分人及負責人陳述意見，發現受處分人有未報經本會核准即變更營業處所，核有數次違反證券投資顧問事業管理規則第3條第1項第4款規定。
(四)人員配置未符規定：受處分人之總經理、主辦會計、財務部門主管、投資研究部門主管及投研業務人員等人員配置長期缺額，且自110年10月迄今未配置財務部門主管，核已違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第3條第1項及證券投資顧問事業設置標準第6條規定。
四、綜具前述，受處分人違規情節重大，顯已無法健全經營，爰依本法第103條第5款及證券投資顧問事業管理規則第8條第5項規定處分如主旨。
法令依據：證券投資信託及顧問法第103條第5款、證券投資顧問事業管理規則第3條第1項第4款、第7條第1項、第8條第5項；證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第3條第1項及證券投資顧問事業設置標準第6條。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：丹尼爾證券投資顧問股份有限公司
副本：金融監督管理委員會證券期貨局

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年3月2日
發文字號：金管證券罰字第1120380875號
受處分人：康和綜合證券股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：鄭○○
地址：略
主旨：貴公司違反證券商管理規則第2條第2項等規定，爰依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，核處新臺幣（以下同）144萬元罰鍰，併依同法第66條第1款、第5款及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則（下稱內控處理準則）第33條規定，對貴公司予以警告處分；命令貴公司自本裁處書送達翌日起對董事長鄭○○（下稱鄭員）、總經理邱○○（下稱邱員）及法令遵循部副總經理丁○○（下稱丁員）調降月薪20％，分別為期6個月、6個月及3個月；命令貴公司委託非簽證會計師針對改善後之內部控制制度執行情形出具專案審查報告。
事實：本會檢查局於110年12月6日至12月24日對貴公司進行一般業務檢查，發現下列缺失：
一、處理涉及負責人被檢舉案之程序，違反公司治理相關規定：
(一)稽核室109年12月15日出具涉及鄭員及董事鄭○○被檢舉案（下稱檢舉案）之調查報告，先經鄭員簽核再送獨立董事，以及檢舉事項涉及貴公司及子公司，稽核室未調閱子公司資料查核，查核範圍未見完整。
(二)稽核室出具該檢舉案調查報告列109年12月16日審計委員會及109年12月17日董事會之報告事項，而非討論案。
(三)109年12月16日審計委員會另討論該檢舉案之相關議案，被檢舉人鄭員於議案中發言，有影響獨立董事獨立判斷之虞。上開議案復列為109年12月17日董事會討論案，鄭員及董事鄭○○等2名被檢舉人均參與討論及表決。
(四)貴公司子公司所轉投資之○○○○管理股份有限公司監察人，依貴公司109年12月17日董事會決議，對該檢舉案之調查結果列為貴公司110年3月10日審計委員會及110年3月11日董事會報告事項，而非討論案。
二、貴公司108年8月至110年9月間召開之審計委員會及109年1月至110年9月間召開之薪酬委員會，非審計委員會或薪酬委員會之成員例行性列席會議，且未於討論及表決時離席。
三、公司內部未有對人員涉訟之墊付保釋金作業有明確規範下，以公司資金為鄭員代墊保釋金。
四、辦理高風險股票控管作業，對客戶短期間多次申請放寬單一個股融資成數及額度，未依內部規定於控管開放申請單揭露客戶相關資訊；辦理客戶受託買賣額度審核作業未落實歸戶控管等作業面缺失。
理由及法令依據：
一、上述事實一，貴公司就檢舉案之檢舉事項，查核範圍未見完整，核有未當；貴公司有將檢舉案調查結果先送被檢舉人簽核情事、該檢舉案調查報告未列審計委員會及董事會討論案、於董事會及審計委員會討論檢舉案相關議案，貴公司未落實有利益衝突之人，應予迴避，且讓被檢舉人參與議案討論及表決，核違反內控處理準則第28條之1第3項、公開發行公司審計委員會行使職權辦法（下稱審計委員會行使職權辦法）第6條第1項、公開發行公司董事會議事辦法第7條第1項第9款及第16條第1項之規定。
二、上述事實二，非審計委員會或薪酬委員會之成員例行性列席會議，且未於討論及表決時離席，核違反審計委員會行使職權辦法第7條第4項及股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第8條第4項之規定。
三、上述事實三，貴公司內部人員遭刑事案件調查且代墊保釋金非首次發生，檢調機關110年○月○日搜索貴公司及約談鄭員，在公司內部未有對人員涉訟之墊付保釋金作業有明確規範下，邱員接獲鄭員來電，未經合理查證涉案原因，僅口頭諮詢部門主管意見後，即指示其秘書簽呈臨時借款單調撥公司資金作為鄭員保釋金使用，經邱員簽名後，送代理董事長核決，相關簽呈資料未提供相關部門分析意見，不利於核決人員作正確決策；另丁員於邱員向其口頭諮詢為鄭員代墊保釋金事宜時，僅提供鄭員自聘之外部律師意見，未再提供妥適專業意見，貴公司核違反內控處理準則第6條第2項及第28條第1項第2款之規定。
四、上述事實四，貴公司有下列作業面缺失事項，核違反證券商管理規則第2條第2項之規定：
(一)辦理高風險股票控管作業，對客戶短期間多次申請放寬單一個股融資成數及額度，未依貴公司所訂經紀業務高風險股票及客戶風險管理辦法第6條第4款規定辦理，核違反證券商內部控制制度標準規範CA-11210受託買賣及成交作業（四十）6及證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法第88條第3款之規定。
(二)辦理客戶受託買賣額度審核作業未落實歸戶控管，對總歸戶額度達500萬元以上之客戶，未徵提資力證明及未向票據交換所查詢票據退票資料；歸戶額度達1,000萬元以上之客戶，未每年調查更新徵信資料，核違反證券商內部控制制度標準規範CA-11120客戶徵授信作業（一）2、3、5、中華民國證券商業同業公會會員辦理受託買賣業務瞭解委託人及徵信與額度管理自律規則第7條第1項及第21條第1項之規定。
(三)辦理自訂槓桿股權選擇權業務，與客戶承作自訂槓桿股權選擇權，未提供最大風險情境分析、未適當揭露作業處理費、庫存費及應收付金額情事，核違反證券商管理規則第19條之3第1項及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所經營衍生性金融商品交易業務規則第16條及第17條之規定。另調整客戶作業處理費率未送權責主管准駁，核違反證券商內部控制制度標準規範CM-16000職務授權制度（六）之規定。
(四)辦理黃豆ETF之買賣操作交易與買賣報告說明書所載操作策略不一致，未依貴公司所訂新金融商品部策略交易作業細則第4條第4款規定辦理，核違反證券商管理規則第31條第1項之規定。
(五)辦理法人客戶開戶審查作業，未將資本額資料建檔，且後續辦理定期審核作業，未即時辦理補正，致受託買賣額度達疑似洗錢或資恐交易態樣，未能於帳戶類洗錢態樣檢核表列示以供辦理檢核作業，核違反證券商內部控制制度標準規範CA-18100防制洗錢作業（含國際證券業務）（九）之規定。
(六)辦理受託買賣有價證券業務，客戶對帳單寄送內部業務人員電郵信箱，核違反證券商內部控制制度標準規範CA-11140客戶帳戶之管理作業（五）6之規定。
五、綜前所述，貴公司違反公司治理及未落實執行內部控制制度之事項，足以影響證券業務之經營，且鄭員自95年6月至107年2月擔任貴公司副董事長及107年2月起擔任董事長、邱員自105年6月起擔任總經理、丁員自97年9月起擔任法令遵循部門主管，董事長及總經理未善盡監督管理責任，法令遵循主管未確認各項營運活動符合法令規定，核已違反證券商管理規則第2條第2項等規定，為督促貴公司負責人及經理人應以身作則形塑良好企業文化，忠實執行業務並盡善良管理人之注意義務，爰依證券交易法處分如次：
(一)依證券交易法第66條第1款及第178條之1第1項第4款規定，對貴公司核處警告及144萬元罰鍰。
(二)依證券交易法第66條第5款及內控處理準則第33條規定，命令貴公司委託非簽證會計師針對改善後之內部控制制度執行情形（包括但不限於董事會、審計委員會、薪酬委員會之公司治理情形、權責分工及利益衝突防範、檢舉制度之規劃及執行、自營業務之買賣政策及相關處理程序）出具專審報告，至本會認可缺失改善前，不得增加對子公司之轉投資。
(三)針對理由及法令依據三所述違規事實，依證券交易法第66條第5款規定，命令貴公司對鄭員、邱員及丁員調降月薪20％，分別為期6個月、6個月及3個月。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：康和綜合證券股份有限公司（代表人鄭○○先生）、鄭○○先生、邱○○先生、丁○○先生
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林○○先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳○○先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳○○先生）、本會檢查局、證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(證券商管理組)

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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年3月2日
發文字號：金管證券罰字第11203808751號
受處分人：鄭○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：處康和綜合證券股份有限公司（下稱康和證券）為行為之負責人新臺幣120萬元罰鍰。
事實：本會檢查局於110年12月6日至12月24日對康和證券進行一般業務檢查，發現下列缺失：
一、康和證券稽核室出具涉及受處分人及董事鄭○○被檢舉案（下稱檢舉案）之調查報告，列109年12月16日審計委員會及109年12月17日董事會之報告事項，而非討論案；康和證券子公司所轉投資之○○○○管理股份有限公司監察人，依康和證券109年12月17日董事會決議，對該檢舉案之調查結果列為康和證券110年3月10日審計委員會及110年3月11日董事會報告事項，而非列為討論案。
二、康和證券109年12月17日董事會討論該檢舉案之相關議案，被檢舉人（含受處分人）均參與討論及表決。
理由及法令依據：上述核違反公開發行公司審計委員會行使職權辦法第6條第1項、公開發行公司董事會議事辦法第7條第1項第9款及第16條第1項規定，爰依證券交易法第178條第1項第5款、第9款及第179條規定，對為行為之負責人為受處分人，裁處罰鍰如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：鄭○○先生
副本：康和綜合證券股份有限公司（代表人鄭○○先生）、臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林○○先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳○○先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳○○先生）、本會檢查局、證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(證券商管理組)

金融監督管理委員會　裁處書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年1月19日
發文字號：金管證券罰字第11103611601號
受處分人：福邦證券股份有限公司
營利事業統一編號：23471214
地址：臺北市中正區忠孝西路1段6號5、6、7樓
代表人或管理人姓名：黃○○
地址：臺北市中正區忠孝西路1段6號5、6、7樓
主旨：受處分人違反證券商管理規則第2條第2項及第37條第13款等規定，爰依證券交易法第178條之1第1項第4款規定核處新臺幣48萬元罰鍰。
事實：本會檢查局111年6月間對受處分人台北營業部進行經紀及商品銷售業務專案檢查，發現受處分人有辦理內部人員利益衝突交易檢核作業，未對符合短時間內同方向買進或賣出相同標的之交易態樣檢核控管；辦理經紀業務內部人員帳戶管理作業，在內部人員配偶具內部人員資格或身分時，及內部人員離職或卸任喪失該等資格或身分時，未予變更或註銷專屬帳號；受託買賣業務人員有受理未經銀髮族客戶委任之人以電話代為下單、居家辦公期間受理電話委託下單未留存客戶錄音紀錄、受理非特定自然人客戶以電話非限價委託且逕行決定下單價格；辦理關聯戶授信額度控管作業，未審慎評估客戶間存在之關聯情形以合併控管等情事，顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項及第37條第13款等規定。
理由及法令依據：
一、依證券商管理規則第2條第2項規定，證券商業務之經營，應依法令、章程及所建立內部控制制度為之；第37條第13款規定，證券商經營證券業務，不得受理非本人或未具客戶委任書之代理人申購、買賣或交割有價證券。又依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，證券商未確實執行內部控制制度者，處新臺幣24萬元以上480萬元以下罰鍰。
二、本會檢查局於111年6月14日至111年6月24日派員赴受處分人台北營業部進行經紀及商品銷售業務專案檢查，發現受處分人有下列缺失事項：
(一)辦理內部人員利益衝突交易檢核作業，對符合短時間內同方向買進或賣出相同標的之交易態樣，未予以檢核控管，核違反證券商內部控制制度標準規範（下稱內控標準規範）CA-11210受託買賣及成交作業(六)，有關應請其出具說明書說明原因後陳送其權責主管審核，並留存相關紀錄之規定。
(二)辦理經紀業務內部人員帳戶管理作業，有內部人員配偶具內部人員資格或身分時，未變更為專屬帳號(98*)，及內部人員離職或卸任喪失資格或身分時，未註銷該內部人員帳戶或變更為一般委託人帳戶，核違反內控標準規範CA-11210受託買賣及成交作業(六)，有關接受內部人員買賣應依臺灣證券交易所股份有限公司（下稱證交所）證券商內部人員在所屬證券商開戶委託買賣有價證券管理辦法之規定辦理之規定。
(三)辦理受託買賣業務，受理客戶以電話委託下單：
１、業務人員王○○109年12月間有受理未經銀髮族客戶委任之人代為下單之情事，核違反證券商管理規則第37條第13款，有關證券商經營證券業務不得有受理非本人或未具客戶委任書之代理人申購、買賣或交割有價證券之行為之規定，且該客戶為銀髮族。
２、業務人員李○○111年1月居家辦公期間受理客戶電話委託下單，有未留存錄音紀錄之情事，核違反內控標準規範CA-11210受託買賣及成交作業(十六)，有關對電話委託之客戶，應同步錄音之規定，及CA-19100證券商居家辦公之管理一，有關公司啟動居家辦公，應依證交所、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心及中華民國證券商業同業公會所訂之居家辦公指引辦理之規定。
３、業務人員張○○111年3月間有受理非特定自然人之客戶以非限價指示方式委託下單，且逕行決定下單價格之情事，核違反內控標準規範CA-11210受託買賣及成交作業（十四），有關公司得接受法人、其他機構或特定自然人，於其指定漲跌幅範圍之價格區間內，授權公司代為決定價格及下單時間之規定。
(四)辦理關聯戶授信額度控管作業，未審慎評估客戶間存在之關聯情形以合併控管，核違反內控標準規範CA-11370其他(六)，有關公司評估客戶之最高融資融券限額時，如明知或可判斷客戶間屬關聯戶者，即對該等客戶之授信風險具關聯性（例如代理買賣等），應合併控管渠等融資融券及其他授信額度之規定。
三、上開缺失顯示受處分人對人員未善盡監督管理責任且未落實內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項及第37條第13款規定，爰依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處分如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：福邦證券股份有限公司（應受送達人代表人黃○○先生）
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林修銘先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳永誠先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳俊宏先生）、金融監督管理委員會檢查局、證券期貨局主計室、證券期貨局秘書室、證券期貨局證券商管理組

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金融監督管理委員會　裁處書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年1月19日
發文字號：金管證券字第11103611602號
受處分人：王○○
國民身分證統一編號：略
地址：臺北市中正區忠孝西路1段6號5、6、7樓
主旨：命令福邦證券股份有限公司(以下稱福邦證券)停止受處分人2個月業務之執行，並於本處分送達之次日起10日內將執行情形報會備查。
事實：本會檢查局111年6月間對福邦證券進行經紀及商品銷售業務專案檢查，發現受處分人109年12月間有受理未經銀髮族客戶委任之人代為下單之情事，核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第20款規定。
理由及法令依據：
一、按「主管機關發現證券商之董事、監察人及受僱人，有違背本法或其他有關法令之行為，足以影響證券業務之正常執行者，除得隨時命令該證券商停止其一年以下業務之執行或解除其職務外，並得視其情節之輕重，對證券商處以第六十六條所定之處分。」為證券交易法第56條所明定；次按「證券商之負責人及業務人員，除其他法令另有規定外，不得有下列行為：……二十、受理非本人或未具客戶委任書之代理人申購、買賣或交割有價證券。...」為證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第20款所明定。
二、本會檢查局111年6月間對福邦證券進行經紀及商品銷售業務專案檢查，發現受處分人109年12月間有受理未經銀髮族客戶委任之人代為下單之情事，核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第20款規定。
三、綜前揭違規事實，受處分人之行為已影響證券業務之正常執行，爰依證券交易法第56條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：福邦證券股份有限公司（代表人黃○○先生）、王○○
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林修銘先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳永誠先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳俊宏先生）


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金融監督管理委員會　裁處書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年1月19日
發文字號：金管證券字第11103611603號
受處分人：李○○
國民身分證統一編號：略
地址：臺北市中正區忠孝西路1段6號5、6、7樓
主旨：命令福邦證券股份有限公司(以下稱福邦證券)停止受處分人1個月業務之執行，並於本處分送達之次日起10日內將執行情形報會備查。
事實：本會檢查局111年6月間對福邦證券進行經紀及商品銷售業務專案檢查，發現受處分人111年1月間居家辦公期間受理客戶電話委託下單，有未留存錄音紀錄之情事，核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第3項規定。
理由及法令依據：
一、按「主管機關發現證券商之董事、監察人及受僱人，有違背本法或其他有關法令之行為，足以影響證券業務之正常執行者，除得隨時命令該證券商停止其一年以下業務之執行或解除其職務外，並得視其情節之輕重，對證券商處以第六十六條所定之處分。」為證券交易法第56條所明定；次按「前項人員（證券商之負責人及業務人員）執行業務，對證券商管理法令規定不得為之行為，亦不得為之。」為證券商負責人與業務人員管理規則第18條第3項所明定。
二、本會檢查局111年6月間對福邦證券進行經紀及商品銷售業務專案檢查，發現受處分人111年1月間居家辦公期間受理客戶電話委託下單，有未留存錄音紀錄之情事，與證券商內部控制制度標準規範CA-11210受託買賣及成交作業(十六)與CA-19100證券商居家辦公之管理一等規定不符，核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第3項規定。
三、綜前揭違規事實，受處分人之行為已影響證券業務之正常執行，爰依證券交易法第56條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：福邦證券股份有限公司（代表人黃○○先生）、李○○
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林修銘先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳永誠先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳俊宏先生）

金融監督管理委員會　裁處書
　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年1月19日
發文字號：金管證券罰字第1110356835號
受處分人：第一金證券股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：陳○○
地址：略
主旨：依證券交易法第178之1條第1項第4款規定核處受處分人罰鍰新臺幣24萬元。
事實：臺灣證券交易所股份有限公司（以下簡稱證交所）於111年4月25日、6月8及9日對受處分人光復分公司進行查核，發現所屬經理人與客戶有借貸款項、提供自身98帳戶幫客戶買進股票等情事，及受處分人辦理110年第4季善意關懷客戶訪談作業，有部分客戶訪談電話內容未包含證券商內部控制制度標準規範CA-11430其他有關防範發生交易糾紛或詐騙案件之具體作法(四)2(3)(4)(6)(7)等內容情事，顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項及第37條第3款規定。
理由及法令依據：
一、依證券商管理規則第2條第2項規定，證券商業務之經營，應依法令、章程及所建立內部控制制度為之；同規則第37條第3款規定，證券商經營證券業務，不得提供帳戶供客戶申購、買賣有價證券。又依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，證券商未確實執行內部控制制度者，處新臺幣24萬元以上480萬元以下罰鍰。
二、證交所於111年4月25日、111年6月8及9日對受處分人光復分公司進行查核，發現受處分人有下列缺失情事：
(一)分公司經理人與客戶有借貸款項情事，核違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第9款規定。
(二)分公司經理人有提供自身98帳戶幫客戶買進股票情事，核違反證券商管理規則第37條第3款及證券商負責人與業務人員管理規則第18條第3項規定。
(三)辦理110年第4季善意關懷客戶訪談作業，有部分客戶訪談電話內容未包含證券商內部控制制度標準規範CA-11430其他有關防範發生交易糾紛或詐騙案件之具體作法(四)2所揭(3)業務人員是否有作贏利之保證；(4)與業務人員間是否有款項借貸情事；(6)業務人員是否有勸誘買賣情事；(7)業務人員有無向客戶招攬、推銷未經核准、非合法或虛構之有價證券或其衍生性商品等內容情事，核與該規範之規定不符。
三、上開缺失顯示受處分人未善盡監督管理責任及未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項及第37條第3款規定，爰依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處分如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：第一金證券股份有限公司(代表人陳○○先生)
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林○○先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳○○先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳○○先生）、本會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(證券商管理組)




金融監督管理委員會　裁處書
　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國112年1月19日
發文字號：金管證券字第11103568352號
受處分人：林○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：命令宏遠證券股份有限公司（下稱宏遠證券）停止受處分人2個月業務之執行，並於本處分送達之次日起10日內將執行情形報會備查。
事實：受處分人與客戶有借貸款項、提供自身98帳戶幫客戶買進股票等情事，核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第9款、第3項及證券商管理規則第37條第3款規定。
理由及法令依據：
一、依證券交易法第56條規定，主管機關發現證券商之董事、監察人及受僱人，有違背本法或其他有關法令之行為，足以影響證券業務之正常執行者，得隨時命令該證券商停止其一年以下業務之執行。又依證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第9款及第3項規定，證券商之負責人及業務人員，不得與客戶有借貸款項情事，以及人員執行業務，對證券商管理法令規定不得為之行為，亦不得為之；證券商管理規則第37條第3款規定，證券商經營證券業務，不得提供帳戶供客戶申購、買賣有價證券。
二、臺灣證券交易所股份有限公司於111年4月25日、6月8及9日對第一金證券股份有限公司光復分公司進行查核，發現受處分人與客戶有借貸款項、提供自身98帳戶幫客戶買進股票等情事，核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第9款、第3項及證券商管理規則第37條第3款規定。
三、前揭違規事實，受處分人之行為已影響證券業務之正常執行，爰依證券交易法第56條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：宏遠證券股份有限公司(應受送達人：姜○○先生)、林○○先生
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林○○先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳○○先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳○○先生）、第一金證券股份有限公司(應受送達人：陳○○先生)

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年12月29日
發文字號：金管銀控字第11102313752號
受處分人：國泰世華商業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：04231910
地址：臺北市信義區松仁路7號1樓
代表人或管理人姓名：郭○○
地址：同上
主旨：貴行機房電力設備異常及網路銀行、行動銀行交易緩慢事件所涉缺失，核有違反銀行法第45條之1第1項及其授權訂定之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條、第8條規定，並有礙健全經營之虞，依銀行法第129條第7款規定，核處新臺幣(以下同)1,200萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項規定予以糾正，及依同條項第9款規定，命貴行調降總經理李○○每月月薪30％，為期3個月，前揭處分均自本裁處書送達翌日起生效。
事實：
一、貴行內湖資訊中心於111年10月8日上午因大樓業主(國泰人壽公司)進行2台老舊高壓變壓器更換工程，過程中發電機出現過熱情形，發電機廠商緊急評估後關閉機房空調以卸載發電機負荷，導致貴行部分伺服器因過熱而自動關機，造成貴行於上午10時57分至下午3時25分間ATM、網路銀行及信用卡收單服務無法正常運作。
二、貴行111年11月29日及30日自行監控發現CUBE App有登入緩慢情形，經研判後於111年12月1日凌晨4時30分擴充網路銀行及行動銀行中台服務系統(下稱中台服務系統)前端之「商業邏輯層」資源，造成後端「通訊層」交易資訊累積，而於同日上午9時30分至下午4時2分發生網路銀行及行動銀行交易緩慢。
理由及法令依據：
一、經核貴行有下列事項違反銀行法第45條之1第1項及其授權訂定之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條、第8條規定，並有礙健全經營之虞：
(一)未完善建立內部控制制度：
１、依「金融機構資通安全防護基準」規定，銀行營運環境實體安全應符合之要求，包括應有足夠營運使用之電力，且應設置環境監控機制管理電力等。貴行「機電設備維護管理要點」僅規範設備用電場所應每半年各實施一次機電設備之送電安全檢驗，並未規定貴行對於資訊系統基礎設施之定期維運測試，應考量足以涵蓋各種嚴重情境，以致在面臨本次施工情境，發生系統過熱狀況。顯見貴行內規對資訊系統基礎設施定期維運測試之規範要求不足。
２、未完善建立對中台服務系統之管理規範，致發生對該系統架構與運作掌控不足；於擴充資源前未完整評估，對中台服務系統各模組所需資源未同步配合調整；且判斷問題所蒐集之資料不夠，造成後續判斷及應處不佳。
(二)未確實執行內部控制制度：貴行「資訊供應商服務管理規則」雖已規定應針對服務供應商之管理活動中不符合預期狀況者提出改善或預防措施，惟本案貴行於施作工時長達13小時，未妥適安排施工發生事故時之緊急應變方案，以致無替代電力來源可供應變，進而影響相關金融服務及客戶權益。
(三)上開缺失顯示貴行有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事，核有違反銀行法第45條之1第1項及其授權訂定之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條、第8條規定，並有礙健全經營之虞，爰依銀行法第129條第7款規定，核處1,200萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項規定予以糾正。
二、銀行總經理依銀行法及相關子法規定，應負責綜理全行業務，督導整合各部門資源，以確保營運不中斷。貴行在短期內頻繁發生系統異常事件，且嚴重影響客戶使用金融服務，顯示貴行對系統管理之內部控制制度欠佳，總經理李○○(下稱李總經理)核有未善盡督導責任之情事。為督促李總經理積極督導貴行資訊系統之管理，依銀行法第61條之1第1項第9款規定，命貴行自本裁處書送達翌日起，調降李總經理每月月薪30％，為期3個月。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：國泰世華商業銀行股份有限公司（代表人郭○○先生）
副本：國泰金融控股股份有限公司（代表人蔡○○先生）、本會檢查局、銀行局

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年8月4日
發文字號：金管銀控字第11101401813號
受處分人：香港商Capital Target Limited
營利事業統一編號：略
地址：FLAT B, 3/F., WING CHEONG COMMERCIAL BUILDING, 19-25 JERVOIS STREET, SHEUNG WAN, HONG KONG
代表人或管理人姓名：略
地址：同上
主旨：貴公司未依本會110年5月27日金管銀控字第11002098492號裁處書(下稱本會110年5月27日裁處書)處分日盛金融控股公司股份一案，依金融控股公司法(下稱金控法)第60條第4款規定，核處新臺幣(以下同)1,200萬元罰鍰，並應於111年12月31日前完成持股處分(即超過5%股權部分)。
事實：貴公司持有日盛金融控股公司(下稱日盛金控)股份，未確實申報實質受益人或最終控制權人，核有違反金控法第16條第2項規定，爰本會於110年5月27日核處2,500萬元罰鍰，且貴公司持有日盛金控已發行有表決權股份超過5%部分，自處分送達之日起無表決權，並應於處分送達之日起1年內處分。查上開裁處書於110年5月31日送達貴公司，爰貴公司應於111年5月31日前，完成處分持有日盛金控已發行有表決權股份超過5%部分。本會已分別於111年4月及5月間二度發函貴公司，提醒應確實於裁處書所定期限完成處分及逾期未處分效果，惟貴公司於111年5月31日處分期限屆期，仍持有日盛金控股權9.23%，核有未依上開裁處書所定期限完成持股處分。
理由及法令依據：
一、金控法第16條第10項規定，未依同條文第2項規定向主管機關申報股份者，由主管機關命其於限期內處分。另同法第60條第4款規定，違反第16條第10項規定，未依主管機關所定期限處分者，本會得處200萬元以上5,000萬元以下罰鍰。
二、查貴公司持有日盛金控股份，未確實申報實質受益人或最終控制權人，核有違反金控法第16條第2項規定，經本會依金控法第16條第10項規定，限期應於110年5月27日裁處書送達之日(110年5月31日)起1年內(111年5月31日)處分日盛金控已發行有表決權股份超過5%部分。惟截至111年5月31日止，貴公司仍持有日盛金控已發行股權9.23%，未依上開本會所定期限完成持股處分，本會經綜合考量貴公司違規及逾期未處分與已處分股份之比率等事由後，爰依金控法第60條第4款規定，核處1,200萬元罰鍰。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：香港商Capital Target Limited
副本：日盛金融控股股份有限公司（代表人韓○○先生)、本會檢查局、銀行局

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年8月2日
發文字號：金管銀控字第11102180332號
受處分人：中華開發金融控股股份有限公司
營利事業統一編號：70827383
地址：臺北市松山區敦化北路135號13樓
代表人或管理人姓名：張○○
地址：同上
主旨：貴公司及相關子公司之公司治理欠佳，內部控制未能有效運作，違反金融控股公司法第51條規定及有礙健全經營之虞，依金融控股公司法第60條第16款規定核處新臺幣(以下同)2,000萬元罰鍰，併依同法第54條第1項規定核處予以糾正，及依同條項第7款規定命貴公司自本裁處書送達翌日起，調降總經理龐○○(下稱龐總經理)每月月薪30%，為期3個月。
事實：本會檢查局111年1月14日至111年2月11日對貴公司辦理一般業務檢查，發現貴公司及相關子公司涉有下列缺失：
一、公司治理欠佳：依檢查報告所述，貴公司及子公司人員有將財、業務資訊陳報或請示大股東辜○○(下稱辜君)、邱○○(下稱邱君)及余○○(下稱余君)等非經董事會委任為具權責之人：
(一)辜君僅擔任貴公司持股100%子公司中華開發資本公司(下稱開發資本)董事長，惟貴公司及子公司人員有將公司之業務、營運績效、擬晉升人員名單等資訊陳報辜君之秘書，再請秘書轉陳報予辜君，另中國人壽保險公司(下稱中國人壽)之新大樓(下稱中壽新大樓)多項設計規劃事宜係由辜君決定。
(二)邱君僅擔任開發資本旗下多家子、孫公司董事或董事長職務，惟貴公司及子公司相關人員有陳報貴公司與中國人壽股權轉換、外部檢查資訊、員工績效評核、薪資等機敏資料予邱君，邱君顯有涉入貴公司及各子公司經營管理情事。
(三)余君係擔任貴公司、開發資本及中國人壽之董事，並擔任開發資本資深副總經理，惟有涉入中壽新大樓設計、採購、發包等非其本職權責事宜。
二、未善盡對子公司之管理義務：依金融控股公司法相關規定，金融控股公司應對被投資事業善為管理，除須確保子公司業務之健全經營，亦須督導子公司符合公司治理原則，並建立妥適之內部控制及內部稽核制度且確實執行。前揭檢查意見顯示貴公司之子公司違反公司治理原則，貴公司未善盡督導子公司建立並遵循公司治理之管理義務。
三、未完善建立子公司與轉投資事業間利益衝突管理機制：依檢查報告所述，中壽新大樓出租予國亨開發公司(下稱國亨開發)經營Capella旅館一案(下稱旅館案)，係由邱君主導決定利潤共享原則，又相關人員於處理中國人壽與國亨開發租約議定過程存有利益衝突情事。
理由及法令依據：
一、按「金融控股公司應確保其子公司業務之健全經營」、「金融控股公司應建立內部控制及稽核制度」、「金融控股公司有違反法令、章程或有礙健全經營之虞時，主管機關除得予以糾正、限期令其改善外，並得視情節之輕重，為下列處分...四、解除董事、監察人職務或停止其於一定期間內執行職務...七、其他必要之處置。」、「有下列情形之一者，處新臺幣200萬元以上5,000萬元以下罰鍰...十六、違反第51條規定，未建立內部控制或稽核制度，或未確實執行。」分別為金融控股公司法第36條第1項、第51條、第54條第1項、同條項第4款及第7款、第60條第16款所明定；次按「金融控股公司及銀行業應建立內部控制制度，並確保該制度得以持續有效執行，以健全金融控股公司(含子公司)與銀行業經營。」、「內部控制制度應涵蓋所有營運活動...金融控股公司業務規範及處理手冊應另包括子公司之管理...。」分別為金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法第3條第1項、第8條第1項及第2項所明定。
二、依前揭事實，貴公司核有下列內部控制制度缺失，違反金融控股公司法第51條及其授權訂定之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項、第8條第1項及第2項規定，並有礙健全經營之虞。爰依金融控股公司法第60條第16款規定，核處2,000萬元罰鍰，併依同法第54條第1項規定核處予以糾正：
(一)未完善建立內部控制制度：
１、未完善建立貴公司及子公司於符合公司治理原則下與大股東溝通之作業機制，及內部人員將公司資料提供予外部人員之控管機制，致貴公司及子公司相關人員有將財、業務等資訊陳報或請示大股東辜君之秘書再轉陳辜君、或將資料提供邱君及余君等非轄管或權責人員，且相關涉及之人員廣泛。
２、未完善建立子公司與轉投資事業間利益衝突管理機制：依檢查報告所示，相關人員於旅館案處理中國人壽與國亨開發租約議定過程存有利益衝突情事。貴公司核有未完善建立兼職人員於處理兼職事務時之利益衝突迴避原則及管理機制，致有違反金融控股公司發起人負責人應具備資格條件負責人兼職限制及應遵行事項準則第12條第4項規定情事。
(二)未確實執行內部控制制度：貴公司之「子公司監理準則」業明定貴公司應確實督導子公司建立與執行內部控制與內部稽核制度，惟上開事實顯示相關子公司未完善建立與大股東溝通機制、及內部人員將公司資料提供予外部人員之控管機制，致子公司公司治理及內部控制制度欠佳，顯見貴公司未落實督導子公司符合公司治理及建立完善之內控內稽制度。
三、金融控股公司之總經理應負責綜理全公司業務，本案相關缺失顯示貴公司及子公司公司治理及內部控制制度欠佳，內部控制未能有效運作，龐總經理核上任一年有餘，前揭缺失持續發生，有未善盡職掌領導貴金控集團健全經營及落實公司治理之責，為督促龐君積極督導貴金控集團落實公司治理，依金融控股公司法第54條第1項第7款規定，命貴公司自本裁處書送達翌日起，調降龐總經理每月月薪30%，為期3個月。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：中華開發金融控股股份有限公司（代表人張○○先生）
副本：本會檢查局、銀行局

一、裁罰時間：111年8月2日

二、受裁罰之對象：中國人壽保險股份有限公司

三、營利事業統一編號：略

四、地址：略

五、代表人或管理人姓名：譚ＯＯ

六、地址：略

七、主旨：貴公司公司治理欠佳，內部控制未能有效運作，違反保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第4款及第8款規定及核有有礙健全經營之虞，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰新臺幣（以下同）600萬元整，暨依同法第149條第1項予以糾正；併依同法第149條第1項第7款規定，令貴公司自本裁處書送達翌日起，調降董事長譚ＯＯ每月月薪10%，為期3個月，以及調降總經理黃ＯＯ每月月薪30%，為期3個月。

八、事實：本會檢查局於111年1月14日至111年2月11日對中華開發金融控股公司（下稱開發金控）辦理一般業務檢查，發現貴公司有下列缺失：

(一)未落實遵守公司治理及未確實執行內部控制制度：貴公司未考量自身為獨立法人並落實遵守公司治理，而有母公司開發金控人員及其大股東辜ＯＯ（下稱辜君）介入公司財、業務經營決策及人事作業，致影響內部控制之有效執行，如：

１、辜君雖擔任開發金控子公司開發資本董事長，尚非貴公司負責人，惟貴公司有將業務、營運績效等陳報辜君之秘書或邱ＯＯ（下稱邱君）等人，再由渠等轉陳報予辜君。另貴公司新大樓多項設計規劃事宜係由辜君決定。

２、邱君擔任開發資本旗下多家子、孫公司董事或董事長職務，並未任職於貴公司，惟貴公司相關人員有陳報員工績效評核、薪資、獎金報告、海外拓展業務等機敏資料予邱君，或透過開發金控人員轉送邱君。

３、余ＯＯ（下稱余君）擔任開發金控、開發資本、國亨開發公司及貴公司之董事，並擔任開發資本資深副總經理，惟經查貴公司人員對於新大樓之設計、採購、發包等作業有請示余君同意後再辦理後續事宜，顯示余君有介入貴公司新大樓工程發包、裝修等非本職權責之核決作業，核有執行經理人職務及利益衝突情事。

(二)未建立並確實執行不動產出租交易之內部控制作業程序：

１、貴公司將投資性不動產出租予利害關係人國亨開發公司經營旅館，租約議定過程中未見相關評估分析之簽報流程，全案僅於最後合約內容確定階段，始有簽報提報董事會，未建立相關評估分析、陳報層級、事後檢討等事前、事中、事後控管機制。

２、本案係由邱君提出「利潤共享原則」，並由貴公司與國亨開發公司人員據以議定租賃條件，開發金控財務、法務人員代表或基於國亨開發公司利益與貴公司洽談租賃條件，開發金控人員角色錯置且有利益衝突。貴公司有由金控人員主導租約議定過程與租賃條件，致影響貴公司對租賃條件之獨立判斷及與交易對手洽商議約之公平性。

九、理由及法令依據：

(一)按「保險業違反法令、章程或有礙健全經營之虞時，主管機關除得予以糾正或令其限期改善外，並得視情況為下列處分：…七、其他必要之處置。」、「保險業違反第148條之3第1項規定，未建立或未執行內部控制或稽核制度，處新臺幣60萬元以上1,200萬元以下罰鍰。」分別為保險法第149條第1項第7款及第171條之1第4項所明定；次按「保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定至少應包括下列控制作業之處理程序，且應適時檢討修訂：…四、各種資金運用作業：包括整體性投資政策、各種投資資產之取得、保管、處分及利害關係人交易規範。…八、關於會計、總務、資源、人事管理及其他各種業務之控制作業。…」為保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第4款及第8款所明定。

(二)依前揭事實，貴公司公司治理運作、辦理不動產交易及其他業務之控制作業程序，核有缺失，且核有有礙健全經營之虞，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第4款及第8款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，處以罰鍰600萬元整，暨依同法第149條第1項予以糾正：

１、未落實遵守公司治理及未確實執行內部控制制度：貴公司未落實執行業務經營、人事作業等內部制度，致未能維持經營之獨立性，公司治理運作及各項業務控制作業顯有缺失。

２、未建立並確實執行不動產出租交易之內部控制作業程序：貴公司不動產出租予利害關係人之租約議定過程核有利益衝突情事，且議約過程未簽報、未留存軌跡，以及未建立相關評估分析、陳報層級、事後檢討等事前、事中、事後控管機制，資金運用及其他業務內部控制制度顯有缺失。

(三)貴公司董事長譚ＯＯ及總經理黃ＯＯ未妥適督導貴公司遵守公司治理及未確實執行內部控制制度，未有效善盡負責人之督導職責，致貴公司違反保險法相關規定，為督促譚君、黃君積極督導公司落實公司治理及確實執行內部控制，併依保險法第149條第1項第7款規定，令貴公司自本裁處書送達翌日起，調降董事長譚ＯＯ每月月薪10%，為期3個月，以及調降總經理黃ＯＯ每月月薪30%，為期3個月。

十、繳款方式：

(一)繳款期限：自本處分送達之翌日起10日內繳納。

(二)請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。

十一、注意事項：

(一)受處分人如不服本處分，應於本處分送達之翌日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。

(二)受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

 

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年8月2日
發文字號：金管證券罰字第1110348741號
受處分人：凱基證券股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：許○○
地址：略
主旨：貴公司公司治理欠佳，內部控制未能有效運作等，違反證券商管理規則第2條第2項等規定，爰依證券交易法第178條之1第1項第4款規定核處新臺幣240萬元罰鍰暨依同法第65條予以糾正，併依證券交易法第66條第5款規定，命令貴公司審計委員會就本次檢查缺失採行必要措施，並將相關執行情形提報董事會，以及命令貴公司自本裁處書送達翌日起對董事長許○○調降月薪20%，為期3個月。
事實：本會於111年1月14日至2月11日對中華開發金融控股股份有限公司（下稱開發金控）進行一般業務檢查，發現貴公司涉有下列缺失：
一、貴公司有將公司財務業務資料陳報或請示非轄管或權責人員情事：
(一)辜○○(下稱辜君)僅擔任開發金控持股100%子公司中華開發資本股份有限公司（下稱開發資本）董事長，惟貴公司人員有將業務、營運績效、擬晉升人員名單等資料陳報辜君秘書，再由秘書轉陳報予辜君情事；另貴公司人員有向任職開發資本旗下多家子公司、孫公司之董事或董事長，卻未任職於貴公司之人員陳報協理級以上人員考績資料、香港子公司顧問聘任案情事。
(二)110年12月間貴公司董事會秘書室經理陳報「110.12.27凱基證券及期貨外部來文異常通報」、「110.12.29外部來文異常通報」予開發金控財務管理處經理，惟依所訂「組織規程」規範，其尚無對子公司金檢缺失暨核處事項具審視或審核權限。
(三)另貴公司人員晉升、績效考核需請開發資本經理表示意見，權責未符。
二、貴公司物業管理部員工餐廳人員出國差勤、費用報支、公出申請等作業未依貴公司所訂內部管理規範辦理：
(一)貴公司部分餐廳員工109、110年度經常以「業務需求」、「公差」、「國外餐飲考察」、「技術交流」等事由，申請至香港、日本、美國、法國等地出差，出差報備單之工作計畫僅填載「依公司安排」、「餐飲考察」，惟均無檢具公務行程之具體佐證資料，亦未要求繳交出差期間工作報告；另檢查期間貴公司表示該等人員係負責處理辜君於國外期間之餐飲事宜，出差所行事務均與貴公司公務無關。
(二)上開餐廳員工110年7月~110年12月出國費用以配合防疫措施，獎勵期間表現績優並堅守崗位之名義，發放「每月特別津貼(60千元/月/人)」，特別津貼發放名目與實際用途不符。
(三)員工申請差假期間與實際行程不符，或抽回差假單未再申請核准亦無到班紀錄；另員工申請公出報備，惟係外出支援開發金控關係人鍋氣、磯勢餐廳或辜君敦南招待所之餐飲服務。
三、貴公司員工辦理與其職務無關或非屬公司之事務，卻由貴公司負擔相關費用之情事：
(一)貴公司員工有申請加班及相關費用，惟係隨同辜君出國期間或外出支援鍋氣、磯勢餐廳或辜君敦南招待所等非關公務之事務。
(二)辜君私人出國行程有攜請貴公司餐廳員工隨行擔任廚師並報支公款，其中部分人員差旅費有由凱基證券(泰國)總經理匯入貴公司總經理方○○帳戶，再由方總經理提領新臺幣支付予員工，另部分人員差旅費除以「防疫特別津貼」名義給付外，不足部分於補貼稅款後以「員工績效獎金」名義支付。
四、開發資本有員工未兼任貴公司職務，惟長期於貴公司大直總公司上班情事。
理由及法令依據：
一、按「主管機關於調查證券商之業務、財務狀況時，發現該證券商有不符合規定之事項，得隨時以命令糾正、限期改善。」、「證券商違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，主管機關得視情節之輕重，為下列處分，並得命其限期改善︰…五、其他必要之處置。」、「證券商…有下列情事之一者，處各該事業或公會新臺幣二十四萬元以上四百八十萬元以下罰鍰，並得命其限期改善；屆期未改善者，得按次處罰：…四、證券商…未確實執行內部控制制度。」分別為證券交易法第65條、第66條第5款及第178條之1第1項第4款所明定；次按「證券商業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之。」為證券商管理規則第2條第2項所明定；復按「各服務事業應考量本事業及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，以因應事業內外在環境的變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。」為證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項所明定。
二、上述事實一，貴公司有先將公司財務業務資料陳報或請示非轄管或權責人員情事，核違反貴公司所訂「員工行為要點」第3條有關公司員工不得對外公開或透露公司內部資訊之規定。
三、上述事實二，貴公司物業管理部員工餐廳人員出國差勤、費用報支、公出申請等作業未依公司所訂內部管理規範辦理，核違反貴公司所訂「出差辦法」及「員工出勤管理要點」有關出差及出勤管理之規定。
四、上述事實三，貴公司員工辦理與其職務無關或非屬公司之事務，卻由公司負擔相關費用，及總經理不當處理員工出國費用之報支，未落實貴公司「出差旅費報支要點」等內部控制制度。
五、上述事實四，開發資本員工未兼任貴公司職務，惟長期於貴公司大直總公司上班，貴公司同意非公司員工使用公司辦公室辦理非屬證券業務之私人事務，未落實內部控制制度。
六、上開缺失顯示貴公司已嚴重違反公司治理原則，未落實執行內部控制制度，影響證券業務之經營，且董事長未善盡監督管理責任，核已違反證券商管理規則第2條第2項等規定，並為督促董事長積極督導貴公司，落實公司治理及確實執行內部控制制度，爰依證券交易法第65條、第66條第5款及第178條之1第1項第4款規定處分如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：凱基證券股份有限公司（代表人許○○先生）、許○○
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林○○先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳○○先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳○○先生）、金融監督管理委員會檢查局、本會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(證券商管理組)


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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年8月2日
發文字號：金管證券字第11103487411號
受處分人：方○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：命令凱基證券股份有限公司（下稱凱基證券）停止受處分人6個月業務之執行，期間自111年8月8日起至112年2月7日止，並於本處分送達翌日起10日內將執行情形報會備查。
事實：本會於111年1月14日至2月11日對中華開發金融控股股份有限公司（下稱開發金控）進行一般業務檢查，發現凱基證券涉有下列缺失：
一、凱基證券有將公司財務業務資料陳報或請示非轄管或權責人員情事：
(一)辜○○(下稱辜君)僅擔任開發金控持股100%子公司中華開發資本股份有限公司（下稱開發資本）董事長，惟凱基證券人員有將業務、營運績效、擬晉升人員名單等資料陳報辜君秘書，再由秘書轉陳報予辜君情事；另凱基證券人員有向任職開發資本旗下多家子公司、孫公司之董事或董事長，卻未任職於凱基證券之人員陳報協理級以上人員考績資料、香港子公司顧問聘任案情事。
(二)110年12月間凱基證券董事會秘書室經理陳報「110.12.27凱基證券及期貨外部來文異常通報」、「110.12.29外部來文異常通報」予開發金控財務管理處經理，惟依所訂「組織規程」規範，其尚無對子公司金檢缺失暨核處事項具審視或審核權限。
(三)另凱基證券人員晉升、績效考核需請開發資本經理表示意見，權責未符。
二、凱基證券物業管理部員工餐廳人員出國差勤、費用報支、公出申請等作業未依公司所訂內部管理規範辦理：
(一)凱基證券部分餐廳員工109、110年度經常以「業務需求」、「公差」、「國外餐飲考察」、「技術交流」等事由，申請至香港、日本、美國、法國等地出差，出差報備單之工作計畫僅填載「依公司安排」、「餐飲考察」，惟均無檢具公務行程之具體佐證資料，亦未要求繳交出差期間工作報告；另檢查期間凱基證券表示該等人員係負責處理辜君於國外期間之餐飲事宜，出差所行事務均與公司公務無關。
(二)上開餐廳員工110年7月~110年12月出國費用以配合防疫措施，獎勵期間表現績優並堅守崗位之名義，發放「每月特別津貼(60千元/月/人)」，特別津貼發放名目與實際用途不符。
(三)員工申請差假期間與實際行程不符，或抽回差假單未再申請核准亦無到班紀錄；另員工申請公出報備，惟係外出支援開發金控關係人鍋氣、磯勢餐廳或辜君敦南招待所之餐飲服務。
三、凱基證券員工辦理與其職務無關或非屬公司之事務，卻由公司負擔相關費用之情事：
(一)公司員工有申請加班及相關費用，惟係隨同辜君出國期間或外出支援鍋氣、磯勢餐廳或辜君敦南招待所等非關公務之事務。
(二)辜君私人出國行程有攜請公司餐廳員工隨行擔任廚師並報支公款，其中部分人員差旅費有由凱基證券(泰國)總經理匯入受處分人帳戶，再由受處分人提領新臺幣支付予員工，另部分人員差旅費除以「防疫特別津貼」名義給付外，不足部分於補貼稅款後以「員工績效獎金」名義支付。
四、開發資本有員工未兼任凱基證券職務，惟長期於凱基證券大直總公司上班情事。
理由及法令依據：
一、按「主管機關發現證券商之董事、監察人及受僱人，有違背本法或其他有關法令之行為，足以影響證券業務之正常執行者，除得隨時命令該證券商停止其一年以下業務之執行或解除其職務外，並得視其情節之輕重，對證券商處以第六十六條所定之處分。」為證券交易法第56條所明定；次按「證券商業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之。」為證券商管理規則第2條第2項所明定；復按「各服務事業應考量本事業及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，以因應事業內外在環境的變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。」為證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項所明定；「證券商負責人及業務人員執行業務應本誠實及信用原則」、「前項人員執行業務，對證券商管理法令規定不得為之行為，亦不得為之。」分別為證券商負責人與業務人員管理規則第18條第1項及第3項所明定。
二、凱基證券將公司資料陳報非權責人員及內部公私不分等情事，已嚴重違反公司治理原則，且未落實執行內部控制制度，影響證券業務之經營，核已違反證券商管理規則第2條第2項等規定，受處分人批核部分員工之國外差勤，及本案所涉物業管理部相關人員之績效獎金及特別津貼之發放，又受處分人同意員工差旅費由凱基證券(泰國)匯入其自身帳戶，再提領現金支付予員工，不當處理相關費用之請領，受處分人自110年起擔任凱基證券總經理(先前於105年至109年間亦曾擔任總經理及代理總經理)，除應以身作則形塑良好企業文化，並應以公司利益為最大利益考量，忠實執行業務並盡善良管理人之注意義務，受處分人確有批核部分人員之差勤、績效獎金及特別津貼等涉及相關費用之不當處理，未確依誠實及信用原則執行業務，致公司內部控制制度有嚴重缺失，有害公司治理之落實，足以影響證券業務之正常執行，核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第1項、第3項、證券商管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項規定，爰依證券交易法第56條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：凱基證券股份有限公司（代表人許○○先生）、方○○
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林○○先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳○○先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳○○先生）、金融監督管理委員會檢查局

金融監督管理委員會　裁處書

受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年7月28日
發文字號：金管證投罰字第1100370851號

受處分人：瀚亞證券投資信託股份有限公司
營利事業統一編號：略 
地址：略
代表人姓名：林○○
主旨：貴公司辦理基金及全權委託投資業務不符投資流程規定，未善盡監督所屬人員個人交易管理責任，內部控制制度核有嚴重缺失，違反投信相關法令規定，爰依證券投資信託及顧問法第103條第3款規定，停止3個月與客戶新增簽訂全權委託投資契約辦理全權委託投資業務及募集證券投資信託基金，期間自111年8月16日至111年11月15日止；依同法第111條第4款及第7款處罰鍰合計新臺幣(以下同)400萬元；並依證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第33條規定，命令貴公司委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師針對改善後之內部控制制度執行情形出具專案審查報告，經董事會及監察人同意後報會。
事實：貴公司前投資長劉○○擔任投資長期間，於證券投資信託基金及全權委託投資帳戶(下稱基金及全委帳戶)從事個股交易期間，核有利用他人(陳○○)帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之情事，並指示基金及全委經理人先為投資決定買賣特定股票再作成分析報告，俾得以與陳○○證券帳戶同日交易標的相同，致違反投資流程規定之情事；貴公司未能有效查核督導投資長之個人交易及干涉投資決策違規行為，且有內部控制制度失靈之重大缺失，未以善良管理人之注意義務及忠實義務、本誠實信用原則執行業務。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據。前項分析、決定、執行及檢討之方式，證券投資信託事業應訂定於內部控制制度，並確實執行；其控制作業應留存紀錄並保存一定期限。前項保存期限，由主管機關定之。」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定。」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…，其應備置人員、負責人與業務人員之資格條件、行為規範、訓練、登記期限、程序及其他應遵行事項之規則，由主管機關定之。」、「主管機關對證券投資信託事業或證券投資顧問事業違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，並得視情節之輕重，為下列處分：...三、對該事業二年以下停止其全部或一部之募集或私募證券投資信託基金或新增受託業務。」、「證券投資信託事業...有下列情事之一者，處新臺幣六十萬元以上以上三百萬元以下罰鍰...四、違反...第五十九條規定。...七、違反主管機關依第六十九條所定規則有關行為規範或限制、禁止之規定。」分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條、第58條第1項、第59條第8款、第69條、第103條第3款、第111條第4款及第7款所明定。
二、次按「前項人員，除法令另有規定外，不得有下列行為：一、以職務上所知悉之消息洩漏予他人或從事有價證券及其相關商品買賣之交易活動。」、「證券投資信託事業之負責人、部門主管…，…被本人利用名義交易者，除法令另有規定外，於證券投資信託事業決定運用證券投資信託基金從事某種公司股票及具股權性質之衍生性商品交易時起，至證券投資信託基金不再持有該公司股票及具股權性質之衍生性商品時止，不得從事該公司股票及具股權性質之衍生性商品交易。」、「證券投資信託事業之負責人、部門主管…本人及其關係人從事公司股票及具股權性質之衍生性商品交易，應向所屬證券投資信託事業申報交易情形。」分別為證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項所明定。又「證券投資信託事業業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之」、「各服務事業應考量本事業及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，以因應事業內外在環境的變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效」及「各服務事業有下列情事之一者，主管機關得令其限期改善，必要時並得命令各服務事業委託會計師專案審查各服務事業之內部控制制度，並取具審查報告報主管機關備查：…十、其他經主管機關認為有應專案審查之必要。」分別為證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項、第33條所明定。
三、前投資長劉○○自106年9月1日起擔任投資長職務，負責督導全公司所有基金及全委帳戶交易，在職期間均聲明遵循個人交易規範，經查特定人陳○○證券帳戶與貴公司經理之基金及全委帳戶於107年10月1日至110年5月31日之相近期間交易相同個股，劉○○並已出具自白書承認自106年底至110年3月使用陳○○帳戶交易股票等情事，且劉○○在職期間均未向貴公司申報個人交易，核有於基金及全委帳戶從事個股交易期間，利用陳○○證券帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之違規情事，貴公司內部控制制度未能有效查核督導劉○○個人交易行為，核已違反證券投資信託及顧問法第69條所訂證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項之規定。
四、依上開陳○○證券帳戶與貴公司基金及全委帳戶同日交易相同個股情形，發現劉○○有指示基金及全委投資經理人買賣特定股票，與陳○○證券帳戶同日交易標的相同之情事，且陳○○證券帳戶有於貴公司旗下基金及全委帳戶買入個股當日或隔日賣出，進行當沖或隔日沖交易賺取價差情形，核有先決定投資標的、再有投資分析之行為，已違反證券投資信託及顧問法第17條、第58條第1項準用第17條及第59條第8款之規定。
五、貴公司內部控制制度所訂投資長協助基金經理人之管理機制，欠缺具體明確，長期未檢討該制度之合理性，且投資長對基金或全委投資經理人之督導訓練模式亦無相關控管機制，致劉○○濫用投資長權限干涉基金或全委投資經理人投資決策之運作，內部控制制度之設計與執行未具有效性，未能有效防範利益衝突，核已違反證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
六、承上，劉○○擔任貴公司投資長期間，已聲明遵循個人交易規範，惟利用投資長之職權指示基金及全委投資經理人投資操作，並利用他人帳戶買賣與基金及全委帳戶相同標的賺取價差，核已影響公司業務之正常執行；而貴公司內部控制制度未能有效督導及查核投資長個人交易及干涉投資決策之行為，且所訂協助管理機制，既無具體控管規範復自行擴張運用於全委投資業務，致劉○○得以投資長之身分濫用職權從事上開違規行為，貴公司核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項規定，未以善良管理人之注意義務及忠實義務、本誠實信用原則執行業務。
七、綜前所述，貴公司之行為足以影響證券投資信託基金及全權委託投資業務經營之正常執行，違規情節重大，核處如下：
(一)    依證券投資信託及顧問法第103條第3款規定，核處停止貴公司3個月與客戶新增簽訂全權委託投資契約辦理全權委託投資業務及募集證券投資信託基金，期間自111年8月16日至111年11月15日止。
(二)    針對理由及法令依據三，按違反證券投資信託及顧問法第69條之情事，依同法第111條第7款處罰鍰200萬元；針對理由及法令依據四，按違反證券投資信託及顧問法第59條第8款之情事，依同法第111條第4款處罰鍰200萬元，合計400萬元。
(三)    依證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第33條規定，命令貴公司委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師針對改善後之內部控制制度執行情形(包括但不限於投資分析、決定、執行及檢討等流程及權責分工、個人交易控管及查核、利益衝突防範)出具專案審查報告，經董事會及監察人同意後報會， 至本會認可缺失改善前，得依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第4條第8款規定，退回或不核准貴公司申請(報)募集或追加募集證券投資信託基金案件。

繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人：陳小姐，聯絡電話：（02）27747392，傳真電話：（02）87734134。

注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

正本：瀚亞證券投資信託股份有限公司（應受送達人：代表人林○○女士）＜略＞【請以雙掛號寄送】
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、瀚亞證券投資信託股份有限公司監察人Yeo○○、金融監督管理委員會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(投信投顧組)、檢查局
抄本：
主任委員　黃　○　○


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金融監督管理委員會　裁處書

受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年7月28日
發文字號：金管證投字第11003708511號

受處分人：劉○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略 
地址：略
主旨：受處分人擔任瀚亞證券投資信託股份有限公司(以下簡稱瀚亞投信)投資長期間違反個人交易及投資流程規定，核有違反證券投資信託及顧問法相關規定之情事，足以影響業務之正常執行，依同法第104條規定，命令瀚亞投信解除受處分人之職務。
事實：受處分人於106年9月1日起擔任瀚亞投信投資長職務，負責督導基金及全權委託業務，惟任職期間於證券投資信託基金及全權委託投資帳戶(下稱基金及全委帳戶)從事個股交易期間，利用他人(陳○○)帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易，並利用投資長職權指示基金及全委經理人先為投資決定買賣特定股票再作成分析報告，俾得以與陳○○證券帳戶同日交易標的相同，致違反投資流程規定，以上情事核未以善良管理人之注意義務及忠實義務、本誠實信用原則執行業務。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據。前項分析、決定、執行及檢討之方式，證券投資信託事業應訂定於內部控制制度，並確實執行；其控制作業應留存紀錄並保存一定期限。前項保存期限，由主管機關定之。」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定。」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：一、利用職務上所獲知之資訊，為自己或客戶以外之人從事有價證券買賣之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於…第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之。」、「證券投資信託事業之...部門主管...，…被本人利用名義交易者，於證券投資信託事業決定運用證券投資信託基金從事某種公司股票及具股權性質之衍生性商品交易時起，至證券投資信託基金不再持有該公司股票及具股權性質之衍生性商品時止，不得從事該公司股票及具股權性質之衍生性商品交易。」、「證券投資信託事業之...部門主管及其關係人從事公司股票及具股權性質之衍生性商品交易，應依主管機關之規定，向所屬證券投資信託事業申報交易情形。」、「證券投資信託事業...受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得...解除其職務...」分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條、第58條第1項、第59條第1款、第8款、第71條第1項、第77條第1項及第2項及第104條所明定。
二、次按「前項人員，除法令另有規定外，不得有下列行為：一、以職務上所知悉之消息洩漏予他人或從事有價證券及其相關商品買賣之交易活動。」、「證券投資信託事業之…部門主管…，…被本人利用名義交易者，除法令另有規定外，於證券投資信託事業決定運用證券投資信託基金從事某種公司股票及具股權性質之衍生性商品交易時起，至證券投資信託基金不再持有該公司股票及具股權性質之衍生性商品時止，不得從事該公司股票及具股權性質之衍生性商品交易。」、「證券投資信託事業之…部門主管…本人及其關係人從事公司股票及具股權性質之衍生性商品交易，應向所屬證券投資信託事業申報交易情形。」、「證券投資信託事業…及受僱人辦理全權委託投資業務，除應遵守相關法令規定外，並不得有下列行為：一、利用職務上所獲知之資訊，為自己或客戶以外之人從事有價證券及其相關商品買賣之交易。…」分別為證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第19條第1款所明定。
三、受處分人自106年9月1日起擔任瀚亞投信投資長職務，負責督導全公司所有基金及全委帳戶交易，在職期間均聲明遵循個人交易規範，經查特定人陳○○證券帳戶，與瀚亞投信基金及全委帳戶於107年10月1日至110年5月31日之相近期間交易相同個股、受處分人已出具自白書承認自106年底至110年3月使用陳○○證券帳戶交易股票等情事，且受處分人在職期間均未向所屬公司申報個人交易，核有於基金及全委帳戶從事個股交易期間，利用陳○○證券帳戶為相同個股買賣，且未向公司申報交易之違規情事，核已違反證券投資信託及顧問法第59條第1款、第71條第1項、第77條第1項及第2項、證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第2項第1款、第14條第1項及第2項及證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第19條第1款之規定。
四、依上開陳○○證券帳戶與瀚亞投信基金及全委帳戶同日交易相同個股情形，發現受處分人有指示基金及全委投資經理人買賣特定股票，及指示交易員以特定價格或執行特定數量，未能確保投資決策與交易員之下單程序明顯區隔，及交易員獨立運作之情事，且陳○○證券帳戶有於瀚亞投信旗下基金及全委帳戶買入個股當日或隔日賣出，進行當沖或隔日沖交易賺取價差情形，核有先決定投資標的、再有投資分析之行為，受處分人違反證券投資信託及顧問法第17條、第58條第1項準用第17條、第59條第8款及第71條第1項之規定。
五、承上，受處分人擔任瀚亞投信投資長期間，利用投資長之職權指示基金及全委投資經理人投資操作，並利用他人帳戶買賣與基金及全委帳戶相同標的賺取價差，足以影響公司業務之正常執行，受處分人核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項規定，未以善良管理人之注意義務及忠實義務、本誠實信用原則執行業務。
六、綜前所述，受處分人違規情節重大，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。

注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。

正本：瀚亞證券投資信託股份有限公司(代表人林○○女士)、劉○○君
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(代表人劉○○先生)、本會檢查局
抄本：
主任委員　黃　○　○

發文日期：中華民國111年7月27日
發文字號：
受處分人：馬可維茲保險經紀人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：葉○○
地址：略
主旨：貴公司違反保險法相關規定，核處廢止許可，並註銷執業證照。
事實：
一、貴公司前因未依限彙報108年度財業務報表，業經本會以110年7月15日金管保綜字第11004908081號函核處在案，惟貴公司迄未改善，就109年度財業務報表，仍未依規於本會指定期間內，於110年6月30日前完成線上填報，並報送紙本資料由所屬公會彙送至本會，又經公會回報失聯。
二、另貴公司經本會110年7月15日金管保綜字第11004908083號函同意暫停營業至110年8月29日，惟貴公司未依規於停業期間屆滿時檢具申請書及董事會或股東會議事錄報請本會核准復業，亦未於停業期間屆滿前15日申請展延。
理由及法令依據：貴公司未依限彙報109年度財業務報表，且未於法定期間向本會申請復業或展延，違規事實明確且情節重大，核與保險法第163條第4項及第8項授權訂定之保險經紀人管理規則第27條第1項、第2項、第43條第1項及第49條第18款規定不符，依保險法第167條之2規定，合併處廢止許可，並註銷執業證照。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
 

發文日期：中華民國111年7月27日
發文字號：
受處分人：漢泰保險經紀人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：廖○○
地址：略
主旨：貴公司違反保險法相關規定，核處廢止許可，並註銷執業證照。
事實：
一、貴公司前因未依限彙報108年度財業務報表，業經本會以110年7月15日金管保綜字第11004908084號函核處在案，惟貴公司迄未改善，就109年度財業務報表，仍未依規於本會指定期間內，於110年6月30日前完成線上填報，並報送紙本資料由所屬公會彙送至本會，又經公會回報失聯。
二、另依財政部高雄國稅局左營稽徵所110年11月30日財高國稅左銷字第1101123010號書函，貴公司於110年6月23日擅自歇業他遷不明。
理由及法令依據：貴公司未依限彙報109年度財業務報表，且未向本會申請停業即擅自歇業他遷不明，違規事實明確且情節重大，核與保險法第163條第4項及第8項授權訂定之保險經紀人管理規則第27條第1項、第43條第1項及第49條第18款規定不符，依保險法第167條之2規定，合併處廢止許可，並註銷執業證照。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人：台新國際商業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：吳○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法及金融消費者保護法相關規定之情事，依金融消費者保護法第30條之1第1項第2款規定，核處罰鍰新臺幣(下同)300萬元整。
事實：貴公司保險業務員於客戶辦理保單解約當日招攬投資型保險商品，辦理保單解約及招攬保險之業務員為同一人，惟保險業務員於業務員報告書未正確勾選保費來源，且於「要保人/被保險人/實繳保費之利害關係人投保前三個月內是否有辦理終止契約(保單解約)之情形」問項勾選「否」，如：招攬業務員於要保當日代要保人辦理舊保險單解約送件，保費來源卻勾選「工作收入」、「投資收入」或「既有存款」。
理由及法令依據：
一、貴公司對於業務員報告書未正確勾選保費來源及投保前三個月有辦理保單解約等情，有未落實審核及執行確認消費者對保險商品之適合度情事，核與金融消費者保護法第9條第2項授權訂定之金融服務業確保金融商品或服務適合金融消費者辦法第2條、第10條、保險法第163條第4項授權訂定保險代理人管理規則第33條之1、第49條第24款規定不符。
二、查貴公司前於109年5月19日經本會以未妥適建立認識客戶(KYC)作業控管機制，以違反保險代理人管理規則等，併其他缺失核處在案；惟本項缺失行為時為109年7月及10月間，辦理保單解約之業務員與招攬保險之業務員為同一人，足證貴公司於前次受處分後仍未積極有效改善KYC作業控管機制，且案關客戶為銀髮族金融消費者，貴公司未落實評估其對保險商品之適合度，應受責難程度較高，爰依行政罰法第24條第1項從一重裁罰之規定，依金融消費者保護法第30條之1第1項第2款規定，核處罰鍰300萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年3月29日
發文字號：金管證投罰字第1110381421號
受處分人：丹尼爾證券投資顧問股份有限公司
營利事業統一編號：53540569
地址：臺北市松山區南京東路3段287號14樓
代表人或管理人姓名：陳ＯＯ
地址：臺北市松山區南京東路3段287號14樓
主旨：處丹尼爾證券投資顧問股份有限公司罰鍰新臺幣（以下同）300萬元。
事實：受處分人有多次將公司資金貸與董事長、經營未經核准業務、自行變更營業處所及業務人員兼任其他公司職務等違失行為，核已違反證券投資信託及顧問法第4條第4項、證券投資顧問事業管理規則第3條第1項第4款及第6條第1項、證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第6條第1項前段、證券投資顧問事業設置標準第8條第1項第11款之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資顧問事業經營之業務種類，應報請主管機關核准。」、「主管機關對證券投資信託事業或證券投資顧問事業違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，並得視情節之輕重，為下列處分：…二、命令該事業解除其董事、監察人或經理人職務。」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業有下列情事之一者，處新臺幣六十萬元以上三百萬元以下罰鍰，並責令限期改善；屆期不改善者，得按次處二倍至五倍罰鍰至改善為止：一、違反第三條第四項或第四條第四項規定，經營未經主管機關核准之業務。…七、違反主管機關依第六十九條所定規則有關行為規範或限制、禁止之規定。八、違反主管機關依第七十條所定規則有關限制、禁止之規定。九、違反主管機關依第七十二條第一項所定標準或規則之規定，未經主管機關核准而設立分支機構、遷移或裁撤公司或分支機構。」分別為證券投資信託及顧問法第4條第4項、第103條第2款、第111條第1款、第7款、第8款及第9款所明定。
二、次按「證券投資顧問事業有下列情事之一者，應先報請本會核准：…四、變更公司或分支機構營業處所。」、「證券投資顧問事業之資金，不得貸與他人、購置非營業用之不動產或移作他項用途…。」，分別為證券投資顧問事業管理規則第3條第1項第4款及第6條第1項所明定；「證券投資顧問事業之總經理、部門主管、分支機構經理人及業務人員，除法令另有規定外，應為專任…；」為證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第6條第1項前段所明定；「證券投資顧問事業應自本會許可之日起六個月內完成公司設立登記，填具申請書，並檢具下列文件，向本會申請核發營業執照：…十一、營業處所獨立且未與其他事業共同使用之聲明書。」證券投資顧問事業設置標準第8條第1項第11款所明定。
三、經查受處分人有下列違反證券投資顧問管理法令之情事如下：
(一)中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(以下簡稱投信投顧公會)於109年7月27日至同年月29日對受處分人進行實地查核所發現之缺失事項：
１、多次將自有資金貸與董事長陳君：受處分人於107年間將資金貸予董事長陳君新臺幣(下同)90萬元，經本會108年6月26日金管證投字第1080321259號函糾正在案，後續仍於108年間持續將資金貸予董事長陳君合計1,510萬元(達實收資本額75.5％)，影響業務經營甚鉅，且公司資金由董事長一人核決，內部管理不彰，核已違反證券投資顧問事業管理規則第6條第1項之規定。
２、經營未經本會核准業務：受處分人曾為接受外國資產管理公司委任提供行政協助服務向本會申請核准，受處分人既明知提供該服務應事先經本會核准，卻未向本會申請核准即逕受「Everglory Group Pte.Ltd」委託，由董事長陳君協助其與國內金融機構洽談金融商品銷售事宜，核已違反證券投資信託及顧問法第4條第4項之規定。
３、營業處所未獨立使用：受處分人之營業處所提供董事長陳君持股之「ＯＯＯ投資有限公司」及「ＯＯＯ金融科技服務股份有限公司(後更名為ＯＯ金融科技股份有限公司)」設籍並懸掛招牌，營業處所與其他公司共同使用，未獨立使用，核已違反證券投資顧問事業設置標準第8條第1項第11款之規定。
４、業務人員違反專任規定：受處分人之投研主管鄭ＯＯ兼任ＯＯ金融科技股份有限公司負責人、業務人員蘇ＯＯ兼任董事長陳君自己持股公司之監察人、董事長陳君於投研主管鄭ＯＯ離職後擔任投研主管同時兼任其自己持股之他公司職務等，受處分人允許該等業務人員兼任其他公司職務，核已違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第6條第1項前段之規定。
(二)受處分人未經本會核准變更營業處所：受處分人於110年2月5日向本會申請變更營業處所，經本會於110年3月3日函請審慎評估新營業處所之妥適性，惟受處分人未經本會核准逕於110年4月1日自行搬遷至新營業處所，核已違反證券投資顧問事業管理規則第3條第1項第4款之規定。
四、綜具前述違規事實，受處分人多次將自有資金貸與他人屬累犯應加重處分、經營未經本會核准業務、自行變更營業處所及業務人員違反專任規定等違規事實，分別依證券投資信託及顧問法第111條第8款罰鍰120萬元、同條第1款、第9款及第7款各罰鍰60萬元，合計罰鍰300萬元。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

正本：丹尼爾證券投資顧問股份有限公司
副本：本會證券期貨局

金融監督管理委員會　處分書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年3月29日
發文字號：金管證投字第11103814211號

相對人：丹尼爾證券投資顧問股份有限公司
公司代表人：陳ＯＯ
出生年月日：
性別：
身分證統一號碼：
地址：臺北市松山區南京東路3段287號14樓
主旨：命令丹尼爾證券投資顧問股份有限公司(以下簡稱丹尼爾投顧)解除董事長陳ＯＯ之職務。
事實及理由：
一、按「證券投資顧問事業經營之業務種類，應報請主管機關核准。」、「主管機關對證券投資信託事業或證券投資顧問事業違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，並得視情節之輕重，為下列處分：…二、命令該事業解除其董事、監察人或經理人職務。」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業有下列情事之一者，處新臺幣六十萬元以上三百萬元以下罰鍰，並責令限期改善；屆期不改善者，得按次處二倍至五倍罰鍰至改善為止：一、違反第三條第四項或第四條第四項規定，經營未經主管機關核准之業務。…七、違反主管機關依第六十九條所定規則有關行為規範或限制、禁止之規定。八、違反主管機關依第七十條所定規則有關限制、禁止之規定。九、違反主管機關依第七十二條第一項所定標準或規則之規定，未經主管機關核准而設立分支機構、遷移或裁撤公司或分支機構。」分別為證券投資信託及顧問法第4條第4項、第103條第2款、第111條第1款、第7款、第8款及第9款所明定。
二、次按「證券投資顧問事業有下列情事之一者，應先報請本會核准：…四、變更公司或分支機構營業處所。」、「證券投資顧問事業之資金，不得貸與他人、購置非營業用之不動產或移作他項用途…。」，分別為證券投資顧問事業管理規則第3條第1項第4款及第6條第1項所明定；「證券投資顧問事業之總經理、部門主管、分支機構經理人及業務人員，除法令另有規定外，應為專任…；」為證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第6條第1項前段所明定；「證券投資顧問事業應自本會許可之日起六個月內完成公司設立登記，填具申請書，並檢具下列文件，向本會申請核發營業執照：…十一、營業處所獨立且未與其他事業共同使用之聲明書。」證券投資顧問事業設置標準第8條第1項第11款所明定。
三、經查丹尼爾投顧有下列違反證券投資顧問管理法令之情事如下：
(一)中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(以下簡稱投信投顧公會)於109年7月27日至同年月29日對丹尼爾投顧進行實地查核所發現之缺失事項：
１、多次將自有資金貸與董事長陳君：丹尼爾投顧於107年間將資金貸予董事長陳君新臺幣(下同)90萬元，經本會108年6月26日金管證投字第1080321259號函糾正在案，後續仍於108年間持續將資金貸予董事長陳君合計1,510萬元(達實收資本額75.5％)，影響業務經營甚鉅，且公司資金由董事長一人核決，內部管理不彰，核已違反證券投資顧問事業管理規則第6條第1項之規定。
２、經營未經本會核准業務：丹尼爾投顧曾為接受外國資產管理公司委任提供行政協助服務向本會申請核准，丹尼爾投顧既明知提供該服務應事先經本會核准，卻未向本會申請核准即逕受「Everglory Group Pte.Ltd」委託，由董事長陳君協助其與國內金融機構洽談金融商品銷售事宜，核已違反證券投資信託及顧問法第4條第4項之規定。
３、營業處所未獨立使用：丹尼爾投顧之營業處所提供董事長陳君持股之「ＯＯＯ投資有限公司」及「ＯＯＯ金融科技服務股份有限公司(後更名為ＯＯ金融科技股份有限公司)」設籍並懸掛招牌，營業處所與其他公司共同使用，未獨立使用，核已違反證券投資顧問事業設置標準第8條第1項第11款之規定。
４、業務人員違反專任規定：丹尼爾投顧之投研主管鄭ＯＯ兼任ＯＯ金融科技股份有限公司負責人、業務人員蘇ＯＯ兼任董事長陳君自己持股公司之監察人、董事長陳君於投研主管鄭ＯＯ離職後擔任投研主管同時兼任其自己持股之他公司職務等，丹尼爾投顧允許該等業務人員兼任其他公司職務，核已違反證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第6條第1項前段之規定。
(二)丹尼爾投顧未經本會核准變更營業處所：丹尼爾投顧於110年2月5日向本會申請變更營業處所，經本會於110年3月3日函請審慎評估新營業處所之妥適性，惟丹尼爾投顧未經本會核准逕於110年4月1日自行搬遷至新營業處所，核已違反證券投資顧問事業管理規則第3條第1項第4款之規定。
四、綜具前述違規事實，丹尼爾投顧之違規情節重大，核處如下：
(一)丹尼爾投顧多次將自有資金貸與他人屬累犯應加重處分、經營未經本會核准業務、自行變更營業處所及業務人員違反專任規定等違規事實，分別依證券投資信託及顧問法第111條第8款罰鍰120萬元、同條第1款、第9款及第7款各罰鍰60萬元，合計罰鍰300萬元。
(二)上開違規事實除依證券投資信託及顧問法第111條規定處以罰鍰外，包括丹尼爾投顧營業處所未獨立使用等多項違規，均係董事長主導所致，違規情節重大，顯已不適任，爰就上開違規行為，併依同法第103條第2款規定命令丹尼爾投顧解除董事長陳ＯＯ之職務。
法令依據：證券投資信託及顧問法第103條第2款。
附註：相對人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：丹尼爾證券投資顧問股份有限公司、陳ＯＯ
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會

受文者：如正副本
發文日期： 111年3月16日
發文字號： 
受處分人：富昇保險代理人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：曾○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法及個人資料保護法相關規定之情事，依保險法第167條之2、個人資料保護法第47條規定，核處罰鍰新臺幣（下同）75萬元整。
事實： 
一、貴公司為執行保險代理業務，應依代理契約或授權書，代理保險公司向消費者為保險招攬，惟貴公司有以不當方法經營業務並支付佣酬予非實際招攬者之情事。如：貴公司與○○保險經紀人股份有限公司（下稱○○保經）簽訂「聯合促銷活動協議書」（下稱協議書），並約定「○○保經提供推廣介紹保險商品所需之好康卡卡友之部分個人資料予貴公司，由貴公司向好康卡卡友為保險產品之介紹服務及招攬投保」，及約定報酬之給付為「貴公司同意依貴公司所招攬並經承保之保險契約，於上個月實收之各期保費結算前一個月應付○○保經之服務費並以書面通知○○保經」，並於協議書之附件一明定貴公司應支付予○○保經之服務費，係以實收保費乘上一定比例之佣金率計算之。
二、上揭好康卡係由○○股份有限公司所發行，其蒐集會員資料之「特定目的」係提供零售或銷售服務，至貴公司與○○保經簽訂上開協議書，約定○○保經提供好康卡卡友個人資料予貴公司，由貴公司利用該等個人資料進行招攬保險，此屬好康卡蒐集會員資料之「特定目的外」之利用，依法當事人應經明確告知特定目的外之其他利用目的、範圍及同意與否對其權益之影響，且應單獨為意思表示，惟好康卡申請書並未設計經卡友單獨所為之意思表示同意由○○保經提供其個人資料予貴公司進行保險招攬，貴公司有未經當事人同意為個人資料蒐集、處理及為特定目的外利用之情事。
理由及法令依據：
一、    上開事實一，貴公司與○○保經簽訂協議書，約定以○○保經提供好康卡卡友個人資料進行保險招攬，按協議書附件一，貴公司給付○○保經之服務費用，係以實收保費乘上一定比例之佣金率計算之，即就貴公司招攬成立之保險契約，給付○○保經如同佣金之報酬，足證貴公司有給付佣酬予非實際招攬者情形。是以，本項核有以不當方法經營業務，並給付佣酬予非實際招攬者之情事，與保險法第163條第4項授權訂定保險代理人管理規則第49條第6款及第23款規定不符，又考量本項缺失違規行為期間長，影響消費者權益與市場秩序，應依保險法第167條之2規定，核處罰鍰60萬元整。
二、    上開事實二，因好康卡申請書中未明確告知卡友其個人資料將由○○保經蒐集且提供予貴公司使用、亦未經卡友單獨所為之意思表示同意，則難認當事人已知悉並同意貴公司向○○保經間接蒐集其個人資料而進行保險招攬之行為，且貴公司亦未向○○保經查證案內個人資料來源及其適法性，與個人資料保護法第7條第2項、第19條第1項第5款及第20條第1項第6款規定不符，應依個人資料保護法第47條規定，核處罰鍰15萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
 

受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年3月10日
發文字號：金管銀控字第11102707442號
受處分人姓名或名稱：新光金融控股股份有限公司、許○
統一編號或身分證統一號碼：略
地址：略
利害關係人：新光金融控股股份有限公司
代表人或管理人姓名：許○
地址：略
主旨：新光金融控股股份有限公司(下稱新光金控)核有經營管理不當之缺失，包含違反公司治理原則及未善盡管理子公司之法定義務，且受處分人許○對新光金控之經營管理不當，有未善盡督導管理新光金控及子公司之責，有礙健全經營之虞，依金融控股公司法第54條第1項規定核處應以糾正，並停止受處分人許○於新光金控之董事職務3個月，自本處分書送達次日起生效。
事實及理由：
一、新光金控核有經營管理不當之缺失，包含違反公司治理原則及未善盡管理子公司之法定義務，受處分人許○擔任新光金控董事長，未善盡督導管理新光金控及子公司，致有礙新光金控集團健全經營之虞：
(一)新光金控經營管理不當之缺失：
１、違反公司治理原則：吳君於110年10月至11月間以股東身分指示召開會議，新光金控及銀行、保險、證券子公司之董事長、總經理及經理人等，均先後出席相關會議，討論涉及業務經營相關議題，且吳君有於會議中提出業務想法及建議，已違反公司治理原則，且與新光金控所定公司治理實務守則、誠信經營作業程序及行為指南、誠信經營政策守則、道德行為準則等目的不符，損及公司治理，有礙健全經營之虞。
２、未善盡管理金控子公司之法定義務：新光金控明知吳君有指示金控子公司召集會議，討論業務經營相關議題之情事，惟未見新光金控善盡管理子公司之法定義務，採行相關導正行為，如研修內部規定、明確宣達相關政策、加強人員教育訓練等，以避免重複發生類似情事，並確保子公司業務之健全經營。
(二)受處分人許○擔任新光金控董事長，未善盡督導管理，致有礙新光金控集團健全經營之虞：
１、金融控股公司之董事長，為金融集團最高領導人，除應督導經營管理金控公司外，亦應督導金控公司履行管理子公司之法定義務，包含督導子公司建立內部控制及稽核制度並確實執行，以遵循法令、落實公司治理，確保子公司業務之健全經營。
２、公司治理之推動，應由上而下建立相關政策與文化，本案受處分人許○不僅出席依吳君指示召開之2場次會議，未能以身作則，建立公司治理良好文化，於會後又未見有相關具體導正作為，顯示其就應作為之義務，有能作為而不作為之情事，尚難謂已善盡督導金控子公司經營管理之責，有礙金控集團落實公司治理、健全經營之虞，且該欠妥情事於新光金控完成改善前，仍處於持續之狀態，有予以立即導正之必要性，爰停止受處分人許○於新光金控執行董事職務3個月。
法令依據：金融控股公司法第54條第1項規定
注意事項：
受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：新光金融控股股份有限公司(代表人許○先生)、許○先生
副本：本會檢查局、保險局、銀行局
 

一、裁罰時間：111年3月10日
二、受裁罰之對象：新光人壽保險股份有限公司及潘ＯＯ
三、營利事業統一編號：略
四、地址：略
五、代表人或管理人姓名：潘ＯＯ
六、地址：略
七、主旨：貴公司辦理資金運用、不動產投資管理及其他業務之控制作業程序等，未落實遵守公司治理，相關內部控制機制核有嚴重缺失，且有礙健全經營之虞，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰新臺幣(以下同)300萬元整，暨依同法第149條第1項予以糾正，及依同條項第7款規定，限制貴公司自本裁處書送達翌日起3年內，不得新增與新光傑仕堡健身股份有限公司等6家公司，暨前董事長吳ＯＯ(下稱吳君)及其投資之具有符合國際會計準則公報第28號所稱有重大影響之關聯事業為授信或授信以外之其他交易，於提報具體改善計畫，經本會認可改善情形後，始得恢復辦理，但交易對象為新光醫療財團法人新光吳火獅紀念醫院、新光金融控股股份有限公司(下稱新光金控)及其子公司者，不在此限。另併依同法第149條第1項第7款規定，令貴公司調降董事長潘ＯＯ每月月薪30%，為期3個月。
八、事實：貴公司108年至110年間辦理資金運用、不動產投資管理及其他業務之控制作業，經查有下列缺失事項：
(一)未落實公司治理及內部控制制度：貴公司相關部門依已停止董事長職務之吳君指示召開相關會議，未遵循公司內部控制程序事前簽報等未落實遵守公司治理及內部控制制度情事，如：
１、貴公司外務企劃部及不動產投資部依已停止董事長職務之吳君指示召開業務推動及不動產開發等會議，由吳君秘書逕行通知新光金控董事長、新光人壽董事長、董事及總經理等人與會，且有提供公司資源供召開集團會議之關係企業使用，吳君、吳君投資事業及利害關係人參與會議，未落實利益迴避。
２、貴公司110年間不動產相關會議由吳君擔任主席者計24次，及吳君未出席會議但涉有指示者計3次。
３、依吳君指示提報董事會審議該公司與吳君投資事業進行交易者共4案。
(二)未落實不動產投資管理：
１、未確實落實新板傑仕堡B棟之查核控管：
(１)將新板傑仕堡B棟委託利害關係人ＯＯ商旅經營管理，該商旅將B棟之未出租空置之房間提供不特定人日租使用並收費納為收入，或以未收費方式出借供利害(實質)關係人使用，或任由利害(實質)關係人承租戶使用逾租賃範圍。
(２)對ＯＯ商旅申請核銷之餐飲相關費用有偏高且欠合理情形，逕依所請予以核銷，例如：早餐食材費用由ＯＯ商旅採買後再向貴公司申請核銷，109年12月單月核銷金額85萬元，高達承租戶實際入住人數早餐價值之5倍及該月租金收入之7成；另依雙方所訂之經營管理契約，相關食材費用皆由貴公司負擔，惟就早餐收入部分僅分得收入之10%，未妥適評估其合理性。
２、辦理新板傑仕堡A、B、C棟住宿、出租作業，未檢附充分資訊，不利對利害關係人交易條件不得優於同類對象之比較作業、承租戶之裝修費用有由公司負擔或由公司支應超逾合約約定之裝修費等欠合理情事，且未依利害關係人交易提報董事會。例如：108年間提報董事會之出租予實質利害關係人ＯＯ健身中心一案，貴公司提供ＯＯ健身中心營業用健身設備，且負責後續設備之更新費用，其方式不符營業常規，且未將上開費用納入評估租金之考量。
３、辧理與利害關係人交易條件有不當比較：
(１)出租予利害關係人及實質利害關係人，僅以出租之淨租金單價高於出租標的附近實價登錄淨租金單價，作為交易條件不得優於其他同類對象之證明，惟未另行與同棟其他非利害關係人承租戶之收費標準進行比較，且未將內含於租金之健康諮詢等相關服務納入比較，顯有欠妥。
(２)109年間與利害關係人ＯＯ商旅簽訂公務訂房合約書提供住宿服務，因該商旅尚未開業，以其作為不得優於其他同類對象之比較，亦有欠當。
九、理由及法令依據：
(一)上述事實一，貴公司任由已停止董事長職務之吳君介入經營之情事，未落實公司治理精神與原則，不利於保護公司資產，且就有吳君、吳君投資事業或利害關係人間之交易亦未確實辧理風險評估及建立妥適之防火牆機制，內控核有缺失，違規事實足堪認定，且有礙健全經營之虞。
(二)上述事實二，貴公司對新板傑仕堡大樓管理與吳君之關係企業間之關係人交易有公私不分、不當運用公司資源及對不動產租賃管理內控欠佳等情事，未落實內部控制制度及未善盡管理，事實明確。
(三)上述事實顯示貴公司辦理資金運用、不動產投資管理及其他業務之控制作業程序，核有嚴重缺失，且有礙健全經營之虞，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第4款及第8款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，處以罰鍰300萬元整，暨依同法第149條第1項予以糾正。又為使貴公司徹底改善，併依同法第149條第1項第7款規定，限制貴公司自本裁處書送達翌日起3年內，不得新增與新光傑仕堡健身股份有限公司、新禧悅股份有限公司、昕新健康管理顧問股份有限公司、銀廚事業股份有限公司、傑仕堡商旅股份有限公司、瑞新興業股份有限公司，暨吳君及其投資之具有符合國際會計準則公報第28號所稱有重大影響之關聯事業為授信或授信以外之其他交易，且提報具體改善計畫，經本會認可改善情形後，始得恢復辦理，但交易對象為新光醫療財團法人新光吳火獅紀念醫院、新光金控及其子公司者，不在此限。
(四)另，貴公司董事長潘ＯＯ未妥適督導貴公司遵守公司治理及內部控制制度，未有效善盡董事長之督導職責，致貴公司違反保險法相關規定，潘君核有應作為可以作為，而作為有欠缺之情事，併依保險法第149條第1項第7款規定，令貴公司自本裁處書送達之日起，調降董事長每月月薪30%，為期3個月。
十、繳款方式：
(一)繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
(二)請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
十一、注意事項：
(一)受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
(二)受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

受處分人：臺灣中小企業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：林○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法相關規定之情事，依保險法第167條之3規定，核處罰鍰新臺幣(下同)60萬元整。
事實：貴公司辦理住宅火災保險保單到期變更投保之保險公司，未事先向客戶說明並取得客戶同意，及保險相關作業未規範分行受理後轉送保代理部之送件期限等，如：
一、107年6月及107年7月雙和分行授信戶○○○投保○○產物住宅火災保險，108年7月8日及7月15日到期時由行員代客戶更換投保○○產物住宅火災保險，未向消費者說明且要保書未經要保人簽章。
二、貴公司對於受理客戶申購保險商品或申請辦理保險契約變更等作業，未規範分行受理後轉送保險代理部之送件期限，如：106年12月28日○○分行受理客戶○○○申請終止投資型保險契約（保單號碼ULD127＊＊＊＊、ULD128＊＊＊＊、ULD128＊＊＊＊、ULD127＊＊＊＊、ULD127＊＊＊＊），迄107年1月15日保代部門始收到上開文件並轉送保險公司。
理由及法令依據：貴公司變更住宅火災保險之投保公司，未事先向客戶說明並取得客戶同意，及相關作業未規範分行受理後轉送保險代理部之送件期限，違規事實明確，核有違反保險法第165條第3項授權訂定之保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法第6條第1項、第7條第1項第1款、第4款及第8款規定，依保險法第167條之3規定，核處罰鍰60萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

受文者：如正副本
發文日期： 中華民國111年1月14日
發文字號：
受處分人：東森財產保險代理人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：蔡○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法相關規定之情事，依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣(下同)60萬元整。
事實：貴公司辦理電話行銷業務除收取佣金外，又與保險公司約定按寄發E-DM予會員之份數收取廣告費，如：109年度貴公司招攬○○保險股份有限公司台灣分公司 (下稱○○產險)業務及將○○產險之商品介紹訊息透過電子郵件方式發送予貴公司保戶及○○會員，並進行電話行銷，而收取佣金○○元與廣告費○○元，合計○○元。
理由及法令依據：貴公司招攬○○產險之保險商品，除向該分公司收取佣金，另對所招攬對象發送E-DM，並向○○產險額外收取廣告費，有以其他名目向保險公司收取金錢之情事，核有違反保險法第163條第4項授權訂定之保險代理人管理規則第49條第12款規定，依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰60萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
 

受處分人：福灣財產保險代理人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：邱○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法及個人資料保護法相關規定之情事，依保險法第167條之3規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣(下同)30萬元整。
事實：貴公司保險業務員○○○利用職務之便，在民眾○○○君於109年5月6日至○員服務之汽車公司保養廠辦理保固維修時，未經當事人○君同意取得其個人資料，並將○君之車牌號碼、姓名、身分證統一編號及生日等資料提供予○○產物保險股份有限公司進行詢價，且將相關報價資料提供予○君。
理由及法令依據：貴公司為應訂定招攬處理制度及程序與內部控制作業程序之保險代理人公司，且前揭內部控制作業程序，至少應包括個人資料保護之控制作業。貴公司招攬相關處理制度及程序未能有效管理所屬保險業務員蒐集、處理及利用個人資料，核違反個人資料保護法第19條第1項、第20條第1項、保險法第165條第3項規定授權訂定之保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法第6條第1項及第8條第1項規定，應分別依個人資料保護法第47條第2款及第3款及保險法第167條之3規定論處，依行政罰法第24條第1項規定，本項缺失依保險法第167條之3規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰30萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

受處分人：太孚保險代理人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：溫○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務核有違反保險法相關規定之情事，依保險法第167條之2規定，核處罰鍰新臺幣(下同)300萬元整，及依同法第164條之1第1項規定，自裁處書到達之翌日起，停止代收新契約保險費業務6個月。
事實：貴公司招攬美商安達產物保險股份有限公司台灣分公司(下稱安達產險)之旅平險及飛安險有代收要保人繳納之保險費，惟未直接總額解繳保險公司，貴公司於110.10.26自承截至110.4.9約新臺幣2,411萬元未解繳予安達產險。
理由及法令依據：貴公司代收要保人繳納之保險費，未直接總額解繳保險公司，核違反保險法第163條第4項授權訂定之保險代理人管理規則第40條第1項規定，且有礙保險代理人業務健全經營之虞，又考量本項缺失違規時間長、未解繳之金額高、罔顧消費者權益、保險公司核保風險與健全經營，違規事實明確且情節重大，應依保險法第167條之2規定，核處罰鍰300萬元整，及依保險法第164條之1第1項規定，處停止代收新契約保險費業務6個月。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
 

受處分人：美商安達產物保險股份有限公司台灣分公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：曾○○
地址：略
主旨：貴分公司辦理保險業務，核有違反保險法相關規定(詳一般業務檢查報告，編號:110F102)，依保險法第171條之1第4項及第5項規定，核處罰鍰新臺幣(以下同)900萬元。
事實：
一、檢查基準日(109.11.30)太孚保險代理人(股)公司(下稱太孚保代)代收105.10~106.2及107.11~108.5之旅平險/飛安險保費分別計21,222千元及32,865千元，尚未繳回，貴分公司就相關交易亦未認列入帳。貴分公司為保障債權，取得太孚保代開立15張本票(金額計34,215千元)，其中7張本票(15,586千元)已屆期，經提示未獲付款，於108.4.12向臺北地院聲請裁定准予強制執行，迄110.1.25計受償811千元，另因債務人無財產可供執行，於108.10.16取得債權憑證，經查辦理會計、收費，及通路管理作業有下列欠妥情形(如檢查意見二)，如:
(一)保費收入及佣金支出之認列，未採權責發生制，核與所訂會計制度不符，另財務報告未公允表達及揭露相關資訊，且未敍明原因及評估會計處理之妥適性，並簽報核准者，如：
１、迄檢查基準日，105.10~106.2及107.11~108.5太孚保代招攬之簽單保費收入計54,087千元，及對應之佣金支出計23,673千元，惟該等交易之收入、費用、資產及負債均未認列入帳，核與所訂會計制度規範：「會計基礎採用權責發生制」不符；另查109.5.6~110.1.25因本票強制執行，受償149千元，迄110.2.28尚未入帳。
２、查太孚保代招攬代收107年11月簽單保費6,415千元，遲至108.3.31始入帳認列保費收入，核與所訂會計制度規範：「保費收入以所有簽單承保或批改確定者，為認列基準」不符；另查○○保代及○○保代分別招攬代收109年6月簽單保費189千元及250千元，亦有遲至109.9.30及109.10.31始入帳之情形。
(二)保險代理人代收保費未依合約期限繳回，後續處理有下列欠妥情形，恐使保代有挪用保費空間，致最終無力償還者，如：
１、太孚保代延誤繳回保險費，有未即時要求出具報告敍明原因，並主動瞭解者，如：依100.3.1貴分公司與太孚保代簽訂「100商品備忘錄(二)」第四點約定，太孚保代每月10日前提供前一個月應收保費之對帳單，並應分別於次次月13日及23日前批次繳交全額應收保費予分公司，上述應收保費，已逾約定之繳回期限，查貴分公司就105年10月~106年2月應收保費於106.5.10、107.5.30及9.27請太孚保代提出還款計畫/催繳積欠保費，就107年11月~108年4月應收保費於108.8.16寄發存證信函，惟未即時要求太孚保代出具報告敘明原因，且未有主動加以瞭解之簽報紀錄，核與「保險業授權代收保險費應注意事項」第四點：「保險業應規定代收保險費之繳回期限，如有延誤繳回之情形者，應要求有權代收保險費之人出具報告敘明原因，保險業並應主動加以了解及為積極適當之處理。」規定不符。
２、太孚保代有延遲繳回代收保費之不良紀錄，惟未評估縮短繳回期限者，如：依「100商品備忘錄(二)」約定，太孚保代代理貴分公司向客戶收取保險費近3個月後始需繳回(如：108年5月保費，應繳期限為108.8.23)，約定繳回期限長於其他保代(如：依103.6.1與晧暐保代簽訂「103商品備忘錄(一)」約定之繳回期限為2個月)，且貴分公司前於106.5.10以安達旅字第106278號函，要求太孚保代就積欠105年7月至106年2月之保費34,600千元提出還款計畫，顯示太孚保代有延遲繳回代收保費之不良紀錄，惟貴分公司未評估縮短繳回期限，以降低風險。
３、一再展延繳回時程，致逾期收回保費金額擴大者，如：106.5.15已就遲延繳付105年8月~106年4月保費42,527千元，簽訂「106還款協議書」，雖太孚保代自106年7月起即未依還款協議書償還，惟仍繼續合作，且遲於107.5.30及9.27始再次發函要求太孚保代提出還款計畫，嗣因太孚保代再次未能依107.10.25提出之繳納計畫繳回保費，復於108.1.10發函催繳、108.5.17通知停售商品，截至基準日逾期收回保費金額增加至54,087千元。
４、應收款項未認列入帳，致所訂催收款項清理機制未能發揮功能者，如：貴分公司雖依「保險業資產評估及逾期放款催收款呆帳處理辦法」第14條規定，建立催收款之清理內部處理制度及程序，惟前述應收保費因未入帳，致未依循所訂「資產品質之評估、損失準備之提列、逾期放款催收款之清理及呆帳之轉銷處理制度及程序」踐行催收款清理作業。
５、有未留存總公司授權紀錄，及債務人提出之完整還款計畫者，如：
(１)就太孚保代有未依約定期限繳回保費情形，貴分公司110.3.11說明總經理曾呈報區域總部，協調同意給予太孚保代美金1百萬Credit Term，惟經調閱文件後，110.3.22說明因時間久遠，且人員離職，未能提供。
(２)107年12月對太孚保代辦理之「107年度委外定期檢核表」就檢核項目「受委託機構財務狀況是否惡化」之審核結果為「保費未按期繳付，詳附件催收公文及還款計畫」，惟經調閱還款計畫，110.3.25說明未保留完整E-mail，且未提供資料。
(三)辦理年度合作對象評估作業，有未評估受委託機構財務狀況是否惡化，且未敍明有未依還款協議繳回保費者，如：依107年12月對太孚保代辦理之「107年度委外定期檢核表」，就檢核項目「受委託機構財務狀況是否惡化(檢附財務報表或信用報告書或財務健全聲明書)」，審核結果「保費未按期繳付，詳附件催收公文及還款計畫」，惟未檢附佐證文件亦未評估受委託機構財務狀況是否惡化，以確保合作廠商具有應有之服務品質及能力；另太孚保代未依「106還款協議書」約定，於107年10月底前完成攤還105年9月~106年2月保費，惟檢核表未敍明。
二、辦理行動裝置保險商品之理賠作業，經查有下列欠妥情形(如檢查意見三(二)1)，如:
(一)貴分公司MPIS理賠系統(下稱MPIS系統)對接合作維修商系統之理賠申請/維修資料，串接資料後符合系統設定快速審件邏輯條件之案件(下稱自動審核)，有於理賠人員審核前，即由系統自動通知保戶理賠決定，且內控程序未明訂自動審核控管作業程序者，如：
１、理賠案號190566_04***(保單號碼0018AM0M300***)為例，MPIS系統108.5.21下午3時54分48秒對接台灣大哥大維修中心商品維修系統傳送資料，經系統判定符合自動審核條件，旋於2秒後回應維修中心同意維修，並同時發送2封簡訊通知保戶「已收到申請理賠資料」及「已完成理賠審核作業」，維修中心108.5.22下午6時51分完成維修後回送公司系統結案，審件人員為「Authority」，顯示賠案進件至結案過程，未經理賠人員審核；另統計資料期間(107.9.1~109.11.30)自動審核理賠案計44,378件。
２、所訂理賠作業流程，有未就前述自動審核案件明訂控管程序者，如：查所訂「行動裝置保險理賠手冊」，僅於理賠作業流程圖列示自動審核圖形，未納入前述自動審核案件受理申請理賠至簽署理賠同意之作業程序；另雖分公司表示每日會就前日自動審核理賠決定案件，檢視出險原因、維修金額、置換價格評估，並就維修商傳輸之照片確認受損狀況符合承保範圍、受損狀況與零件報價明細相符等，惟亦未納入所訂內部規範。
三、105.4.25與銷售行動裝置保險商品之主要往來保險代理人(神揚保代)關係企業神腦國際簽訂廣告合約書，依照廣告版面大小、位置、刊登日數以及活動期間計算費用，其計算方式另以書面或電子郵件約定，並以刊物或所屬網頁露出廣告，經查有下列欠妥事項(如檢查意見三(三))，如：
(一)有未事先約定廣告費用計算方式，且未評估廠商請款費用之合理性者，如：109.5.18核准支付神腦國際廣告費用6,317千元，請款內容包含刊物、官網及公播，惟未事先與神腦國際約定廣告版面大小、位置、刊登日數等費用計價方式，且未就請款內容評估費用合理性，逕依廠商請款內容予以付款，有欠妥適。
(二)同一刊物不同月份之廣告版面大小、位置不一，有採相同方式計算費用者，如：108.10.1及109.6.16中華電信增設版刊物，每份廣告費用同為2元，惟108.10.1廣告露出頁面僅有第15頁，109.6.16則有1、15、22及23等4個頁面；108.11.1及109.6.16中華電信窗口版刊物，每份廣告費用亦同為2元，惟108.11.1露出頁面僅有第17頁，109.6.16則有1、15、18、19等4個頁面，且露出版面較大。
(三)合約屆期前有未辦理是否續約之評估作業者，如：105.4.25與神腦國際簽訂廣告物露出合約為期一年，並約定若雙方未為反對續約之意思表示，合約自動延長一年，統計108年支付神腦廣告費用18,728千元、109年1至11月16,688千元，惟貴分公司於合約屆期前均未辦理廣告費之成本與效益評估分析作業，不利瞭解廣告之實質效益，有欠妥適。
四、貴分公司透過東森財產保險代理人公司(下稱東森保代)及台新國際商業銀行(下稱台新銀行)辦理電話行銷業務，除給付佣金外，另與東森保代約定按寄發E-DM予會員之份數給付廣告費，及與台新銀行約定由貴分公司負擔辦理電話行銷之相關費用(下稱專案費用)，經查辦理費用適足性控管作業，有下列欠妥情形(如檢查意見三(四))，如：
(一)對銷售一年期保險商品之保險代理人，全年給付之費用有逾銷售商品可收取之附加費用者，如：109年度因東森保代招攬業務及將分公司之商品介紹訊息透過電子郵件方式發送與東森保代保戶及東森購物台會員，並進行電話行銷，而給付佣金26,922千元與廣告費30,699千元，合計57,621千元，高於同期間所銷售保險商品之附加費用54,838千元，核與本會105.5.10金管保壽字第10502542940號函：「…應切實檢視確認所銷售之保險商品，相關支付之佣金、獎金及營業費用，不應超過附加費用等，而有費差損情事…」規定不符。
(二)專案保險商品費用，有逾商品送審之附加費用率之虞，惟未建立費率符合適足性之控管機制，如：109年度透過東森保代與台新銀行電話行銷一年期「百萬防癌專案」，保費收入分別為52,183千元及20,243千元，約定第一年佣金率分別為37%及35%、第二年及第三年皆為10%，經查第一年佣金已高於該專案商品4組合之預定加權平均附加費用率(依個別商品之附加費用率依年齡、性別、保額保費計算) 31.3%~34.2%，再分攤同期間因電銷業務，給付東森保代廣告費30,699千元，及台新銀行專案費用32,018千元，已有費差損情形，惟貴分公司未建立費率符合適足性之控管機制。
(三)另查，貴分公司與台新銀行簽訂保險代理人合約，並以備忘錄約定，由貴分公司提供相關設備(如機房、電話行銷系統、錄音系統、事務設備)、場地、負擔相關租金費用、水電費、電話費及管理費等，且提供法定在職訓練及補助台新電銷人員人事費用等，致該保險代理人經營電話行銷業務之成本，實質由貴分公司負擔。
理由及法令依據：

• 上述事實一，貴分公司就保險代理人未解繳保費之交易即未予認列入帳，除不利自身承保風險評估及應收款項債權確保外，並與產物保險業會計制度範本及貴分公司內部會計規範不符，亦將影響後續財報使用者判斷與決策之作成；且對於保險代理人代收保費未依合約期限繳回，未評估縮短期限，甚有提供太孚保代100萬美金的信用條件，致逾期收回保費金額逐漸擴大；對於已出單承保之風險，卻未能收取對價之保費，且未能依所訂再保險風險管理計畫安排處理，其風險控管形同虛設，不利確保公司清償能力及健全經營。另對於保代公司一再展延保費繳回期限，辦理年度合作對象評估作業時又流於形式，通路管理嚴重失當等情，顯示貴分公司罔顧法令及內部作業規範，內控制度不彰，未發揮正面制衡效果，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第2款、第8款規定不符，依保險法第171條之第4項規定裁處罰鍰600萬元。
• 上述事實二，貴分公司以自動審核方式辦理行動裝置保險商品理賠，惟所訂行動裝置保險商品內部理賠程序未臻完備，違規事實明確，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之「保險業招攬及核保理賠辦法」第8條第2款及第17條規定不符，依保險法第171條之1第5項規定裁處罰鍰60萬元。
• 上述事實三，貴分公司未辦理廣告費之成本與效益評估分析，不利瞭解廣告之實質效益及控制可能衍生之風險；再者本案廣告費用支付對象為簽約保代公司之關係企業，倘保代公司有於關係企業刊登廣告需求，應屬保代公司之費用，而本項由安達產險支付廣告費用，難謂無變相給付佣金之情事，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定不符，依保險法第171之1第4項規定裁處罰鍰60萬元。
• 上述事實四，貴分公司支付東森保代廣告費用，以及以備忘錄約定支付台新銀行相關專案費用等情，有原應屬保險代理人經營電銷業務之成本，實質由貴分公司負擔之情事，且有變相給付佣金之虞。貴分公司未能確實落實人事管理及業務之控制，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定裁處罰鍰180萬元。

繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
 

受處分人：台新國際商業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：吳○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法相關規定之情事，依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣(以下同)300萬元整，請查照。
事實：貴公司辦理電話行銷招攬○○人壽保險股份有限公司(下稱○○人壽)及○○產物保險股份有限公司(下稱○○產險)保險商品(下稱本專案)，並向○○人壽及○○產險收取辦理本專案之人事費用補助等，如：
一、貴公司於107.4.10與○○人壽簽訂備忘錄，約定貴公司以電話行銷方式向客戶推介本專案，由○○人壽提供貴公司辦理本專案所有設備、場地，並負擔其他因執行本專案之合理必要費用(包括但不限於：人事費用補助、租金費用…等)，經查○○人壽以107.4.24函文說明前開人事費用補助範圍包括但不限於勞保費、健保費、團保保費、底薪及獎勵措施，而貴公司於107.5.1~109.9.30人事費用補助之請款項目除包含前開107.4.24函文列舉之項目外，尚包括貴公司應按月提撥之勞工退休金與電話行銷人員之伙食津貼、法定特休未休工資、延時加班費、推薦新人之推薦獎金、增員獎金及新人登錄費津貼等。
二、貴公司於109.4.24與○○產險簽訂保險代理人合約及備忘錄，約定貴公司以電話行銷方式向客戶推介本專案，由○○產險提供貴公司辦理本專案所有設備、場地，並負擔其他因執行本專案之合理必要費用(含人事費用補助、租金費用…等)，又○○產險以函文說明前開人事費用補助範圍包括但不限於勞健保、團保、底薪及獎勵措施，而貴公司於109~110.8請款項目除薪資、勞健團保保費外，尚包括勞工退休金等。
理由及法令依據：貴公司與○○人壽及○○產險係個自獨立之法人，貴公司員工與○○人壽或○○產險無僱傭關係，貴公司要求○○人壽及○○產險支付本專案員工薪資、勞健團保費、退休金、健保補充保費等，有以其他名目向保險公司收取金錢之情事，違規事實明確，核與保險法第163條第4項授權訂定之保險代理人管理規則第49條第12款規定不符，且貴公司違規行為期間長、所得利益甚鉅、影響市場秩序，應依保險法第167條之2款規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰300萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

受處分人：兆豐國際商業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：張○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法相關規定之情事，依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣(以下同)150萬元整，請查照。
事實：貴公司未實際從事保險招攬，僅同意保險公司得對貴公司之前曾招攬並經保險公司承保之客戶再次行銷及解說，且向保險公司收取與客戶購買保險商品實收保費連結之佣金，如：貴公司與○○人壽保險股份有限公司 (下稱○○人壽)於103年2月至3月間以函文約定，○○人壽得對貴公司依原契約招攬並已承保，且保單生效日為96.5.15(含)以後之客戶進行保險商品之再次行銷及解說，且就銷售成功之客戶，○○人壽應支付保單首年度實收保費○%至○%不等之佣金，及對部分特定保險商品另支付保單第二或第二及第三年度實收保費○%至○%不等之佣金。
理由及法令依據：貴公司未實際從事保險招攬，而收取與保險商品銷售相連結之佣金，核與保險法第163條第4項授權訂定之保險代理人管理規則第49條第12款規定不符，應依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰150萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

受處分人：臺灣中小企業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：林○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法相關規定之情事，依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣(以下同)150萬元整，請查照。
事實：貴公司未實際從事保險招攬，僅同意保險公司得對貴公司之前曾招攬並經保險公司承保之客戶再次行銷及解說，且向保險公司收取與客戶購買保險商品實收保費連結之佣金或業務服務費，如：貴公司與○○人壽保險股份有限公司 (下稱○○人壽)於104.5.25簽訂「保戶再行銷專案備忘錄」，及109.11.4簽訂「專案契約書」，約定○○人壽得對貴公司之前曾招攬並經○○人壽承保之客戶進行保險商品之再次行銷，且就銷售成功之客戶，○○人壽應支付保單首年度實收保費○%至○%不等之佣金或業務服務費，及對部分特定保險商品另支付保單第二或第二及第三年度實收保費○%至○%不等之佣金或業務服務費。
理由及法令依據：貴公司未實際從事保險招攬，而收取與保險商品銷售相連結之佣金或業務服務費，核與保險法第163條第4項授權訂定之保險代理人管理規則第49條第12款規定不符，應依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰150萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

受處分人：英屬百慕達商友邦人壽保險股份有限公司台灣分公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：侯○○
地址：略
主旨：查貴分公司辦理保險業務，核有違反保險法相關規定(詳一般業務檢查報告，編號：109F142)，依保險法第171條之1第5項規定核處罰鍰新臺幣(以下同)180萬元整，並依同法第149條第1項規定予以糾正。
事實：
一、貴分公司辦理給付保險代理人之佣金作業，有下列欠妥事項(如檢查意見三(一))：
(一)有保險代理人未實際從事保險招攬，僅提供客戶個人資料予分公司銷售保險商品，或同意分公司得對前開已承保之客戶再次銷售，惟分公司卻支付與客戶購買之保險商品年繳化保費連結之業務服務費，並以佣金出帳，如：分公司於106.7.25與遠東國際商業銀行簽訂「共同行銷合作契約書」，約定分公司得對該行提供事先取得同意之專案客戶進行保險商品之解說及完成銷售；另雙方於109.4.27簽訂「備忘錄(一)」合作進行專案活動，約定分公司得對該行提供同意接受行銷之信用卡持卡人銷售保險商品。上述兩份契約均約定專案客戶如與分公司訂有保險契約關係，並由分公司提供續保或更換保險單服務，或專案客戶如已為分公司之要保人或被保險人者，雙方同意分公司得再對該專案客戶銷售保險商品，且對再銷售成功之專案客戶，均應支付保單首年度年繳化保費○%至○%不等之業務服務費，及對部分特定保險商品另支付保單第二或第二及第三年度年繳化保費○%至○%不等之業務服務費予該行。
(二)有保險代理人未實際從事保險招攬，僅於官網提供廣告服務揭露分公司商品訊息，並同意分公司得對該保險代理人之前曾招攬並已承保之客戶推介保險商品及活動訊息，惟分公司卻支付與客戶購買之保險商品年繳化保費連結之服務費，並以佣金出帳，如：分公司分別於102年至109年間與東森人身保險代理人(股)公司(下稱東森保代)簽訂契約書、專案備忘錄，約定分公司得對東森保代之前曾招攬並已承保之客戶推介保險商品及活動訊息，分公司應支付東森保代客戶購買之保險商品首年度年繳化保費○%至○%不等之服務費，及對部分特定保險商品另支付保單第二及第三年度年繳化保費○%至○%不等之服務費。
(三)有保險代理人未實際從事保險招攬，僅係同意分公司得對該保險代理人之前曾招攬並已承保之客戶進行保險商品之再次行銷及解說，惟分公司卻支付與客戶購買之保險商品實收保費連結之佣金或業務服務費，並以佣金出帳，如：
１、分公司於104.5.25與臺企保險代理人(股)公司及臺灣中小企業銀行簽訂「保戶再行銷專案備忘錄」，及109.11.4與臺灣中小企業銀行簽訂「專案契約書」，約定分公司得對該保險代理人之前曾招攬並已承保之客戶進行保險商品之再次行銷及解說，分公司應支付該行客戶購買之保險商品首年度實收保費○%至○%不等之佣金或業務服務費，及對部分特定保險商品另支付保單第二或第二及第三年度實收保費○%至○%不等之佣金或業務服務費。
２、分公司於103年2月至3月間與兆豐國際商業銀行以函文約定，分公司得對該保險代理人依原契約招攬並已承保，且保單生效日為96.5.15(含)以後之客戶進行保險商品之再次行銷及解說，分公司應支付該行客戶購買之保險商品首年度實收保費○%至○%不等之佣金，及對部分特定保險商品另支付保單第二或第二及第三年度實收保費○%至○%不等之佣金。
二、貴分公司於107.4.10與台新國際商業銀行簽訂備忘錄，約定台新國際商業銀行以電話行銷方式向合法可使用之客戶推介分公司保險商品(下稱本專案)，貴分公司同意提供台新國際商業銀行辦理本專案所有設備、場地，並負擔其他因執行本專案之合理必要費用(包括但不限於：人事費用補助、租金費用…等)，經查貴分公司僅以107.4.24函文說明前開人事費用補助範圍包括但不限於勞保費、健保費、團保保費、底薪及獎勵措施，有未明確約定人事費用補助之項目者，如：台新國際商業銀行於檢查資料範圍期間人事費用補助之請款項目除包含前開107.4.24函文列舉之項目外，尚包括該行應按月提撥之勞工退休金與電話行銷人員之伙食津貼、法定特休未休工資、延時加班費、推薦新人之推薦獎金、增員獎金及新人登錄費津貼。
三、貴分公司於102.8.30起陸續委任○○科技(股)公司(下稱○○科技)執行互動簡訊專案並簽訂「合作同意書」，○○科技依雙方約定之簡訊內容發送簡訊予其建置之流水碼手機號碼，並提供已回復同意分公司可說明保險商品內容之客戶手機號碼予分公司，惟分公司於108.5.20接獲申訴人來電表示(受理編號：19050****)，貴分公司先以傳送匿名簡訊之方式行銷對其構成騷擾，嗣後來電時以掛電話方式拒絕接受及答復，申訴人表示不再接受此種電話簡訊行銷，經查案關申訴處理及使用○○科技提供之客戶手機號碼，有下列欠妥事項：
(一)辦理申訴處理時，有未持續追蹤客訴發生原因，並採取因應措施者，如：申訴暨品質服務部處理申訴人申訴案件參考直效行銷服務部回復「係『BM互動簡訊專案』，倘第一則簡訊有回復，方發送第二則簡訊，倘拒絕行銷則回傳X，倘未回復拒接行銷電話，將請電銷人員致電說明專案內容；經確認系爭手機未回傳拒絕行銷『X』之意思表示，…」，雖有查證電銷人員有無申訴人所言之情狀，並將申訴人手機號碼註記為拒絕行銷，及請直效行銷服務部再行評估簡訊內容是否妥適，惟未持續追蹤評估結果及對第二則簡訊未回應之客戶仍致電說明專案內容之適法性，並採取因應措施。
(二)辦理與○○科技簽約作業，僅於「合作同意書」約定○○科技應確保提供合法可使用之名單，惟分公司於名單使用前，未建立確認個人資料取得來源適法性之檢核機制，致未發現○○科技提供手機號碼有未經客戶回復同意分公司可說明保險商品內容，並提供予電銷人員招攬者，如：本次檢查期間因檢查人員發現有申訴人孫君對第二則簡訊「未回傳」，分公司卻致電說明保險商品內容之情事，分公司始進行瞭解○○科技提供手機號碼是否有未經客戶回復同意提供者，並於檢查結束日後將目前電話行銷系統上電銷人員正在撥打之手機號碼下架。
理由及法令依據：
一、上開事實一，貴分公司有以佣金出帳給付予非保單實際招攬人員，違規事實明確，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之「保險業招攬及核保理賠辦法」第6條第1項第8款第7目、第17條規定不符，依保險法第171條之1第5項，核處罰鍰60萬元整。
二、上開事實二，貴分公司未確實要求台新國際商業銀行遵循不得有以其他名目向貴分公司收取金錢之不合營業常規交易之規定，違規事實明確，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之「保險業招攬及核保理賠辦法」第6條第1項第9款第1目及第17條規定不符，依保險法第171條之1第5項，核處罰鍰120萬元整。
三、上述事實三，貴分公司未建立確認個人資料取得適法性之檢核機制，違失事實明確，核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定予以糾正。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會(新北市板橋區縣民大道二段7號18樓)向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人：上海商業儲蓄銀行股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：李○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反金融消費者保護法及保險法相關規定之情事，依金融消費者保護法第30條之1第1項第2款規定，核處罰鍰新臺幣(下同)180萬元整。
事實：辦理非投資型保險商品招攬業務，對客戶辦理保單提前解約後，旋再投保保險商品，未於業務員報告書正確說明保費來源，或有短期間填寫要保人收入不一致，如：
一、109.6.18○○○申請解約其102.12.31投保之○○○外幣終身還本壽險，解約金239,967美元用於繳交109.6.30投保之○○○利率變動型終身壽險保費100,548美元及利率變動型終身壽險100,560美元，又查上開○○○保險商品，其「瞭解要保人及被保險人之需求及適合度分析評估暨業務員報告書」，有關「本次投保保險費來源」項目皆勾選「存款」，及「要保人、被保險人及實際繳交保險費之利害關係人於投保前3個月內是否有辦理保險單解約之情形」項目勾選「否」，皆與事實不符，且109.6.18辦理保單解約之服務人員與109.6.30辦理保單招攬之業務員皆為○○○。
二、109.2.27理專○○○銷售之○○○保險，其業務員報告書之個人工作年收入300萬元，與109.2.26○○○風險等級評估報告所填年收入100~200萬元不一致。
三、109.3.5理專○○○銷售之○○○保險，其業務員報告書所填個人年收入及其他年收入合計100萬元，與109.3.4○○○風險等級評估報告所填年收入300~500萬元不一致。
理由及法令依據：貴公司對於業務員報告書未正確填寫保費來源及短期間要保人財務資訊不一致等情未落實審核，有未落實執行確認消費者對保險商品之適合度情事，違規事實明確，核有違反金融消費者保護法第9條第2項授權訂定之金融服務業確保金融商品或服務適合金融消費者辦法第2條及第9條規定，及保險法第163條第4項授權訂定之保險代理人管理規則第33條之1及第49條第24款規定，應分別依金融消費者保護法第30條之1第1項第2款規定及保險法第167條之2規定論處，依行政罰法第24條第1項規定，本項缺失依金融消費者保護法第30條之1第1項第2款規定，核處罰鍰180萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：上海商業儲蓄銀行股份有限公司(代表人李○○先生)
副本：本會銀行局、檢查局、保險局

 

受處分人：三商美邦人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：陳○○
地址：略
主旨：查貴公司辦理保險業務，核有違反保險法相關規定（詳金融消費者保護作業專案檢查報告，編號：109F124），依保險法第171條之1第5項規定核處罰鍰新臺幣（以下同）240萬元整，並依同法第149條第1項規定予以3項糾正。
事實：
一、貴公司辦理確認保費資金來源作業，有下列缺失情形（如檢查意見二（三））：
(一)對保險業務員與房貸介紹人為同一人，且於貸款相近時間之投保件，業務員報告書有未敘明保費來源且未就保費來源是否為房貸進行檢核者，如：108.10.23核貸撥款梁君5,800千元(帳號0602****，核准日108.10.17)，108.10.18梁君投保「世紀安穩變額年金保險」(保單號碼67550007****)，繳費日108.10.23，保費2,000千元，業務員與貸款案介紹人皆為曾○○，惟業務員報告書未有「保費來源」相關項目供填寫，亦未有相關填註說明、108.6.10核貸撥款李君1,200千元(0602****，108.5.24)，108.5.31李君購買「世紀富足變額年金保險」(保單號碼67470001****)，繳費日108.6.17，保費1,200千元，業務員與貸款案介紹人皆為洪○○及108.8.20核貸撥款孫君3,000千元(0405****，108.7.19)， 108.7.25與108.10.29孫君分別購買2張世紀安穩變額年金保險(保單號碼64110014****及64110014****)，繳費日108.8.26與108.11.5，保費皆為1,500千元，業務員與貸款案介紹人皆為陳○○，亦有類似情形。
(二)對利用貸款資金購買投資型保單疑慮案件，有未瞭解保戶資金來源及向保戶告知風險及最大可能損失者，如：
１、保戶洪君辦理保單借款(保單號碼17080040****、借款40萬元、撥款日108.7.15、帳號中華郵政700-0021- 0101311056****)且有投保新保單(保單號碼66280000****、生效日108.7.17、保費40萬元、繳費日108.7.17、帳號同前開帳號)，保單借款申請單送件業務員與新保單招攬業務員為同一人，核保人員審核時雖注意保戶近期有辦理借款，惟未要求業務員瞭解保戶資金來源及告知保戶風險及可能損失。
２、保戶馬君辦理保單借款(17500013****、50萬元、108.12.4，京城銀行06022011****)並投保新保單(67320004****、108.12.1、50萬元、繳費日108.12.20、帳號同前開帳號)，保單借款申請單送件業務員與新保單招攬業務員為同一人，核保時雖有辦理財務核保、要求保戶提供財力證明、說明借款原因及新保單保費資金來源，惟未告知保戶風險及最大可能損失。
二、貴公司辦理新契約電訪作業，對於銀行保經代通路招攬保單電訪異常照會案件，有未通知銀行保經代轉知其業務員，而係直接通知業務員，不利往來銀行保經代依本會檢查局106年3月28日檢局（保）字第1060160073號函妥適處理保險公司核保照會案件，如：抽查銀行通路招攬新契約電訪異常案件計69件，其中保單號碼68100003****(要保日109. 3.27)等54件，未通知銀行保經代，係直接聯繫業務員（如檢查意見二（一）1）。
三、貴公司辦理電話行銷之話術範本，有於保戶告知有失明等身體機能障礙、領有身心障礙手冊或身心障礙證明時，停止電話行銷者（如檢查意見二（二））：
(一)金享福小額終身壽險GWLt（1090427版）話術範本，第四部分問題「9.目前身體機能是否有失明、聾啞及語言、咀嚼、四肢機能障害？」「10.是否領有身心障礙手冊或身心障礙證明？」，若保戶答「是」，電銷人員：「不好意思！您的體況可能不符合這次的專案條件，未來若有適合您的專案，我們再另外為您推薦。…」。
(二)真好運傷害保險附約JADDR+AFRRt (2020302版)及電話行銷附約ADDRt+ AFRRt（1090302版）專案商品話術範本三、受監護宣告健康告知與收費方式說明中列有「若保戶有任一題答是，且依簡易核保原則應拒保者」，電銷人員則告知「…您的體況可能不符合這次的專案條件，未來若有適合您的線上加保專案，我們再另外為您推薦…。」，查該簡易核保原則對於「外傷導致單眼失明、先天性聾啞、外傷導致單耳耳聾、外傷導致截指／趾／肢及外傷導致長短腳」一律拒保。
四、貴公司辦理新契約電訪作業，有下列缺失情形（如檢查意見二（一）2、3）：
(一)對於投資型保單新契約電訪保戶回覆內容異常案件，有未再向保戶確認是否已瞭解者，如：保單號碼68100002****(生效日107.9.12，保戶回覆：身故有保本)、68100003****(108.8.8，有存保300萬元保障)、68100003****(108.10.16，本金不會減少)、68100003****(108.12.31，身故保險金有保本)及68100003****(109.2.10，本金不會減少)，公司以照會單請招攬人向保戶說明，保戶雖於「聲明書」勾選知悉相關事項並簽名回覆，惟聲明書未列有保戶誤解事項，且公司亦未就誤解事項再次電訪保戶是否知悉實際情形，核有缺失。
(二)對於投資型保單新契約電訪異常案件較多之保險代理人業務員，僅個案處理，未評估是否就該招攬人案件進行差異化管控者，如：三信商銀之曾○○(異常案件數18件)及林○○ (15件) ，且前開案件公司皆未照會保險代理人，核有缺失。
五、貴公司109年1至5月銷售投資型保險商品予70歲以上客戶計206件，經查銷售過程錄音作業及後續修訂錄音內容範本，有下列缺失情形，不利確認向客戶銷售該商品交易之妥適性（如檢查意見二（四））：
(一)業務員僅依公司所訂「投資型商品錄音腳本」以逐字方式向客戶宣讀，未有商品重要條款內容、除外責任及商品說明書重要內容之相關解說，如：投資型保單號碼64560003**** (109.2.24)、63911000**** (109.4.23)及67200004****(109.4.9)之錄音檔，其錄製內容皆為業務員依公司所訂之錄音內容範本，以逐字方式向客戶宣讀「商品說明書的重要保單條款摘要已說明本商品重要條款內容與除外責任，另於重要特性與保險計畫詳細說明中亦說明本商品重要內容」文字，與「投資型保險商品銷售自律規範」第5條規定要求以錄音或錄影方式保留銷售過程紀錄，至少應包括下列事項「說明商品重要條款內容、投資風險、除外責任，建議書內容及保險商品說明書重要內容」不符。
(二)109.5修訂「投資型商品錄音腳本」，仍有下列缺失情形，如：
１、雖已參考內部常見爭議類型調整範本，惟本次查核資料期間之申訴案件，有「欲購買滿期保本型/或保本儲蓄型商品非為投資型商品」及「業務員招攬時宣稱『保本』、『保證配息』、『保證獲利』或『保證配息』等爭議類型，惟未將前開類型納入修訂新版範本參考。
２、有關向保戶說明商品重要條款內容、除外責任及保險商品說明書重要內容等事項，公司所訂範本內容為「商品說明書的重要保單條款摘要已說明本商品重要條款內容與除外責任，另於重要特性與保險計畫詳細說明中亦說明本商品重要內容，請問您清楚嗎?」，未依商品特性擇要說明重要條款、除外責任及保險商品說明書重要內容，核有缺失。
六、貴公司辦理新契約核保作業，對於保戶尚有可辦理復效之同商品舊保單，未告知保戶可辦理復效，即予以承保新保單，不利保戶權益之保障者，如：官君(被保險人朱君)投保二十年繳費鑫真健康終身醫療健康保險保單號碼16080019****(生效日107.9.20)，有相同商品之停效保單(保單號碼16080017****，生效日105.12.31，停效日107.3.2)可辦理復效；翁君投保二十年繳費新守健康手術醫療終身健康保險14590015****(107.8.31)，有相同商品之停效保單(14590010****，103.8.7，106.10.7)；施君投保二十年繳費好安康防癌健康保險11950018****(107.6.11)及11950018****(107.6.11)，有相同商品之停效保單(11950014****，105.7.19，106.9.18) ，公司未充分告知保戶選擇投保新保單而不選擇復效，繳費期數及等待期皆需重新起算，致有保險保障無法延續之不利影響（如檢查意見二（五））。
理由及法令依據：
一、上述事實一，本會於108年5月13日以金管保壽字第10804135810號函重申壽險業招攬人員不得鼓勵或勸誘客戶以貸款方式購買保險商品，並應落實充分瞭解客戶或確認商品適合度，對於有利用貸款資金疑慮之案件，應再次向客戶明確告知風險及最大可能損失，案關投保件均發生於108年5月13日之後，貴公司招攬業務員與房貸介紹人或保單借款送件人均同屬一人，且房貸或保單借款金額均與保費相當，惟貴公司業務員未於招攬報告書敘明保費來源，且核保作業亦未確實評估要保人保險需求及適合度，亦未評估保險金額、保險費與要保人或被保險人收入、財務狀況與職業等間是否具相當性，違規事實明確，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之保險業招攬及核保理賠辦法第6條第1項第7款、第7條第1項第3款、第4款及第17條規定不符，依保險法第171條之1第5項規定，核處罰鍰120萬元整。
二、上述事實二，貴公司未通知銀行保經代單位窗口，反而便宜行事，直接通知招攬案件之業務員，未落實要求往來保經代公司遵循法令及合約約定，違規事實明確，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之保險業招攬及核保理賠辦法第6條第1項第9款及第2項、第17條規定不符，依保險法第171條之1第5項規定，核處罰鍰60萬元整。
三、上述事實三，貴公司於招攬階段直接拒絕身心障礙者投保，致產生有對身心障礙者有不公平對待之事實，違規事實明確，核與保險法第148條之3第2項規定授權訂定之保險業招攬及核保理賠辦法第6條第1項第8款第11目及第17條規定不符，依保險法第171條之1第5項規定，處罰鍰60萬元整。
四、上述事實四，貴公司有未釐清保戶誤解事項，及未評估是否就該招攬人案件進行差異化管控等缺失情事，不利保戶權利保障及不利對往來保險代理人招攬品質之控管，核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
五、上述事實五，貴公司業務員未向客戶解說商品重要條款內容、除外責任及商品說明書重要內容，且「投資型商品錄音腳本」亦未將爭議類型及前開重要內容納入，核與投資型保險商品銷售應注意事項第6點第3項規定不符，核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
六、上述事實六，貴公司於新契約核保作業，未提醒保戶可辦理同商品舊保單復效，不利保戶舊保單延續之保障，經核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
 

受處分人：美聯保險代理人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：章○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法相關規定之情事，依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣140萬元整。
事實：
一、    貴公司並非經本會許可辦理網路投保業務之保險代理人公司，卻於106年5月15日至108年5月15日間透過非屬貴公司之網站線上銷售旅遊相關保險商品，且提供保戶點選連結逕為線上簽名，並無保險業務員解說保險商品、親晤並取得要、被保險人親簽情事（如：保單號碼TAMI19A60****~*、TAMI19A60****~*），與保險法第163條之1規定不符。
二、    貴公司108年3月至5月所簽署之○○○○產物保險股份有限公司台灣分公司旅行平安綜合保險要保書有未經要、被保險人簽名、或有簽名不一致、或有業務員報告書所載之被保險人姓名錯誤等情事（如：保單號碼TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****~*、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****~*、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****、TAMI19A10****等），貴公司未確實審核即於要保書簽署，與保險法第163條第4項授權訂定之保險代理人管理規則第33條第1項規定不符。此外，貴公司於陳述意見時所附保險相關文件影本與保險公司所提供版本不一致，且於影本上有藍筆增修情形（保單號碼TAMI19A10****）。
理由及法令依據：
一、    上開事實一，貴公司未經本會許可，卻有辦理網路投保業務之實，核違反保險法第163條之1規定，且有保險法第163條第4項授權訂定之保險代理人管理規則第49條第30款（行為時為第28款）規定之情事，應依保險法第167條之2規定，處罰鍰新臺幣90萬元整。
二、    上開事實二，貴公司未確實審核要保文件，核與保險代理人管理規則第33條第1項規定不符，且有事後隱匿事實之情事，應依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣50萬元整。
繳款方式：
一、    繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、    請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、    受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、    受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：美聯保險代理人股份有限公司（代表人章○○女士）
副本：本會保險局

受處分人：美商安達產物保險股份有限公司台灣分公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：曾○○
地址：略
主旨：貴分公司108年透過○○保險代理人股份有限公司（下稱○○保代）於○○旅行社網站、及107年直接與○○航空及○○航空辦理旅遊相關保險業務，核有違反保險法相關規定，共核處罰鍰新臺幣600萬元及予以糾正，並命貴分公司自裁處書到達之翌日起停止銷售旅遊綜合保險、旅遊平安保險及其他同類型保險商品6個月，於提具具體改善計畫報經本會同意後，始得恢復辦理。
事實：
一、    貴分公司辦理招攬面作業缺失如下：
(一)    查○○保代為貴分公司之保險代理人，其未經本會許可辦理網路投保業務，即與○○旅行社合作辦理網路投保業務，然貴分公司卻承保○○保代透過前揭模式招攬之業務，且貴分公司與該保代公司訂有保險代理合約，約定於契約有效期間內，有瞭解保代公司所提供服務之實際管理運作，及明定要求○○保代應遵循保險法相關規定，貴分公司卻未依規定善盡管理○○保代應恪守法令遵循之責，通路管理顯有不當。
(二)    貴分公司於陳述意見書表示與○○航空及○○航空網站辦理保險業務符合本會108年7月31日公告「保險業保險代理人保險經紀人與異業合作推廣附屬性保險商品業務應注意事項」之規範，惟查該應注意事項並未開放保險業與航空公司合作推廣保險商品，貴分公司逕自違規開辦案關業務，顯見相關部門未能確實遵循行銷通路之適法性規範，未落實行銷通路別及其特性之有效管理。
二、    貴分公司辦理核保作業，有未收回要保書正本，致無法確認要保人投保真意易生後續爭議；又要保書未有保代簽署及核保章日期，如保單號碼TAMI19A60****~TAMI19A60****、TAMI19A61****~TAMI19A61****、TAMI19A61****~TAMI19A61****，顯非單一個案。貴分公司雖稱可透過傳送紀錄查證其已於核保作業完成前審閱保險代理人簽署，惟仍無法提具相關佐證資料，上開核保作業缺失凸顯貴分公司受理要保書至同意承保出單之程序有欠完整性之情事。
三、    貴分公司辦理與航空公司合作推廣業務並全面採用電子簽名，並未依本會107年6月5日金管保產字第10704522341號函示，提具適法性意見及檢討修正內部控制規範報會，即逕行推出該新商業模式，遵法及內部控制之設計與執行顯未具有效性；另貴分公司雖有建立自行查核制度，惟於實際執行時，就案關通路進件作業流程、未能確認與航空公司合作模式之適法性即予開辦、核保程序未留存完整核保軌跡程序等缺失，均未見稽核部門落實執行其第三道防線角色，提出缺失要求相關部門改善，內控第二、三道防線未有效發揮功能。
四、    案關旅遊保險商品實際發放佣金率有超逾計算說明書所載附加費用率之缺失事項。
理由及法令依據：
一、    上開事實，貴分公司未恪盡管理保險代理人之責、違規開辦與航空公司之合作業務、實際發放佣金率有超逾案關商品預定附加費用率，核保時有未收回要保書正本及未能提具核保作業完成前已審閱保險代理人簽署之佐證資料、受理要保書至同意承保出單之程序有欠完整，相關部門亦未有效建立或落實自行查核制度、法令遵循制度及內部稽核制度等內部控制三道防線，違規事實明確，核與保險法第148條之3第2項授權訂定「保險業招攬及核保理賠辦法」第6條第1項第4款、第9款第1目、第7條第1項第2款及第17條，以及保險法第148條之3第1項授權訂定「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第2款、第7條第1項等規定不符，並有礙公司健全經營之虞。考量相關違失情節違反招攬、核保內部處理制度及程序，且內部控制第二、三道防線功能未能有效建立或落實，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰新臺幣600萬元，並依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
二、    另全案衡酌貴分公司針對旅遊保險業務受理核有違失，法遵部門未能適切檢測各業務經辦人員執行業務是否確實遵循相關法令規章，稽核部門未確實評估各單位自行查核辦理績效以適時予以修正，違失情節實屬重大，並依保險法第149條第1項第1款規定，命貴分公司自本處分送達之翌日起停止銷售旅遊綜合保險、旅遊平安保險及其他同類型保險商品6個月，於提具具體改善計畫報經本會同意後，始得恢復辦理。
繳款方式：
一、    繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、    請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、    受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、    受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：美商安達產物保險股份有限公司台灣分公司（代表人曾○○先生）
副本：本會保險局

受處分人：宏泰人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：魯○○
地址：略
主旨：貴公司於110年5月10日送審備查之「宏泰人壽薰衣草醫療健康保險附約」(下稱本商品)部分變更內容，核有違反保險法相關法令規定情事，有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項序文、第2款、第7款及第171條第1項規定，予以糾正，及命貴公司應恢復原費率，退還調漲保費後向保戶溢收之保險費，並處以罰鍰新臺幣120萬元，及限制貴公司自裁處書送達之翌日起一年內停止銷售保證續保之健康保險新契約。
事實：

• 本商品為一年期保證續保附約，分為5項投保計畫，給付項目共有住院日額保險金、住院醫療輔助保險金、住院慰問保險金、住院醫療費用保險金、手術費用保險金、重大器官移植保險金等6項，貴公司於107年12月27日開始銷售，本次調漲本商品費率，係於110年4月13日簽呈總經理核定，嗣於110年4月14日由嚴副總經理ＯＯ(亦為貴公司本商品簽署精算人員)主持召開評議小組會議，報告此次費率調整案及討論修訂條款，及召開銷售前保險商品管理小組會議，確認費率調整之上線測試作業及上市時程，包括於110年4月16日辦理發文公告，4月19日開始寄送保戶通知函，5月1日適用調整費率，並於110年5月10日函送本商品部分變更備查資料及於110年5月31日補正相關文件。
• 查貴公司本次商品部分變更，所開發研擬之計算說明書，對於費率之釐訂，僅以109年單一年度理賠損失率欠佳之住院醫療費用保險金及手術費用保險金等二項給付項目經驗資料，直接增加住院醫療費用保險金及手術費用保險金等二項給付項目之保險成本調整係數，且設定調整係數大於等於1之方式，調高保險費率，未完整考量納入全部年度、所有給付項目，及不同性別與年齡級距於不同計畫別之不同損失率情形，並有對損失率低於100%者之男、女性部分年齡級距及投保計畫均予調漲費率，欠缺合理性及公平性。

理由及法令依據：

• 依貴公司110年4月13日簽呈總經理核定調整本商品費率說明，係在已設定費率調漲結論下，僅選擇性以109年單一年度理賠損失率欠佳之住院醫療費用保險金及手術費用保險金等二項給付項目之經驗資料，未完整考量納入全部年度(如依貴公司110年4月13日簽呈所附損失率統計分析，108年度損失率為49%，另本商品開賣至109年底損失率為93%)，及所有給付項目(如該簽呈所附統計分析，本商品開賣至109年底及109年單一年度，住院日額保險金損失率分別為42%及45%，住院醫療輔助保險金為39%及41%，住院慰問保險金為87%及93%，重大器官移植保險金皆為0)，直接以增加住院醫療費用保險金及手術費用保險金等二項給付項目之保險成本調整係數，且設定調整係數大於等於1之方式，調高保險費率，未考量不同性別及年齡級距於不同計畫別之不同損失率情形(如該簽呈所附統計分析，本商品開賣至109年底，男性20歲至24歲及35歲至74歲各年齡級距之住院醫療費用保險金及55歲至74歲各年齡級距之手術費用保險金損失率均低於100%，惟對20歲至59歲各年齡級距不分投保計畫別、對60歲至64歲級距投保計畫1至3之費率，均予調漲；女性45歲至74歲各年齡級距之住院醫療費用保險金及55歲至74歲各年齡級距之手術費用保險金損失率均低於100%，惟對45歲至59歲各年齡級距及65歲至69歲年齡級距不分投保計畫別、對60歲至64歲級距投保計畫1至3之費率，均予調漲)，評估內容及費率釐訂方式欠缺合理性及公平性。
• 貴公司110年4月13日簽呈總經理核定調整費率及修正後之費率表，所附資料僅有混同所有投保計畫之男、女性及男女合併各年齡級距之實際、預期理賠金額及損失率數據，未有各項精算假設數據、調整方式及其符合適足性、合理性及公平性之詳細評估分析說明，並隨即由嚴副總經理ＯＯ(亦為貴公司本商品簽署精算人員)主持於隔(14)日下午1時30分召開評議小組會議，報告此次費率調整案及討論修訂條款，及續於同(14)日下午1時45分召開銷售前保險商品管理小組會議，確認費率調整之上線測試作業及上市時程。惟依貴公司於本商品銷售後召開之歷次商品管理小組會議，均表示損失率未偏離定價基礎，包括108年11月28日會議之「保險商品定價合理性&費用(率)適足性分析」簡報資料說明本商品近一年損失率為37.6%、109年5月29日會議說明近一年損失率為64.1%、109年11月25日會議說明近一年損失率為88.2%，實際損失未超過預期，故未偏離定價基礎，另「短年期商品邊際利潤」報表載列本商品銷售測試結果為22.18%，迄110年4月13日簽呈總經理核定調整費率前，並無檢視評估結果有作必要之調整修正等相關分析說明。就費率調整之重大事項，評估決策有欠妥當。
• 查本商品107年12月開賣至110年3月貴公司暫停銷售新契約止，已銷售共計約15萬張保單，貴公司本次大幅調漲本商品費率，所研擬之計算說明書，有費率釐訂欠缺合理性及公平性情事，且評估決策有欠妥當，影響保戶權益，情節重大，核與保險法第144條第1項授權訂定之「保險商品銷售前程序作業準則」第9條第1項第1款費率應符合合理性及公平性之規定不符，且有礙健全經營之虞，事實明確，依保險法第149條第1項序文及第7款規定，予以糾正，及命貴公司應恢復原費率，退還調漲保費後向保戶溢收之保險費，並依保險法第171條第1項規定，處以罰鍰新臺幣120萬元；另健康保險商品與一般商品不同，被保險人提出要保後能否通過核保係受體況等健康因素影響，貴公司上開有欠公平合理調整本商品費率之違失情事，對已投保之被保險人如因調漲保費而不續保者，可能將產生體況變差而無法另行投保之不利情況，為導正及避免貴公司再有類似情事，爰併依保險法第149條第1項第2款規定限制貴公司自裁處書送達之翌日起一年內停止銷售保證續保之健康保險新契約。

繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。

注意事項：

• 受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
• 受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

正本：宏泰人壽保險股份有限公司(代表人魯○○先生)
副本：本會保險局

受處分人：元大商業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：翁○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險代理人業務有違反保險法及金融消費者保護法相關規定之情事，依保險法第167條之3、金融消費者保護法第30條之1第1項第2款核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣180萬元。
事實：
一、    貴公司辦理保險代理人業務，有於保險商品上架前，即開始辦理招攬，與招攬時說明內容缺失之情形，如：
(一)貴公司因應○○人壽保險股份有限公司(○○人壽)投資型保險商品IPO，於110.2.18至2.25對各區業務督導及分行經理人辦理教育訓練，其中「○○人壽投資型商品業務推動策略及行銷規劃」簡報內容提及「提供○○投資型潛力名單作為行銷，潛力名單已於2.17匯入財管系統」、「○○人壽投資型IPO，3.1開放預約，3.22起正式填寫要保文件及入金」；另110.3.3及3.4對理財業務主管辦理教育訓練之「○○人壽投資型IPO線上口Roadshow」簡報，除更深入說明名單條件、切入點，業績預估流程外，另提及110.3.1至3.11業績預估未達標準者，110.3.15須參加保險商品強化訓練課程。且於110.3.1開始統計業績，且110.3.22前理專聯繫紀錄有記載「預約、預購」等文字者，如：110.3.1至3.19使用Google表單每日統計○○人壽投資型IPO業績預估金額，並製作成分行預估業績報表，發送至分行經理人與理財業務主管，以掌握各區銷售件數、金額、達成率，及達成率排名等，截至110.3.19累積業績預估計3,963件，保費收入50.7億元，與110.3.22至3.24入金受理4,034件，保費收入52.7億元相當。保單號碼VYTB80****等7筆保單，110.3.3至3.16理專於內部系統紀錄聯繫客戶預約○○IPO等文字，且聯繫當日即於業績預估平台填寫預估投資型商品名稱及預估金額，查相關保單資訊與正式進件後之保單皆相符。
(二)貴公司針對前開投資型保險商品之教育訓練文件有以息收為招攬訴求，引導業務員以不當方式招攬，如：全委契約約定之投資帳戶資產返還（撥回）機制，非配息，惟貴公司「○○人壽投資型商品Q&A問答_標的篇」及「○○人壽投資型商品Q&A問答」舉例之「客戶選擇月撥現入銀行帳戶，撥回息如何計算」、「月月撥回機制，還有年終加碼1%配息回饋…商品配息與條件相對來的好」等用語。
(三)貴公司招攬前開保險商品時所使用之廣告、文宣尚未經保險公司同意使用，如：貴公司於110.3.2至3.19辦理56場投資型商品客說會，於會中所使用之簡報資料於110.3.15始取得○○人壽內部審核完成。
二、    貴公司有65歲以上客戶，於110年3月贖回基金後購買○○人壽前開投資型保險商品，且贖回基金金額與支付之保險費金額有相當性，及以同一帳戶辦理交易之情形，惟業務員招攬報告書所載之保費來源為「既有存款」，貴公司之保險業務員有未於業務員報告書正確說明保費來源，且貴公司對於前開情事未落實審核，如：保單號碼VYTB80****、VYTB80****、VYTB80****、VYTB80****及VYTB80****等5筆，貴公司涉有未落實執行確認消費者對保險商品之適合度情事。
理由及法令依據：
一、    上開事實一，按保險業務員管理規則第15條第3項規定，保險招攬行為包括業務員從事解釋保險商品內容及保單條款、說明填寫要保書注意事項、轉送要保文件及保險單等。查貴公司於110.3.22保險商品上架前向客戶說明，已屬保險招攬行為，且貴公司教育訓練時以配息向業務說明投資帳戶資產返還(撥回)機制，有引導業務員以不當方式招攬，辦理客說會所使用之資料，僅單憑電子郵件認定，而未確認該資料是否經保險公司審核完成，貴公司保險商品招攬處理制度未有效發揮，核有違反保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法第6條第1項、第7條第1項第1款及第5款規定，依保險法第167條之3規定論處，又考量本項缺失影響消費者權益，違法情事影響人數多、所得利益鉅，爰核處限期1個月改正，併處120萬元罰鍰。
二、    上開事實二，貴公司客戶以贖回基金之款項購買投資型保單，惟業務員招攬報告書所填載之保費來源卻為既有存款，貴公司對於業務員報告書未正確填寫保費來源一事未落實審核，有未落實執行確認消費者對保險商品之適合度情事，核有違反金融消費者保護法第9條第2項授權訂定之金融服務業確保金融商品或服務適合金融消費者辦法第2條及第10條規定，及保險代理人管理規則第49條第24款規定，應分別依金融消費者保護法第30條之1第1項第2款規定及保險法第167條之2規定論處，依行政罰法第24條第1項規定，本項缺失依金融消費者保護法第30條之1第1項第2款規定，核處罰鍰60萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：元大商業銀行股份有限公司(代表人翁○先生) 
副本：本會銀行局、檢查局、保險局

受處分人：元大國際保險經紀人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：葉○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險經紀人業務有違反保險法及金融消費者保護法相關規定之情事，依保險法第167條之3、金融消費者保護法第30條之1第1項第2款核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣(下同)180萬元，請查照。
事實：
一、    貴公司辦理保險經紀人業務，有於保險商品上架前，即與○○證券合作推廣辦理招攬，及招攬時說明內容缺失之情形，如：
(一)貴公司於110.3.22○○人壽保險股份有限公司(下稱○○人壽)保險商品上架前，以說明會方式向客戶介紹商品，且有客戶於說明會後投保者，如：
１、貴公司於110.2.1接獲○○人壽通知規劃辦理投資型商品客說會之時程（首場為110.2.25），嗣110.3.2至3.19實際參與○○證券舉辦之34場說明會，並使用○○人壽配合前開投資型保險商品，編製以「讓每分錢更有益，退休生活更滿足」為主題之客說會簡報（文宣字第1100097號，簡報內容雖未明列商品名稱，惟已列示商品架構），向客戶介紹商品。貴公司招攬之保單號碼VYTS80****(生效日110.3.22)，經○○證券詢問保戶表示係110.3.9參加退休規劃說明會後投保；另保單號碼VYTS80****、VYTS80****，及VYTS80****，業務員亦自承提供予保戶之資料為同場說明會簡報。
２、貴公司業務員自承要保文件簽署日，及○○證券辦理黑名單過濾查詢紀錄，有早於商品審議通過日及上架日者，如：依貴公司提供之銷售統計表，生效日110.3.22至3.26保單計8,956件，其中生效日為商品上架當日(110.3.22)之件數高達4,305件(占48.1%)。經抽調307件保單，高達222件(占72.3%)業務員自承要保文件簽署日為110.3.1至3.21間，顯示有於上架日前銷售情形。另依貴公司所訂「內部控制制度暨招攬處理制度」規範，實繳保費達300萬元者，業務員需加填「黑名單過過濾查詢」，查保單號碼VYTS80****、VYTS80****，及VYTS80****名單過濾查詢紀錄之日期為110.3.17或3.18，早於保單申請日110.3.22。
(二)貴公司針對前開投資型保險商品之教育訓練文件有以息收為招攬訴求及內容欠妥，引導業務員以不當方式招攬，如：
１、貴公司與○○證券之內部教育訓練公版，介紹標的使用「配息頻率、配息選擇」、成交契機使用「穩定息收」、以其他投資型商品為例之案例分享使用「建議有每月穩定現金流且具保本機制的投資型商品」及「將其部分資金作投資型商品，息月配5萬」等用語。
２、貴公司與○○證券合作推廣之案關商品銷售策略或推廣計畫簡報，於「北區-元壽投資型商品銷售策略」，說明本商品無帳戶管理費，惟未說明投資帳戶有1.7%投資標的管理費反應於單位淨值。「南區-元壽類全委投資策略」-「Q業代常常問~費用篇 投資保單的保險費用很高?」處，載有擬答「申購費用：跟單純買基金付出費用不同的是，基金付出費用屬於沉沒成本。投資型商品付出的2.4%，在未來身後會返還法定保本率，也會返還回來所以不算付出費用」，惟申購費用（即保單條款約定之保費費用）與身故保險金返還無涉，以身故保險金返還作為不算費用之理由，並暗示優於基金，涉有不當連結情形。
(三)貴公司招攬前開保險商品時所使用之廣告、文宣尚未經保險公司同意使用，如：貴公司於110.3.2至3.19辦理34場投資型商品客說會，於會中所使用之簡報資料於110.3.15始取得○○人壽內部審核完成。
(四)貴公司招攬前開投資型保險商品時，未提供充分資訊供保戶瞭解商品，如：貴公司自110.3.8始提供商品說明書供○○證券內部教育訓練使用，惟招攬保單號碼VYTS80****、VYTS80****業務員自承要保文件簽署日為110.2.28及3.1，早於可取得商品說明書日；另就業務員自承早於110.3.22前簽署要保文件之222筆保單，業務員多未提供案關投資型商品之銷售文件予保戶，而係提供其他投資型商品（如：○○人壽之○○○○、○○人壽之○○○○）簡介、客說會資料或基金績效等資料。
二、    貴公司有65歲以上客戶，於110年3月贖回基金後購買投資型保單，且贖回基金金額與支付之保險費金額有相當性，及以同一帳戶辦理交易之情形，惟業務員招攬報告書所載之保費來源為「既有存款」，如：保單號碼VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****、VYTS80****等18筆，貴公司之保險業務員有未於業務員報告書正確說明保費來源，且貴公司對於前開情事未落實審核，有未落實執行確認消費者對保險商品之適合度情事。
理由及法令依據：
一、    上開事實一，按保險業務員管理規則第15條第3項規定，保險招攬行為包括業務員從事解釋保險商品內容及保單條款、說明填寫要保書注意事項、轉送要保文件及保險單等。查貴公司於110.3.22保險商品上架前向客戶說明，已屬保險招攬行為，且貴公司教育訓練時以配息向業務說明投資帳戶資產返還(撥回)機制，有引導業務員以不當方式招攬，辦理客說會前未確認所使用之資料是否經保險公司同意，又自承部分業務員以其他保險公司之商品向客戶說明而未提供元大人壽之案關商品，貴公司保險商品招攬處理制度未有效發揮，核有違反保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法第6條第1項、第7條第1項第1款、第4款及第5款規定，依保險法第167條之3規定論處，又考量本項缺失影響消費者權益，違法情事影響人數多、所得利益鉅，爰核處限期1個月改正，併處120萬元罰鍰。
二、    上開事實二，貴公司客戶以贖回基金之款項購買投資型保單，惟業務員招攬報告書所填載之保費來源卻為既有存款，貴公司對於業務員報告書未正確填寫保費來源一事未落實審核，有未落實執行確認消費者對保險商品之適合度情事，核有違反金融消費者保護法第9條第2項授權訂定之金融服務業確保金融商品或服務適合金融消費者辦法第2條及第10條規定，及保險代理人管理規則第49條第24款規定，應分別依金融消費者保護法第30條之1第1項第2款規定及保險法第167條之2規定論處，依行政罰法第24條第1項規定，本項缺失依金融消費者保護法第30條之1第1項第2款規定，核處罰鍰60萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：元大國際保險經紀人股份有限公司(代表人葉○○先生) 
副本：本會檢查局、保險局

受處分人：台北富邦商業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：陳○○
地址：略
主旨：該公司辦理保險代理人業務有違反保險法及金融消費者保護法相關規定之情事，依法核處限期1個月改正，併處罰鍰新臺幣900萬元整，及自裁處書到達之翌日起，停止代理銷售投資型保險商品新契約1個月。
事實：
一、該公司辦理保險代理人業務，未落實執行壽險商品招攬之認識客戶作業，且有刻意規避法令所定應檢核保費來源是否為要保前3個月貸款之情形，如：
(一)該公司108年12月至109年3月間招攬投資型保險商品，客戶皆授權以信用卡扣繳保費，再以該公司貸款繳交信用卡費，其實際上仍係以貸款方式購買保單，而該公司貸款轉介人與保險業務員為同一人，卻未於業務員報告書正確填寫保費來源，有未落實執行瞭解消費者（KYC）之情事，如：
１、竹科分行客戶○○○108年12月11日購買2筆VAQT優利人生變額年金保險(投資型保險)之保費合計407萬餘元係於109年1月2日以該公司信用卡扣繳，繳交卡費資金來源係以該公司108年11月5日申貸，12月26日撥貸之長擔放款新臺幣(下同)1,180萬元，同日匯出408萬元至該客戶之中信銀帳戶，再於109年1月30日自中信銀匯入407萬餘元繳付，惟業務員報告書填載保費支出來源為薪資、投資收入及既有存款，且該分行回報之查證結果為「據實填寫，確認後無疑義」，核與事實不符。(房貸轉介人員及保險銷售人員均為該分行理專○○○)
２、西松分行客戶○○○108年12月12日購買VAQT優利人生變額年金保險(投資型保險)之保費200萬元係於109年1月6日以該公司信用卡扣繳，繳交卡費資金來源係以該公司108年10月17日申貸，109年1月7日撥貸之長擔放款800萬元，於109年1月17日臨櫃轉出200萬元繳付，惟業務員報告書填載保費支出來源為投資收入、既有存款及退休金，且該分行回報之查證結果為「據實填寫，確認後無疑義」，核與事實不符。(房貸轉介人員及保險銷售人員均為該分行理專○○○)
３、長安東路分行客戶○○○108年12月23日購買VAQT優利人生變額年金保險(投資型保險)之保費510萬元係於109年1月9日以該公司信用卡扣繳，繳交卡費資金來源係以該公司108年12月2日申貸，109年1月2日撥貸之長擔放款1,250萬元，於109年1月3日、109年1月21日及109年2月3日分別透過行動銀行繳款240萬元、100萬元及181萬餘元，惟業務員報告書填載保費支出來源為投資收入及其他(投資贖回)，且該分行回報之查證結果為「據實填寫，確認後無疑義」，核與事實不符。(房貸轉介人員及保險銷售人員均為該分行理專○○○)
４、東湖分行客戶○○○109年3月6日購買VAQT優利人生變額年金保險(投資型保險)之保費305萬餘元係於109年3月19日以該公司信用卡扣繳，繳交卡費資金來源係以該公司109年3月10日申貸，3月18日撥貸之短擔放款1,100萬元，於109年4月14日轉出310萬元至該客戶信用卡款自動扣繳帳戶後並於109年4月15日及109年4月16日自動扣款繳付，惟業務員報告書填載保費支出來源為薪資、存款及公司股東紅利分紅，且該分行回報之查證結果為「據實填寫，確認後無疑義」，核與事實不符。(房貸轉介人員及保險銷售人員均為該分行理專○○○)
５、敦北分行客戶○○○109年3月6日購買VAQT優利人生變額年金保險(投資型保險)之保費204萬元係於109年3月12日以該公司信用卡扣繳，繳交卡費資金來源係以該公司109年3月23日申貸，3月30日撥貸之長擔放款275萬元，於109年3月31日轉出200萬元至該客戶信用卡款自動扣繳帳戶後並於109年4月21日自動扣款繳付，惟業務員報告書填載保費支出來源為存款，且該分行回報之查證結果為「據實填寫，確認後無疑義」，核與事實不符。(房貸轉介人員及保險銷售人員均為該分行理專○○○)
６、敦北分行客戶○○○109年3月16日購買VAQT優利人生變額年金保險(投資型保險)之保費200萬元係於109年3月23日以該公司信用卡扣繳，繳交卡費資金來源係以109年3月20日申貸，3月31日撥貸之長擔放款700萬元，於109年4月22日轉出180萬元至該客戶信用卡款自動扣繳帳戶後，並於109年4月27日自動扣款繳付，惟業務員報告書填載保費支出來源為存款，且該分行回報之查證結果為「據實填寫，確認後無疑義」，核與事實不符。(房貸轉介人員及保險銷售人員均為該分行理專○○○)
(二)對客戶短期內申請房貸及購買投資型保險商品之案件資訊，未落實執行業務往來所提供相關財務資訊一致性之檢核機制，致「房屋貸款申請書」或「房屋貸款批覆書」與「瞭解要保人及被保險人之需求及其適合度分析評估暨業務員報告書」所載個人年收入有不一致之情形，如：新店分行客戶○○○108年12月12日「房屋貸款申請書暨個人資料表」填載年收入200萬元、108年12月23日「房屋貸款批覆書」僅認定年收入78萬元，惟109年2月27日保險公司「瞭解要保人及被保險人之需求及適合度分析評估暨業務人員報告書」填載個人工作年收入200萬元、其他年收入100萬元及家庭年收入300萬元。(房貸轉介人員及保險銷售人員均為該分行理專○○○)
二、該公司招攬○○產物保險股份有限公司(下稱○○產物)住宅火災保險業務，有未經要保人同意即增加投保項目加收保費，且未充分提供業務人員完整之教育訓練，致業務人員未妥適向客戶說明投保之保險費率情形，如：
(一)該公司有由系統逕自增加投保項目，以致有加收保費之情形，如：經查該公司自97年建置徵審系統，均預設裝潢增額比例為45%，致有長期未經要保人同意，逕以裝潢增額比例45%計算保費，造成要保人須額外支出保費，查109年4月該公司以該系統產製○○產物一般住宅火險之新保險案件計154件，其中○○○、○○○及○○○等149件要保書均未勾選裝潢增額約定比例，惟該公司逕以系統預設比率45%計算保費，致承保錯誤率高達96.75%，當月上開案件共加收保費50,084元。
(二)該公司未充分提供業務人員完整之教育訓練，且業務人員未妥適向客戶說明保險費率內容，致客戶無法發現保費費率異常情事，如：該公司提供客戶簽署之要保書僅載有「保險金額」及「保險費」，且於108年11月29日提供予業務人員之教育訓練教材，亦未揭露○○產物提供予該公司之一般住宅火險費率係預設裝潢增額比例45%，致業務人員未能妥適向客戶解說保險費率。
理由及法令依據：
一、上開事實一，該公司有部分客戶於貸款後2個月內要保，且貸款轉介人與保險業務員為同一人，該等保險業務員應知悉客戶與銀行往來之授信、保險及財務資訊，卻於業務員報告書為不實填載；另有部分客戶要保時先授權以信用卡扣繳保費，再向該公司申貸，其實際上仍係以貸款方式購買保單，惟業務員報告書所填載之保費來源卻為薪資、投資收入、既有存款等，該公司對於業務員報告書未正確填寫保費來源一事未落實審查，填寫業務員報告書及簽署作業均流於形式，且有刻意規避法令所定應檢核保費來源是否為要保前3個月該公司貸款之情形。上開情事，核違反保險法第165條第3項授權訂定之保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法第6條第1項、第7條第1項第7款及第8款規定，且有礙保險代理人業務健全經營之虞，應依保險法第167條之3規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰300萬元整，及依保險法第164條之1第1項規定，處停止代理銷售投資型保險商品新契約1個月。
二、上開事實二，該公司自97年起辦理住宅火災保險業務，未提供消費者可選擇是否加保裝潢之重要資訊，亦未向消費者說明所負擔之保費內容，卻直接以該公司系統增加投保建築物之裝潢，且致保費增加，不利於消費者權益之保障，核違反保險法第165條第3項授權訂定之保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法第6條第1項、第7條第1項第1款及第4款規定，及金融消費者保護法10條第3項授權訂定之金融服務業提供金融商品或服務前說明契約重要內容及揭露風險辦法第5條第1款、第2款及第3款規定，應分別依保險法第167條之3及金融消費者保護法第30條之1第1項第3款規定論處，依行政罰法第24條規定，一行為違反數個行政法上義務規定而應處罰鍰者，依法定罰鍰額最高之金融消費者保護法第30條之1第1項第3款規定裁處。考量違規期間長、影響消費者眾，不法收益多，且消費者應多係因辦理貸款而投保住宅火災保險，即消費者相對處於弱勢，該公司卻直接以系統增加投保項目並加收保費，不利於消費者權益之保障，應受責難程度較高，爰核處罰鍰600萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：台北富邦商業銀行股份有限公司(代表人陳○○先生) 
副本：本會銀行局、檢查局、保險局

受處分人：富邦產物保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：陳○○
地址：略
主旨：該公司辦理住宅火災保險業務核有違反保險法相關規定，應依保險法第171條之1第5項規定，核處罰鍰新臺幣600萬元整。
事實：○○商業銀行股份有限公司招攬住宅火災保險，自97年起即建置徵審系統，預設裝潢增額比例為45%，以109年4月該系統產製該公司一般住宅火災保險案件計154件為例，其中計149件要保書未勾選裝潢增額約定比例。
理由及法令依據：該公司於核保時未檢視要保人未於要保書勾選裝潢增額約定比例，即同意承保，有長期未經要保人同意，逕以裝潢增額比例45%計算保費之情事，核有違反保險法第148條之3第2項授權訂定之保險業招攬及核保理賠辦法第7條第1項第12款第2目、第4目及第17條等規定，違規事實明確。考量該公司長期疏於檢核要保人投保意願及保險需求，應受責難程度較高，且本案權益受影響之保戶眾多，該公司因該等違反義務行為所得利益甚鉅，應依保險法第171條之1第5項規定，核處罰鍰新臺幣600萬元。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

受處分人：富邦人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：臺北市松山區敦化南路一段108號14樓
代表人或管理人姓名：蔡○○
主旨：貴公司辦理藝術品購置及管理作業，以及包機及其費用核銷作業等事項，核有違反保險法相關規定，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰新臺幣600萬元。

事實：
一、貴公司106年至108年間辦理藝術品購置及管理作業，經查有下列缺失情事：
(一)辦理藝術品採購作業，未事先就購入畫作進行詢價或評估合理價格，其購買程序為直接至藝廊進行購買或自拍賣會拍得作品後，方進行補簽報作業，作業流程有顛倒情事，貴公司未考量高價藝術品之特殊交易型態，未建立高價藝術品採購之內部作業程序。
(二)藝術品有無償借予其他公司情事，且未有借用相關紀錄，與「富邦金融控股股份有限公司暨子公司財產管理準則」第13條「財產之出借應填寫財產借用申請單、註明出借設備名稱、財產編號、數量、規格及附屬設備、借用原因、借用日期、預定歸還日期，每次借用不超過六個月為原則」之規定不符。
(三)貴公司有對藝術品未落實盤點作業及搬移程序執行之缺失，包括：盤點作業未於盤點清單註記已外借陳列之藝術品、有部分藝術品未列入盤點清冊、財產搬移程序填寫錯誤之作業表單、盤點清冊未列有財產編號等，均不利落實資產之管理；另貴公司就購置藝術品個案發票日期誤植，有未確實執行檢核發票日期，而仍予以核銷，致有未確實檢核交易合理性之情事。
(四)購買藝術品付款時有先借記「暫付款」，嗣後收到藝術品完成點收後始轉列「其他資產」，有已完成點交超過48天～157天，惟仍列於「暫付款」，未立即轉為「其他資產」；另藝術品帳務處理鑑價之委託外部專業機構部分人員鑑定專業不足，有欠妥適。
(五)貴公司採購藝術品內部簽呈表示採購用途為裝飾美化職場或展示，培養同仁藝文氣息，惟查所購置藝術品多收藏於倉儲公司，未用於裝飾美化職場；又按保險業資金主要來自保戶，公司購置高價藝術品用以美化職場、培養同仁藝術氣息，亦有未審慎考量保戶權益情事，核有於購置藝術品前未審慎評估及購置後未善盡用途等情形。

二、貴公司107年至108年間國外出差搭乘包機及其費用核銷作業，經核有下列缺失事項：
(一)董事長國外出差有搭乘包機情形，依富邦金控「國外出差辦法」第3條明定董事因業務需要赴國外出差時，得經同意比照副總級以上主管標準辦理，董事長為董事，亦應適用該規範，貴公司雖表示國外差旅包機有其必要性，惟未就公司人員因業務需要國外出差搭乘包機訂定相關作業程序規範，衍生董事長及陪同人員搭乘包機赴國外出差無相關內部規範可適用之情形。
(二)國外差旅費之包機費用逕由董事長核定，有利益衝突及不利公司內部控制情事，費用核銷內控作業有疏漏。
理由及法令依據：上開事實，貴公司未建立高價藝術品採購之內部作業程序，且購置後有未依據內部作業規範落實管理之情事，又貴公司未建立國外出差搭乘包機相關作業程序，且費用核銷作業之分層負責程序有疏漏。基於內部作業規範對於保險業穩健營運至關重要，貴公司內部規範未建立或未完備，內部控制三道防線功能未充分發揮，貴公司內部控制制度顯有重大疏漏，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第8款及第7條規定不符，爰依保險法第171條之1第4項規定，核處貴公司罰鍰600萬元。

繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。

注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

受處分人：鎮富保險經紀人有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：邱○○
地址：略
主旨：貴公司違反保險法相關規定，核處廢止許可，並註銷執業證照。
事實：
一、貴公司迄今未依本會109年2月25日金管保綜字第10904905261號函，於109年6月1日前彙報108年度業務及財務報表資料，完成線上填報並報送紙本資料至本會，且貴公司於107年、108年及109年皆未於本會規定期限彙報106年、107年及108年各類業務及財務報表。
二、依臺北市政府110年2月3日府產業商字第11046172100號函，貴公司有開始營業後自行停業6個月以上之情事，且查無貴公司向本會申請停業之紀錄，核有擅自停業之事實。
理由及法令依據：上述事實，違規事實明確且情節重大，核與保險法第163條第4項及第8項授權訂定之保險經紀人管理規則第27條第1項、第43條第1項及第49條第18款規定不符，依保險法第167條之2規定，合併處廢止許可，並註銷執業證照。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：鎮富保險經紀人有限公司(代表人邱○○女士)
副本：本會保險局

受處分人：昇億保險經紀人有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：周○○
地址：略
主旨：該公司未依法規所給予之5年調整期間完成資本額調整，經本會109年8月11日核處限期於109年8月31日前完成改正迄未改正，且未於所任用之經紀人離職後15日內向本會申報並繳銷執業證照，核與保險法第163條第4項及第8項授權訂定之「保險經紀人管理規則」第15條、第16條及第49條規定不符，應依同法第167條之2規定，廢止許可登記，並註銷執業證照。
事實：
一、依據保險法第163條第4項及第8項授權訂定之行為時（103年6月24日修正）「保險經紀人管理規則」第14條第1項及第2項規定（現行條文第16條第1項及第2項規定），保險經紀人公司最低實收資本額為新臺幣（下同）500萬元，該次修正施行前，已領有執業證照之保險經紀人公司應於108年6月24日前完成調整資本額，查該公司於90年2月5日領有保險經紀人執業證照，未依上開規定於108年6月24日前完成資本額調整，經本會109年8月11日核處限期於109年8月31日前完成改正，惟該公司實收資本額迄今仍為300萬元，迄未改正，與上開規定不符。
二、該公司所任用之經紀人○○○於109年10月30日離職，該公司未於其離職後15日內向本會申報並繳銷執業證照，與「保險經紀人管理規則」第15條第1項及第49條第17款規定不符。
理由及法令依據：上開事實一及二，該公司未依法規所給予之5年調整期間內完成資本額調整，並經本會核處限期改正迄未改正，鑒於該公司資本額不足影響公司健全發展，案經本會依保險法第167條之2限期改正而迄未改正，有保險法第172條之2第1項規定之情事，且未於所任用之經紀人離職後15日內向本會申報並繳銷執業證照，違規事實明確且情節重大，核有違反保險法第163條第4項及第8項授權訂定之「保險經紀人管理規則」第15條第1項、第16條第1項及第2項與第49條第17款規定，應依保險法第167條之2規定，廢止許可登記，並註銷執業證照。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：昇億保險經紀人有限公司(代表人周○○先生)
副本：本會保險局

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人：遠雄人壽保險事業股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：孟○○
地址：略
主旨：查貴公司辦理新北市新莊區副都心段一小段407地號不動產投資案，核有違反保險法相關規定，依保險法第168條第5項第3款及第172條之2第1項規定核處罰鍰新臺幣（下同）200萬元整，並依同法第149條第1項規定予以糾正，及命貴公司於111年12月31日前處分或出租案關不動產，以符合即時利用並有收益標準。
事實：
一、查貴公司100年4月27日取得旨揭投資性不動產，係就案關不動產規劃興建住宅大樓並出售，因貴公司未於展延即時利用期間(107年5月至107年12月底)達成所規劃銷售目標，未符合保險業辦理不動產投資有關即時利用並有收益之認定標準及處理原則，經本會108年6月12日以金管保壽字第10804545172號裁處書核處貴公司罰鍰、予以糾正，並命貴公司1年內處分或出租案關不動產，使其符合即時利用並有收益之規定。
二、惟查，自貴公司收受前開本會108年6月12日裁處書之次日起至109年6月10日止，旨揭投資性不動產累計銷售65戶及85車位，嗣經貴公司更新截至109年12月31日止累計銷售100戶及131車位，尚餘100戶及146車位待出售，顯示貴公司未依前開本會108年6月12日裁處書所定期限處分或出租案關不動產，使其符合保險業辦理不動產投資應符合即時利用並有收益標準及處理原則規範。
理由及法令依據：
一、依保險法第146條之2第1項規定，保險業對不動產之投資，以所投資不動產即時利用並有收益者為限，且保險業所投資之不動產，應依前開保險法令所訂之保險業辦理不動產投資有關即時利用並有收益之認定標準及處理原則（下稱處理原則）辦理。
二、貴公司陳述意見稱以案關土地開發為銷售型不動產，目的係為銷售房屋及車位獲利，而非出租，自無處理原則關於「出租率」規定之適用；貴公司又稱已銷售65戶、85車位、自結報酬率4.6%，與處理原則所訂法定收益率1.345%相較已逾3倍云云，惟查保險業以出售為目的所投資之不動產，應以該保險業所持有之不動產現狀判斷是否符合「即時利用並有收益」規定，至於已出售之不動產，並非認定標的，且貴公司所持有未出售餘屋，雖達可使用狀態，但未為利用，處於未即時利用狀態且無任何收益，依本會103年9月30日金管保財字第10300064620號函釋，貴公司仍應依本會108年8月23日金管保財字第10804945921號令所定出租率、年化收益率等相關規範辦理。
三、綜上，貴公司陳述理由顯不足採，違規事實明確，貴公司經本會108年6月12日裁處後仍未於規定期限內改正，其違規事實自本會限期改正之期限屆滿後仍持續存在，核與保險法第146條之2第1項規定，以及本會108年8月23日金管保財字第10804945921號令釋所定保險業辦理不動產投資有關即時並有收益之認定標準及處理原則規範不符，依保險法第168條第5項第3款及第172條之2第1項規定核處罰鍰200萬元整，並依同法第149條第1項規定予以糾正，及命貴公司於111年12月31日前處分或出租案關不動產。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：遠雄人壽保險事業股份有限公司(代表人孟○○先生)
副本：本會檢查局、保險局
 

受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年5月17日
發文字號：金管保壽字第11004919322號
受處分人：富邦人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：27935073
地址：臺北市松山區敦化南路一段108號14樓
代表人或管理人姓名：蔡明興
地址：臺北市松山區敦化南路一段108號14樓
主旨：貴公司辦理支付業務推廣費及核銷控管作業，核有違反保險法相關規定，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰新臺幣(下同)300萬元整。
事實：貴公司辦理支付業務推廣費及核銷控管作業一節，經核有下列未確實依內部規範辦理情事：
一、貴公司「請款及核決辦法」第七條所訂推廣業務及展業活動費用僅適用於內部業務通路及內勤部門，惟查貴公司代理部同仁自103年至108年支付業務推廣費予保險經紀人公司或代理人公司之所屬業務員，各年度之金額分別為7,402,273元、2,536,661元、2,160,756元、3,823,977元、6,209,111元及6,537,149元。貴公司於保險經紀人及保險代理人合約約定範圍外，額外給付業務推廣費予保險經紀人公司及保險代理人公司所屬之業務員，且就渠等所提供之單據予以核銷，未就業務推廣費建置核銷之額度使用控管、覆核與留存備查機制，案關作業有違反貴公司「請款及核決辦法」規定情事。
二、貴公司代理部103至108年業務推廣之展業活動費核銷，未有費用審核標準，且未編製支付明細致無法確認當時之交付對象與業績來源、未完整取得並留存款項交付憑證且送權責主管覆核，以及未建立未結案件控管及追蹤機制等。如：貴公司代理部108年7月24日前僅以口頭承諾辦理業務推廣費之支付，未有書面簽核文件；另貴公司代理部經手人未完整編製相關之經手案件明細表，逐筆登載支付對象、經代公司名稱及金額等項目，且經手人交付款項後，未取得並留存簽收單或匯款單等憑證備查，及送交權責主管覆核，以證明確實全數交付款項，有未建立交付款項之未結案件控管及追蹤機制之情事。
三、貴公司會計單位就代理部及其他部門辦理展業活動費報支審核作業，有未留存人工檢核軌跡，且該檢核作業未加計當月其他報支金額之情形。如：貴公司會計單位現行審核展業活動費，係依總帳系統之前月底帳載商品獎勵金累計可用餘額，作為人工逐筆檢核付款申請單報支金額是否超逾上述系統可用餘額之依據，惟未留存前述人工檢核軌跡，且該檢核作業未加計當月累積報支金額。
理由及法令依據：上述事實，顯示貴公司辦理支付業務推廣費及核銷控管作業，未確實依內部規定辦理，變相給付合約約定外之佣酬，不當給付費用，後續核銷控管作業亦流於形式，核決層級形同虛設，內部控制機制失衡，且累計金額甚高，有嚴重影響市場紀律情事，核未落實執行會計及總務業務等內部控制作業之處理程序，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰300萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：富邦人壽保險股份有限公司(代表人蔡明興先生)
副本：本會保險局
抄本：本會保險局(主計室)、保險局(秘書室)

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人：南山人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：陳○
地址：略
主旨：查貴公司辦理保險業務，核有違反保險法等相關規定（詳一般業務檢查報告，編號109F106），依保險法第171條之1第4項及第5項規定核處罰鍰新臺幣(以下同)420萬元整，並依同法第149條第1項規定予以6項糾正。
事實：
一、有關貴公司資金運用作業及資產管理、風險管理等相關內控制度，有下述缺失事項(如檢查意見三(四)、三(八)、三(九)、三(十)、三(十一))：
(一)貴公司辦理國內債券ETF投資及交易作業之缺失：
１、所訂「流動性風險管理辦法」第三條第二點「…考量巨額交易部位對市場價格能造成重大影響應謹慎管理」，惟經查僅對台股單一個股於集中交易市場之同日內買入或賣出交易委託總量限制均「不得大於前一交易日之5日或10日成交均量之40%」，對持有國內債券ETF部位，未明訂單日交易量之控管指標，如：107.5.25賣出群益15年IG科技債(00723B)5,000張，占當日市場成交量5,002張(占比99.96%)，該標的於107.5.16~107.5.24市場成交僅201張~294張；108.2.26賣出群益15年EM主權債(00756B)25,000張，占當日市場成交量25,262張(占比98.96%)，該標的於108.2.11~108.2.25市場成交僅100張~145張；另107.12.12於集中市場賣出元大美債20年債券ETF(00769B)102,391千單位，其中成交時間10:36:00~11:01:37以每單位37.56~37.57元賣予統一避險ETN帳戶1,112千單位、11:04:53~11:25:34以每單位37.57~37.60元賣予****商業銀行受託保管*****證券有限公司投資專戶101,195千單位(前兩個交易日成交張數僅467張及472張)。
２、採次級市場賣出交易，未於分析報告評估採次級市場與初級市場基金贖回作業之成本效益，如：107.12.12自次級市場(未採鉅額交易)賣出元大美債20年債券ETF(00679B) 102,391千單位，並以每單位37.56~37.60成交，其投資決定參考前一日市價收盤價37.66元，以每單位37.3元限價單賣出，惟於前一日(107.12.11)該標的每單位淨值37.7088元，未敍明決策過程評估因素。
(二)貴公司雖定期於風管月報揭露前十大債券ETF持有部位，惟尚未建立集中度及流動性管理之控管機制，如：如基準日(109.1.31)持有復華15年期以上能源業債券ETF基金(00758B)、群益15年期以上新興市場主權債ETF基金(00756B)，分別占該檔債券ETF基金規模97.4%(持有股數20,000千股、發行規模20,525千股)、87.5%(持有股數579,000千股、發行規模661,800千股)，對集中度及流動性管理(包括初級市場申請贖回受限單一投信每日外幣匯兌額度限制)，均未訂有明確規範機制。
(三)貴公司投資部辦理有價證券買賣作業，有關資金運用授權係依據董事會通過之「資金運用授權規則」辦理，分為部門主管、投資長、投審會及董事會等4個授權層級，經查有下列缺失事項：
１、固定收益投資部辦理債券ETF買賣業務，107.3.22~ 108.12.25投審會3次決議通過提高國內發行基金之投資長授權額度至投審會授權額度，期間長達1年9個月，致投資長授權額度等同投審會，不利投審會審議功能發揮，如：107.3.22、107.12.27及108.12.25投審會決議通過提高投資長國內發行基金授權額度至投審會授權額度，授權期限至107年底、108年底、109年底或下次資金運用授權辦法修正前，投審會各次授權前於董事會討論「資金運用授權規則」年度檢討案時，投資長均表達尚無調整需要，未就實際債券ETF交易需求，研議修訂「資金運用授權規則」之投資長授權額度，僅以投審會決議提高投資長授權額度因應。
２、另投資長依前述授權核決屬投審會審議之投資案，尚未建立事後提報投審會核備之機制，如：107.11.9~107.12.14買進群益15年期以上新興市場主權債ETF基金(00756B)合計71.0億元，部位餘額為125.8億元，僅由投資長核准(原個別標的投資金額60億元以上應經投審會核准)，且107.12.31持有該檔債券ETF (帳面成本125.8億元)佔該基金規模之99.9%(基準日帳面成本為253.5億元，佔該基金規模達87.5%)，未報送投審會核備，不利投審會控管風險。
３、證券投資部辦理國內外股權商品買賣業務，有經投審會提高個股累計投資金額上限(高於投資長授權額度)，惟未訂定適用期限亦未定期檢視，不利個股風險額度之控管，如：行為時「資金運用授權規則」規定台幣股權憑證及外幣股權憑證個別標的投資金額之投資長及投審會授權額度分別為60億元(1億美元)及100億元(4.5億美元)，103.2.12及106.3.2投審會提高**(13**)及***資源(US26875*****)個股投資限額至100億元及2億美元，未訂定適用期限，且投審會核准迄今已逾3年，亦未辦理定期檢視。
(四)貴公司提案單位未依所訂「投資審議委員會組織規程」規範向投審會提出審核議案或投資策略所需之資訊：
１、對於投資建議案與其他對公司投資績效、資產配置和投資風險有影響之相關議案，未提供該議案可能影響資本適足率及保單利率之分析資料，核與所訂「投資審議委員會組織規程」第3條規範不符，如：
(１)固定收益部於109.2.20投審會所提報提高新臺幣ETF投資額度案。
(２)不動產部於109.2.20投審會所提報臺北市世貿三館基地國有非公用土地設定地上權案初步分析報告案。
(３)證券投資部於108.10.31投審會所提報提高***投資成本限額由200億元至320億元案。
(４)專案投資處於108.4.30投審會所提報Blackstone Strategic Capital Holdings II L.P.私募基金案。
(５)外匯管理部於108.4.15投審會所提報提高一籃子避險策略額度與相關貨幣配置上限等貳案。
２、對於資產配置之重要項目未就未來投資方向提出投資策略，核與所訂「投資審議委員會組織規程」第5條規範不符，如：公司108.11.20以159.81億元標下信義行政中心地上權及109.3.30以312.27億元標下世貿三館地上權，顯示公司已大幅增加不動產相關投資之布局，惟查公司投資前每月向投審會報告投資績效案之會議資料均未檢附有關不動產投資策略之說明資料。
(五)貴公司資產負債管理委員會(總經理擔任主席)運作，經查有下列缺失事項：
１、資產負債管理委員會未確實依內規所訂職責控管資產負債管理作業，如：
(１)對職掌之資產負債配置指導方針及策略未予整合並適時檢討，如：所訂「資產負債管理委員會組織規程」第3條第1款規範委員會之職責為擬定資產負債配置指導方針及策略。依據公司書面說明，前述指導方針及策略係散落於102.12.10資產負債管理委員會會議紀錄所載「在利率恐將上升之際…」之主席致詞、103年第1次資產負債管理委員會會議紀錄所載「於現金流量分析上，除負債面現金流外，亦需呈現資產面現金流」之追蹤事項、105年第1次資產負債管理委員會會議紀錄所載「增加純固定收益的NII與資金成本比較」之追蹤事項、及107年第4次資產負債管理委員會會議紀錄所載「美元商品的投資報酬率，應排除匯率調整…」之追蹤事項等4項，並未整合，不利資產負債管理委員會控管相關部門是否依所訂資產負債配置指導方針及策略辦理，另公司董事會分別於102.12.19與107.12.20通過之103年度與108年度營運計畫及預算案，在營運所需、達成業務及財務目標已有差異，且委員人員異動已達2/3，惟該委員會迄檢查結束仍未就前開以書面說明方式提供之資產負債配置指導方針及策略予以適時檢討。
(２)依據109年第1次資產負債管理委員會會議紀錄，公司以存續期間缺口及DV01之變動說明資產與負債缺口之影響情形，惟查公司未有相關單位提出採用前述方法作為資產負債管理模型，並經該委員會審視其適當性及有效性之正式提案紀錄，應依所訂「資產負債管理委員會組織規程」第3條第2款有關「本委員會之職責如下：…2.審視資產負債管理模型之適當性及有效性」規範辦理。
(３)抽查108年度召開之4次資產負債管理委員會會議紀錄，公司未有相關單位提出長短期資本適足情形及清償能力之議案，應依所訂「資產負債管理委員會組織規程」第3條第4款有關「本委員會之職責如下：…4.審視長短期資本適足情形及清償能力」規範辦理。
２、資產負債管理委員會對於國際板債券可能產生之流動性風險未研擬具體因應措施或向風險管理委員會報告，如：
(１)依據108年第4次資產負債管理委員會會議紀錄，精算部就台幣利變壽險部分，國際板贖回後改配置於流動性高之資產，及台幣利變年金部分，面臨較顯著流動性風險，並視國際板贖回情形，改配置於流動性高之資產等提出「利變商品區隔帳戶管理建議」，惟委員未就前開建議詳細討論，研議具體因應措施。
(２)歷次提報風險管理委員會之資產負債管理委員會會議紀錄摘述未記載區隔資產具流動性風險，如: 經查108年第2、3、4次資產負債管理委員會會議紀錄均載有區隔資產具流動性風險，略以臺幣利變壽險未來 3 年將有大筆滿期金支出，造成持續淨現金流出，面臨較高流動性需求之壓力，建議適時調整資產配置，預做準備或考量利變年金未來並無新契約銷售計畫，且利變年金並無固定續期保費，預期未來負債面將持續產生淨現金流流出，利變年金區隔帳戶資產配置需更強化流動性管理等，惟依後續召開之108年第3、4、5次風險管理委員會會議紀錄，所提報有關資產負債管理委員會會議摘要報告，均未記載前述對流動性風險之討論，不利風險管理委員會瞭解區隔資產可能發生之流動性風險。
二、有關貴公司辦理保全業務及申訴作業之處理，有下述缺失事項(如檢查意見三(一)、三(三))：
(一)貴公司辦理保全業務之缺失：
１、辦理透過「旅行險報備系統」受理旅行平安險業務，對契約變更文件與要保文件之要、被保險人或持卡人簽名字跡疑似重複使用者，未確實審核是否為要、被保險人或持卡人親自簽名，即准予承保，如：保單號碼TN9216****(國外旅遊，生效日108.11.15，保險期間30天)，分別於108.12.12、109.1.9及1.19以契約變更申請書延長保險期間，惟卷查該3次契約變更申請書之要保人簽署欄位及信用卡持卡人簽名欄位，與原保單要保人簽署欄位之筆跡幾可完全重疊，有簽名重複使用之疑慮；保單號碼TN9032****(國外旅遊，生效日108.3.5，保險期間14天，以信用卡授權書扣款)，分別於108.3.18、3.29、4.14、4.15、及6.5以契約變更申請書延長保險期間，惟卷查108.3.18、3.29及4.15三次契約變更申請書之要保人及被保險人簽署欄位之筆跡幾可完全重疊，另108.3.18、3.29、4.14、4.15信用卡持卡人簽名欄位與原保單信用卡授權書之筆跡亦幾可完全重疊，公司雖曾於108.4.22照會業務員確認要、被保險人及持卡人是否親簽，惟僅經業務員回復親簽無誤後即予承保，未就簽名異常處提出合理查證之說明。
２、所訂作業規範未明訂應留存之檢核紀錄，不利作業遵循，如：所訂「保單借款內部控制作業處理程序」雖已規範須審核保戶簽名，惟未明訂應留存何種檢核紀錄，致公司107.9以前舊系統(CSA系統)受理之案件，於系統僅留存承辦人與覆核人員之代碼，新系統上線(PQM)受理案件雖留存有「完成簽名核對」，惟於CML模組受理之案件，於「保單借款明細表」則僅留存覆核主管之簽名，未留存如「已核對簽名無誤」之檢核紀錄。
(二)貴公司對申訴作業處理之缺失事項：
１、因保全作業疏失，所致申訴案件之改善及加強管控計畫未完備，如：申訴案件編號8002467328800159****(申訴日期108.5.23，還本金額30千元)，保戶申訴「還本方式變更改寄支票給付，契變書非本人親簽，變更還本給付方式通知書受益人未簽名，公司未查明，仍將款項匯出，造成保戶權利受損」，嗣後公司將還本金補給付予保戶，並對於保戶所述「變更還本給付方式通知書受益人未簽名」部分，要求相關單位提出改善方案，及對承辦人員辦理評量懲處，另「變更改寄支票給付契變書非本人親簽」部分，雖未造成保戶權益受損，惟該部分疏漏原因，係保戶配偶將契變申請書郵寄業務員，再由業務員轉送公司，該申請方式不利確認是否為保戶所為，惟公司未要求權責單位提出應加強簽名樣式審核或其他強化措施之改善方案，僅以簽名樣式不易辨識真假，已向承辦人員口頭告誡並加強教育訓練，及建議不計入年度評量予以結案辦理。
２、受理申訴單位對業務員自述行為違反公司內部作業規範案件者，未建立通知權責單位程序，如：申訴案件編號800246****(申訴日期108.10.9，年繳保費9.6千元)，業務員於申訴案件處理照會單說明「1年前的事我也忘了，以前客戶要繳費都會請我去收費，我都當天到超商幫他繳費。」，所述內容與公司所訂「個案融通收取現金繳費繳款作業要點」內部作業規範「自105年1月1日起，調整新台幣3千元以下之現金繳費可委由業務人員代為收取…」不符，惟受理申訴單位「客戶關係發展部」僅以口頭方式告知業務員應注意遵守規定，未將該情事通知權責單位「收費部」，不利收費部瞭解該員對其他案件之收費作業是否符合規範。
三、貴公司辦理法人投保業務，有下列缺失事項(如檢查意見三(二))：
(一)對於業務員招攬報告書所載內容不一致，未向業務員確認，不利評估保戶投保實際目的，如：保單號碼U00219****(生效日107.12.26)及U00219****(107.12.26)之被保險人係該法人要保人之總經理及副總經理，該2人為配偶關係且為公司之董事(董事會成員計3名，董事長無持股)，業務員招攬報告書之投保目的填寫「經理人留才退職規劃」，其他項目係填寫「要保人的資金規劃」，惟核保人員未就不一致情形予以瞭解。
(二)辦理具保單價值準備金商品要保人由法人變更為自然人案件，未留存相關審核佐證資料，以確認變更要保人仍符合原投保之目的，如：保單號碼N35712****(變更申請日107.12.22，保單價值準備金或帳戶價值金額264千元)、V43000****(108.4.1，683千元)、N15573****(108.10.1，108千元)、N13965**** (108.11.8，905千元)及N13965**** (108.11.8，1,011千元)。
四、辦理開放系統（Open System）之系統開發、程式修改作業，未依「系統開發手冊（System Development Manual）Open System」辦理，如：單號（Defect NO）#1000016454係申請「配合不保事項提醒，請協助更新網路投保網頁文字」，經查辦理前述需求時，額外夾帶「eCommerce阻擋外國人網路投保機制」之變更需求，未依內規提出系統需求單（Service Request），且開發人員也未提出「單元測試報告（Unti Test Report）」與「測試應注意事項（Proposed Testing Consideration）」，不利功能面、資訊安全面、個人資料保護面進行評估及測試作業 (如檢查意見四(十))。
五、貴公司不動產部門及執行主管室進用之部門主管及委任經理人(負責人)，多來自○○集團關係企業，經查下列人員聘任時之考核紀錄表均認為渠等專長非在壽險業或仍有空間精進，似未具保險專業知識或保險業工作經驗，惟該公司屢以符合行為時「保險業負責人應具備資格條件準則」第5條第1項第4款「有其他事實足資證明其具備保險專業知識或保險業經營經驗」規定，而予進用，對保險業負責人聘任程序未執行審慎評估作業：
(一)108.7.2第四十屆第二次董事會決議通過聘任雷○○為資深副總經理(委任經理人)，直屬執行主管室(董事長、副董事長或總經理)，該員原任職於利害關係人○○○○股份有限公司(公司副董事長尹○○擔任董事之企業，經營電動機車****業務)營運長，經查其歷年相關資歷並無在保險業工作經驗，另查該員面談考核紀錄表，人事部門主管意見為該員專精於專利相關領域及訴訟，該員之專長非在壽險業，顯示該員未具備保險專業知識及保險業工作經驗。
(二)108.4.1聘任陳○○為不動產部/物業管理及修繕處（物業總管理師），復於108.7.2第四十屆第二次董事會決議通過聘任該員為副總經理(委任經理人)，並擔任不動產部主管，該員於進用前係任職於利害關係人○○○○股份有限公司(公司副董事長尹○○擔任董事之企業，經營電動機車****業務)副總裁，該員由進用後至擔任不動產部主管之期間僅有三個月，且進用前之歷年相關資歷並無在保險業工作經驗，另查該員面談考核紀錄表，人事部門主管意見為該員在不動產管理上經驗豐富，在不動產投資業務上仍有空間精進。
六、本會前對貴公司電子商務系統專案檢查，已就辦理防火牆規則維護作業及針對應蒐集、監控之系統稽核軌跡或日誌紀錄有欠完整提列檢查意見，惟本次仍查有下列缺失事項(如檢查意見一(一)、一(二))：
(一)辦理防火牆設定作業，IT Workgroup雖已依據「防火牆規則異動申請單／防火牆規則異動風險評估表」評估開放風險連線，惟查防火牆網路服務設定仍有開放任何型態（any或all），過於寬鬆者，如：*** 防火牆（***）規則編號#***；Client防火牆（Force Point ***）編號#*.**、#*.***、#*.***〜#*.***、#*.***等7條規則；SAP防火牆（***）編號#*、#***、#***、#***、#***、#****、#****〜****、#****〜****等12條規則；Server 防火牆（****）USERIF規則編號#**，作業欠嚴謹。
(二)有開啟遠端桌面連線服務，允許從辦公區連線至正式伺服器區網段，不利系統主機安全，如：Client防火牆（***）編號#*.***、#*.***、#*.****、#*.****、#*.****、#*.****、#*.****、#*.****等8條規則。
(三)雖已辦理防火牆規則定期檢視作業，仍有下列未完備事項：
１、經查108年第一次防火牆檢核作業，有開放任何型態（any或all）之網路服務且檢視結果僅簡略敘明「保留」，惟未對「保留」說明防火牆規則留存之必要性及對系統安全性之影響是否採行相關降低風險措施，不利網路安全，如：***防火牆（***）編號#*、#*、#**、#**、#**等5條規則；*** 防火牆（***）編號#*、#***、#***；Extra防火牆（***）規則編號#**。
２、存在眾多半年以上流量為零之規則，檢視作業欠確實，如：***防火牆（***）編號#***〜***、#***、#***、#***、#***、#***、#***等8條規則；*** 防火牆（***）編號#*、#**、#**、#**、#***、#***、#***、#***、#***、#***、#***等79條規則；Extra防火牆（***）規則編號#*〜*、#*〜*、#*、#**、#**、#**、#**〜**、#**、#**、#**等96條規則；SAP防火牆（***）編號#***〜***、#***、#***、#***、#***、#***、#***等30條規則；Server 防火牆（***）DMZIF編號#**、#***、#***〜***等18條規則、SAPIF規則編號#**、#**、#**。
(四)貴公司雖已修訂管理規範明訂監控範圍，以及就檢查發現案例進行改善，惟未全面檢視並檢討整體制度面改善措施，致仍有重要業務系統之日誌未納入蒐集及監控之情形，如：南山大眾系統（官網）、南山俱樂部、客戶入口網站（CESIDP）、保戶園地（CP）、團險查詢系統（eCompass）、朝陽保戶線上服務等第一類系統主機；銀行入口網站、業務人員入口網站等第二類系統主機，均未納入系統監控。
七、貴公司對原提報董事會討論之不動產投資開發案，嗣後規劃設計有重大變更者，未將相關評估報告及可能影響提報董事會討論(如檢查意見二(一))，查貴公司103.12.18第三十八屆第二十次董事會決議通過購買台南市北區小北段297地號等6筆土地之不動產投資開發案（南山台南廣場），並於104.3.9及3.10取得上述土地，經查提報董事會時之評估報告資料係規劃興建觀光旅館（1、2樓商場，3、4樓辦公室，5~12樓旅館）並出租予六福開發公司，嗣後因六福開發公司於107.3.13解除與貴公司之不動產開發暨預定租賃契約書，貴公司須重新辦理招商並配合可能租戶之業務經營型態變更建築設計，致貴公司未能於取得所有權後5年內興建完工而須向本會專案報核，經依公司不動產部門於109.1.15向本會申請展延即時利用期限之相關資料顯示上述開發案規劃已更改設計為1~~4樓商場，5樓影城及餐飲，6樓及8~10樓旅館，7樓健身中心，11~13樓自用辦公室，與原提報董事會規劃內容不同，建築設計上有重大變更，惟貴公司未將變更後相關評估報告及可能影響提報董事會討論。
八、經查貴公司對於國際板債券可能產生之相關風險與影響未充分向風險管理委員會說明，及風險管理委員會未就再投資風險研擬具體因應措施及控管機制(如檢查意見二(二))：
(一)對國際板債券可能產生之相關風險與影響未充分向風險管理委員會說明，不利風險管理委員會評估國際板債券對公司整體風險之可能影響，如：本會保險局108.11.14請貴公司說明國際板債券對公司可能產生之影響，案經公司投資服務部108.11.18以書面回復本會保險局，說明內容除包括投資部位及預計贖回金額外，尚就贖回金額之再投資規劃，及配合保單面之可能給付情形予以綜合評估，惟查公司投資服務部以電子郵件回復本會保險局前述書面說明時，僅副知投資長及投資部門與資產配置部相關同仁，未將回復本會保險局有關國際板債券對公司可能產生相關風險之內容知會風險管理部，且於108.11.27召開之108年第五次風險管理委員會會議亦僅側重報告國際板債券之投資部位及未來一年之可能贖回情形，未包含公司回復本會保險局有關國際板債券贖回金額之再投資規劃，及配合保單面之預計給付情形等可能產生之相關風險。
(二)風險管理委員會對於國際板債券可能產生之再投資風險未研擬具體因應措施及控管機制，如：108年第四次風險管理委員會(108.9.4召開)及第五次風險管理委員會(108.11.27召開)雖均作出留意國際板債券可能產生再投資風險之結論，惟查委員未於會中作出進一步具體決議，並請相關單位研擬具體因應措施及控管機制。
九、有關貴公司辦理有價證券買賣業務、私募基金投資後管理作業及私募基金出售業務，有下述缺失事項(如檢查意見三(五)、三(六)、三(七))：
(一)貴公司辦理有價證券買賣業務：
１、證券投資部建立個股Pool List，並以其成分股為可投資標的，惟為強化個股篩選機制，投資服務部建置Factset個股篩選系統，實務運作上係以30個投資策略進行選股，證券投資部建立之個股Pool List必須在Factset篩選之標的範圍內，惟經查尚未訂定Factset篩選標準、定期檢討、核決程序及後續追蹤處理程序，不利作業遵循；另有Pool List個股未在Factset篩選範圍，迄未依內部程序處理之情形，如： Pool List中有3檔台股及6檔國外股未在108.12.26投資服務部Factset篩選之國內外投資標的範圍內，109.1.10經投資長同意「僅3檔個股有庫存，…於全數出清後，將呈請投資長核准自Pool List中刪除。」，惟經查無庫存者，如：****(80**)、****(36** HK)、ALC SW Alcon Inc及ALS30 FP Solutions 30等4檔，截至檢查結束日(109.3.26)仍列於證券投資部個股Pool List。
２、辦理國內股票鉅額配對交易，未對買(賣)對象辦理利害關係人查詢作業，無法確認是否落實利害關係人之法律遵循程序，如：108.9.19以16.1元賣出兆豐國泰R2(01007T)1,441張、108.5.21以128.25元買入**(23**)588張及107.7.4以87.8元買入**(13**)1,307張，惟公司未於交易前辦理利害關係人查詢，無法確認交易對象是否為利害關係人，不利所訂「與利害關係人從事放款以外交易作業規則」第4條第1項第2、3款「本作業規則所稱放款以外之交易，指下列交易行為之一者：…二、購買前條各款對象之不動產或其他資產及三、出售有價證券、不動產或其他資產予前條各款對象。」規範之遵循。
(二)貴公司專案投資處辦理私募基金投資後管理作業，未就投資期結束之私募基金，檢視實際績效與預期績效之差異，致有績效嚴重落後預期，未追蹤原因並即時控管之情形，核與所訂「專案投資處作業手冊」第4章、壹、A、四、(八)「投資期結束後，若有績效嚴重落後預期之情形時，須擬定後續行動方案並列管/追蹤該基金表現。」規範不符，如：私募基金CAP IV投資結束日107.11.30，108.9.30內部報酬率(Net IRR)為8.5%，低於預期報酬率(20%)；KREP VIII投資結束日108.6.3，109.1.31投資回報倍數(Net MOIC)為1.25%，低於預期報酬率(1.7%)。
(三)貴公司專案投資處辦理私募基金出售業務：
１、所訂「專案投資處作業手冊」，未對出售私募基金業務訂定作業流程及檢核控管措施，致有呈報資料未確實情形，不利投資決策，如：
(１)經檢視內規，僅對案源開發、投資前評估、投資執行及投後管理訂定作業流程及風險控管機制，如：評估作業、詢價作業、交割價格及處分損益確認作業、核決流程、意向書及出售契約簽訂及公告事項會辦相關部門流程、出售進度報告內容及頻率等項目，均未規範，不利遵循。
(２)向投審會呈報私募基金處分損益有錯誤，且未即時呈報之情事，如：108.10.24投審會決議核准出售私募基金CAP IV，處分利益為60.1萬美元，惟實際係為損失91.2萬美元，經查該出售案，包括出售評估、於次級市場進行詢價作業及計算交割金額、處分損益等作業，均由部門主管辦理，未經其他權責主管審閱及簽核，108.10.24向投審會呈報處分利益為60.1萬美元(交割金額4,398.9萬美元-帳列成本4,338.8萬美元)，交割金額重複計算資金投入(Contribution) 151.3萬美元，致實際為處分損失91.2萬美元(交割金額4,247.6萬美元-帳列成本4,338.8萬美元)，又部門主管於108.11.14提供予法務部門出售契約附件已載明正確交割金額(美金4,247.6萬美元)，卻未即時向投審會報告交割金額及處分利益有誤一事，遲至108.12.31始向投審會報告出售進度及實際處分損失，並於109.1.3投審會核准追認出售私募基金CAP IV案。
２、辦理私募基金出售之詢價作業，未留存完整詢價資料，不利稽核軌跡，如：出售私募基金CAP IV案件，部門主管向9家次級市場基金管理機構與2家機構法人徵詢意向，其中7家機構表達購買意願並進行出價，惟僅保留3家機構出價之書面資料。
十、貴公司分層負責表之制定程序有欠周延，不利公司治理之運作(如檢查意見四(四))，查依據公司股東會107.6.21修訂之「公司章程」第12條，各項事務分層負責表之增補修訂，於法令許可範圍內，得由常務董事會於董事會休會期間核定之，但依法令或各項事務分層負責表規定應經董事會決議之事項，不在此限，惟對於「各項事務」之範圍未予以明確定義，致僅有適用於採購業務之「分層授權表準則」及適用於投資業務之「資金運用授權規則」由董事會核定，至於其他事務之分層負責表則無董事會核定之紀錄，不利董事會了解及監督公司整體控制環境之適當及有效。
十一、有關貴公司辦理資訊安全相關作業，有下述缺失事項(如檢查意見四(五)、四(六)、四(七)、四(八))：
(一)貴公司雖已購置網頁應用程式防火牆強化網路系統資安防護，惟未訂定相關之管理規範，不利作業遵循；另經查109年1月網頁應用程式防火牆分析報告，對緩衝區溢位（Buffer Overflow）攻擊事件多未能予以阻擋（攻擊總次數2,009,762次、未阻擋次數2,009,761次），亦無敘明緩衝區溢位攻擊事件之後續處理情形，不利網路安全與攻擊防護。
(二)貴公司雖已建置內網安全防護機制，惟經查對採用虛擬私有網路（Virtual Private Network，VPN）登入公司內部系統之安全管控作業，有下述缺失：
１、對員工使用VPN連線需經由帳號驗證（如：VPN與網域帳號密碼）及一次性驗證碼（OTP）方式進行身分確認，惟對從境外（如：中國或印度）連線至公司內部之外部顧問，未採取OTP方式驗證，驗證機制欠嚴謹，不利防範帳號遭盜用之異常情事。
２、遠端連線監控機制欠完整，不利即時發現連線異常之情形，如：每日僅產製登入失敗紀錄（Multi-failed Login Detail），送由業務相關權責單位授權主管確認，惟對非上班時間登入等異常連線行為未監控。
(三)貴公司雖已依「弱點掃描管理作業程序」辦理弱點掃描作業，經查108年度弱點掃描範圍有欠完整，如：中壢、台中、高雄各分公司之伺服器網段，朝陽保單管理系統網段，難字伺服器網段，舊特權帳號管理系統（TPAM）網段，版本控管（SVN）主機網段等均未納入掃描範圍，不利系統風險管控。
(四)提供對外服務之應用系統，有下述缺失：
１、尚未建立機制監控網頁程式與檔案，包括異常變動之偵測、紀錄及通知處理等，不利系統安全，如：屬第一類系統之南山大眾系統(官網)、南山俱樂部、客戶入口網站(CESIDP)、保戶園地(CP)、團險查詢系統(eCompass)、朝陽保戶線上服務；屬第二類系統之銀行入口網站、業務人員入口網站。
２、對已發現之網頁錯誤訊息未妥善處理，不利系統正常維運，如：108年11、12月及109年1月之網頁應用程式防火牆（WAF）分析報告，連續3個月皆對活動訊息訂閱網頁提出「關於EDM點選取消mail訂閱，網頁會回應『'/nanshan_a' 應用程式中發生伺服器錯誤。』（http://nanshanedm.com.tw/nanshana/mailhunter canceledm .aspx）」問題，遲至109年1月WAF月會始將該議題納入追蹤事項，並預計於109.3.13修復，惟迄檢查日（109.3.19）仍未完成修復。
理由及法令依據：
一、上述事實一，貴公司辦理國內債券ETF投資及交易作業，未明訂單日交易量之控管指標，未建立集中度及流動性管理之控管機制，且未於分析報告評估相關成本效益，亦未敍明決策過程評估因素，另未就實際債券ETF交易需求，研議修訂「資金運用授權規則」之投資長授權額度，且未建立事後提報投審會核備機制；另辦理國內外股權商品買賣業務，未訂定投資金額上限之適用期限亦未定期檢視，又未確實依內規所訂職責控管資產負債管理作業。上述缺失涵蓋投資前、中、後面向之內控機制，貴公司有未建立或未執行內部控制作業之情事，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第4款及第5款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰180萬元整，並依同法第149條第1項規定，命貴公司於3個月內檢討修正有關債券ETF投資前評估、交易授權及投資後管理相關內部作業規範，建立完整機制並提報董事會通過。
二、上述事實二，貴公司辦理保全業務及申訴作業之處理，未確實審核契約變更文件，所訂作業規範亦未明訂應留存之檢核紀錄，且申訴案件之改善及加強管控計畫未完備，以及受理申訴單位對業務員自述行為違反公司內部作業規範案件者，未建立通知權責單位程序，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第2款及第10款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰60萬元整。
三、上述事實三，貴公司辦理法人投保業務，未確實評估保戶投保實際目的，違規事實明確，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之保險業招攬及核保理賠辦法第7條第1項第3款及第17條規定不符，依保險法第171條之1第5項規定，核處罰鍰60萬元整。
四、上述事實四，貴公司辦理開放系統之系統開發、程式修改作業，未依「系統開發手冊」辦理，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第6條第1項第2款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰60萬元整。
五、上述事實五，貴公司對保險業負責人聘任程序未執行審慎評估作業，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第8款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰60萬元整。
六、上述事實六，貴公司辦理防火牆規則維護作業，其防火牆網路服務設定過於寬鬆，以及未全面檢視並檢討整體制度面改善措施，以致仍有重要業務系統之日誌未納入蒐集及監控之情形，違失事實明確，核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定，予以糾正，並命貴公司於3個月內就查有未納入蒐集及監控之重要業務系統日誌，確實完成系統日誌紀錄蒐集並納入監控，另提報完成全面檢視及檢討整體制度面改善措施之相關時程。
七、上述事實七，貴公司對原提報董事會討論之不動產投資開發案，嗣後規劃設計有重大變更者，未將相關評估報告及可能影響提報董事會討論，違失事實明確，核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
八、上述事實八，貴公司對於辦理國際板債券業務可能產生之相關風險與影響未充分向風險管理委員會說明，以及風險管理委員會未就再投資風險研擬具體因應措施及控管機制，違失事實明確，核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
九、上述事實九，貴公司辦理有價證券買賣業務，未訂定個股篩選標準、定期檢討、核決程序及後續追蹤處理程序，及未於交易前辦理利害關係人查詢，又辦理私募基金投資後管理作業及私募基金出售業務，未依所訂之專案投資作業手冊辦理，以及辦理私募基金出售業務，未訂定作業流程及檢核控管措施，且未留存完整詢價資料等，違失事實明確，核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
十、上述事實十，貴公司分層負責表之制定程序有欠周延，不利公司治理之運作，違失事實明確，核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
十一、上述事實十一，貴公司辦理資訊安全相關作業，未對防火牆訂定相關之管理規範，外部連線驗證機制、遠端連線監控機制及弱點掃描範圍未完整、未建立機制監控網頁程式與檔案、對已發現之網頁錯誤訊息未妥善處理等，違失事實明確，核有有礙健全經營之虞，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：南山人壽保險股份有限公司(代表人陳○先生)
副本：本會檢查局、保險局　　　

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人：南山人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：陳○
地址：略
主旨：查貴公司辦理臺中六號廣場開發案(臺中市東區練武段1072地號)，核有違反保險法相關規定，依保險法第168條第5項第3款規定核處罰鍰新臺幣(下同)100萬元整。
事實：查貴公司104年10月12日取得臺中市東區練武段1072地號不動產，已逾五年尚未興建完工以符合即時利用並有收益標準，核與保險法第146條之2第1項規定，以及本會108年8月23日金管保財字第10804945921號令釋所定保險業辦理不動產投資有關即時並有收益之認定標準及處理原則規範不符。
理由及法令依據：
一、按本會依保險法第146條之2第1項所訂之關於保險業辦理不動產投資有關即時利用並有收益之認定標準及處理原則第2點第4款第3目規定，保險業投資於素地者，應按取得時規劃之時程確實辦理開發，最長應於取得日起五年內興建完工並符合即時利用並有收益標準。
二、查貴公司於104年10月12日取得臺中市東區練武段1072地號不動產，依上開保險法令規定，案關不動產最遲應於取得日起五年內(109年10月11日)興建完工並符合即時利用並有收益標準，雖貴公司於107年9月18日取得建造執照、108年3月11日申報開工，惟迄貴公司提出陳述意見書之日(109年11月18日)止全案僅完成5樓樓板結構體工程，該不動產仍未達可使用狀態，貴公司於投資不動產前應知配合區域發展開發過程可能面臨該等相關非預期風險；又貴公司係於將屆取得日起五年內需興建完工並符合即時利用並有收益標準期限前，始於109年8月11日提報董事會進行專案報告，提出相關改善計畫，顯示本案開發延遲，難認無可歸責於貴公司之過失，貴公司未依保險法令規定辦理不動產開發作業，違規事實明確，核與保險法第146條之2第1項規定不符，依保險法第168條第5項第3款規定核處罰鍰100萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：南山人壽保險股份有限公司(代表人陳○先生)
副本：本會檢查局、保險局

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人：南山人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：陳○
地址：略
主旨：查貴公司業務員有使用本人信用卡代繳付他人保費，以及貴公司於109年7月7日、7月8日、7月9日及8月5日辦理重大偶發事件通報，未即時向本會通報或有通報程序缺失，核有違反保險法及洗錢防制法相關規定，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰新臺幣(下同)240萬元整。
事實：
一、查貴公司業務員有使用本人信用卡代繳付他人保費之情事，經貴公司稽核單位全面清查結果，有下列缺失情事，且未依規定即時辦理重大偶發事件通報作業：
(一)貴公司清查107年9月11日至109年6月30日期間，查有保單係業務員且非為保單關係人以信用卡代他人繳交保險費，交易筆數高達558筆，繳費金額達779,411,451元，所涉業務員計122位，並發生於多家分公司，非屬單一分公司所發生之單一個案。經貴公司檢視相關部門信用卡繳交保險費之作業規定、控管機制，均查有異常情形，如透過網路信用卡繳費之控制作業程序，未針對繳費時勾選持卡人與保單之關係為受益人者，建立檢核持卡人身分證是否為保單關係人之機制，且信用卡授權人之查核作業未包含網路線上刷卡案件，另行動投保程式針對部分受益人未執行檢核作業，信用卡繳費審核控管機制針對受益人之檢核未盡完備等，均不利公司檢核信用卡持卡人作業，惟貴公司直至法務部調查局檢送相關情資資料，始查覺貴公司信用卡檢核及控管機制有缺失。
(二)次查本案係因保戶提供相關會員帳號及密碼，並由業務員代為刷卡繳費，以賺取發卡銀行之高額刷卡回饋金，故貴公司所建立防範保險業務員持有或使用保戶網路投保或網路保險服務之帳號及密碼之內控作業亦有缺失，致發生案關業務員以自己或他人信用卡代刷保險費情事。
(三)貴公司於109年2月25日即知悉業務員有前述行為，惟貴公司遲至109年6月12日始評估是否申報疑似洗錢交易，並直至109年7月9日始辦理疑似洗錢交易申報，本案貴公司業務員使用本人信用卡代繳付他人保費金額龐大，次數頻繁，惟貴公司未實際瞭解保戶繳交保費之資金來源，相關洗錢防制檢核機制亦未能主動發現，顯示貴公司所建立之辨識、衡量及監控洗錢交易機制欠完備，不利落實執行保戶審查作業。
(四)又貴公司於109年6月12日進行公司內部疑似洗錢通報作業，並進行清查及處理，故貴公司於109年6月12日應已知悉業務員有未依公司相關作業規範辦理之嚴重缺失情事，惟貴公司直至109年7月9日始向本會辦理重大偶發事件通報，顯示貴公司所建置之重大偶發事件判斷及通報處理機制存有重大缺失。
二、另查貴公司109年7月7日、7月8日及8月5日辦理之重大偶發事件通報，亦有未依規定即時向本會通報或有通報程序缺失，核與「保險業通報重大偶發事件之範圍與適用對象」規定不符：
(一)貴公司於109年3月17日發現有主約期滿之保單其附約業務獎金異常，以及於109年5月17日發現部分險種繳費年期計算有異，致有業務獎金發放異常情事，貴公司未即時向本會辦理重大偶發事件通報，俟清查完成後始於109年7月7日辦理重大偶發事件通報。
(二)貴公司於109年6月29日即知悉ＯＯ銀行於當日致電貴公司保戶林ＯＯ，因票期塗改需請保戶至銀行補蓋章，且貴公司於109年6月30日收訖ＯＯ銀行寄回之退票通知，以及於109年7月1日將支票連同退票通知寄還予保戶，貴公司表示本案業務權責部門於109年6月30日接獲通知後即於7月1日進行案關人員訪談，應已知悉本案作業同仁有違法情事、嚴重影響保戶權益，貴公司未即時向本會辦理重大偶發事件通報，俟清查完成後始於109年7月8日辦理重大偶發事件通報。
(三)貴公司於109年6月即知投資之國外股票ＯＯ公司有異常情形，無法發布108年公司年報，並處分持股損失金額高達37百萬歐元，惟遲於109年8月5日始辦理重大偶發事件通報，有未依規定即時向本會通報之情事；另貴公司於辦理本案重大偶發事件通報後，又表示誤選通報之案件類別，並重新擬具通報內容，貴公司未審慎評估該事件究係屬何重大偶發適用類別而需辦理通報，重大偶發事件之處理機制顯有缺失。
理由及法令依據：
一、上述事實一及二：
(一)貴公司所訂信用卡檢核及控管機制、防範保險業務員持有或使用保戶網路投保或網路保險服務之帳號及密碼內控作業建立未完備，不利作業遵循，且所建立之辨識、衡量及監控洗錢交易機制亦未完備，不利落實執行保戶審查作業，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第2款、第13款及第14款、保險業保險經紀人公司及保險代理人公司防範保險業務員挪用侵占保戶款項相關內控作業規定第6點第1款，以及洗錢防制法第7條第4項前段、第8條第3項、第9條第3項及第10條第3項授權訂定之金融機構防制洗錢辦法第9條第4款及第6款規定不符。
(二)貴公司未確實於事件發生後立即向本會辦理重大偶發事件通報，且針對持有國外股票大額損失，僅就處分持股與否提出建議，未就是否屬足以影響公司信譽或危及公司正常營運或金融秩序之重大財務損失情事，立即提報貴公司重大偶發決策小組討論，嗣後又因公司內部法令遵循宣導及媒體關切，始再向本會保險局更正通報案件類別。本會前於108年5月30日以金管保壽字第10804544482號裁處書，就貴公司重大偶發通報判斷機制存有重大缺失予以裁處，惟貴公司仍發生未即時通報情事，顯示貴公司對於重大偶發事件通報處理之即時性及警覺性輕忽鬆散，貴公司重大偶發事件之判斷及通報處理作業存有重大缺失，違規事實明確，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第12款規定不符。
二、綜上，本案核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第2款、第12款、第13款及第14款、保險業保險經紀人公司及保險代理人公司防範保險業務員挪用侵占保戶款項相關內控作業規定第6點第1款，以及洗錢防制法第7條第4項前段、第8條第3項、第9條第3項及第10條第3項授權訂定之金融機構防制洗錢辦法第9條第4款及第6款規定不符，依行政罰法第24條第1項從一重裁罰規定，應依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰240萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：南山人壽保險股份有限公司(代表人陳○先生)
副本：本會檢查局、保險局

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投罰字第1100361696號
受處分人：統一證券投資信託股份有限公司
營利事業統一編號：86384770
地址：臺北市松山區東興路8號8樓
代表人或管理人姓名：鄧〇〇
地址： 
主旨：處受處分人停止3個月與客戶新增簽訂全權委託投資契約辦理全權委託投資業務，期間自110年5月16日至110年8月15日止，及罰鍰合計新臺幣(以下同)450萬元；並命令受處分人委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師針對改善後之內部控制制度執行情形出具專案審查報告，經董事會及監察人同意後報會。
事實：受處分人於109年度接受勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)委託辦理勞工退休金及勞工保險金之全權委託投資期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，明知依委託投資契約不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，專戶管理部部門主管兼投資經理人闕〇〇(以下稱闕員)卻配合接受非有權指示之人買進〇〇〇〇股份有限公司(以下簡稱〇〇公司)股票，並指示勞工退休金全權委託投資帳戶之協管經理人孫〇〇(以下稱孫員)約訪〇〇公司人員，及指示研究員俞〇〇(以下稱俞員)配合出具分析報告，核有先為投資決定再作成分析報告，違反投資流程規定，且該報告亦欠缺合理分析基礎與根據，孫員配合闕員指示運用勞退全權委託投資帳戶，經闕員及勞工退休金全權委託投資帳戶之協管經理人郭〇〇(以下稱郭員)同意後，持續下單買進〇〇公司股票，並於最後買進日起3個營業日後即出清持股，上開交易已足以損害客戶權益；前揭缺失同時有未依受處分人所定內部控制制度確實執行，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第58條第1項準用第17條第1項、第2項、第59條第2款、第8款及證券投資信託事業管理規則第2條第2項、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據」、「前項分析、決定、執行及檢討之方式，證券投資信託事業應訂定於內部控制制度，並確實執行；…」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限」、「主管機關對證券投資信託事業或證券投資顧問事業違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，並得視情節之輕重，為下列處分：...三、對該事業二年以下停止其全部或一部之募集或私募證券投資信託基金 或新增受託業務。...」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業有下列情事之一者，處新臺幣六十萬元以上三百萬元以下罰鍰，並責令限期改善；屆期不改善者，得按次處二倍至五倍罰鍰至改善為止：…四、違反第十六條之一第一項、第十九條第一項、第五十一條第一項或第 五十九條規定。…」分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條第1項、第2項、第58條第1項、第59條第2款、第8款、第103條第3款及第111條第4款所明定。
二、次按「證券投資信託事業業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之。」、「各服務事業應考量本事業及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，以因應事業內外在環境的變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。」及「各服務事業有下列情事之一者，主管機關得令其限期改善，必要時並得命令各服務事業委託會計師專案審查各服務事業之內部控制制度，並取具審查報告報主管機關備查：…十、其他經主管機關認為有應專案審查之必要。」分別為證券投資信託事業管理規則第2條第2項、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項及第33條所明定。
三、經查受處分人於109年度擔任勞工退休金國內投資受託機構期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
(一)受處分人未以善良管理人之注意義務及忠實義務，從事足以損害客戶權益之交易，造成所管理之全權委託投資帳戶虧損，核有違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款規定之情事：
１、依據受處分人與勞金局國內投資委託投資契約之規定，勞金局或其人員有投資指示時，應採書面方式為之，且不得將非有權指示人以電話或其他方式之查詢，視為其投資決定之依據。
２、受處分人專戶管理部部門主管闕員明知不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，卻於109年8月5日及109年9月1日接獲非有權指示人勞金局國內投資組前組長游〇〇(以下稱游前組長)以訊息或電話之指示後，立即約訪〇〇公司，經與闕員、孫員及郭員討論後，由孫員於109年9月10日、16日至18日使用「〇〇專戶」、「〇〇專戶」、「〇〇專戶」、「〇〇專戶」與「〇〇專戶」等5帳戶，經闕員與郭員同意後，下單買進〇〇公司股票3,950張，並於最後買進日109年9月18日起3個營業日後，於109年9月23日至25日及9月28日至29日出清〇〇公司股票，造成全權委託投資資產虧損6,294,785元。
３、受處分人上開行為，違反與勞金局簽訂之國內投資委託投資契約規定，亦未依循受處分人所定內部控制制度，而配合指示買進〇〇公司股票，顯見未以善良管理人之注意義務及忠實義務，充分評估從事該項投資可能損及勞金局委託受處分人辦理之勞工退休金全權委託投資資產，從事足以損害客戶權益之交易，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項及第59條第2款之規定。
(二)受處分人為配合游前組長個人指示，違反投資流程規定買進〇〇公司股票，核有違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項、第59條第8款有關未依投資分析報告作成投資決策之規定：
１、受處分人最近一次針對〇〇公司之訪談報告係105年12月2日製作，按受處分人內部控制制度規定，投資分析報告時效為期僅3個月，無法作為109年買進〇〇公司股票投資決定之依據，爰於游前組長109年8月5日使用通訊軟體LINE傳訊闕員：「統一投信是否有人研究〇〇公司股票?」時，闕員即主導買進〇〇公司股票之進行，於109年8月6日指示俞員約訪〇〇公司，惟俞員之約訪未有結果。嗣後游前組長於109年9月1日再度傳訊闕員：「希望你能珍惜我對你的信任」後，闕員立即請孫員約訪〇〇公司人員，時間定於109年9月8日召開電話訪談會議，並指示郭員與俞員參加，次(9)日由俞員出具訪談報告以符合內部控制制度規定，俾利孫員得於109年9月10日起持續買進〇〇公司股票。
２、綜上，闕員分別於109年8月6日及109年9月1日指示俞員及孫員約訪〇〇公司，嗣由俞員於參加109年9月8日與〇〇公司之電話訪談會議後次(9)日出具〇〇公司訪談報告，顯示受處分人先有買進〇〇公司股票之投資決定，再由研究員出具符合其投資決定之訪談報告，其未依投資分析報告作成投資決策，核有違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項及第59條第8款之規定。
(三)另受處分人109年9月9日出具之〇〇公司訪談報告，查有下列缺失事項，核已違反證券投資信託及顧問法第59條第8款有關投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據之規定：
１、經查受處分人109年9月9日出具〇〇公司訪談報告結論為「區間操作(15元至45元)」，查該區間價格上限為45元，相較〇〇公司109年間股價介於21元至25元之價位顯有落差，且查同期間統一證券投資顧問股份有限公司、日盛證券投資顧問股份有限公司與宏遠證券投資顧問股份有限公司出具研究分析報告所建議之目標價介於23.8元至27元，受處分人訪談報告之建議價格與其他證券投資顧問業者之建議價格有所差距，再依受處分人內部控制制度之規定，投資分析報告時效僅3個月，惟受處分人所出具之訪談報告卻以〇〇公司約略10年前之歷史高點作為上限價格，該價格之建議顯不合理，核與受處分人內部控制制度所定投資分析作業應充分收集資料、審慎分析各項資料之規定相違。
２、綜上，受處分人製作之訪談報告顯然欠缺合理分析基礎與根據，核有違反證券投資信託及顧問法第59條第8款之規定。
(四)此外，受處分人受託管理之勞金局全權委託投資帳戶係團隊制帳戶，惟受處分人尚無主管經理人與協管經理人權責分工相關規定，致有協管經理人下單比重明顯高於主管經理人之分工不明情事，核已違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第2項之規定。
(五)前揭行為同時顯示受處分人有未依所定內部控制制度確實執行之情事，核亦違反證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
四、綜具前述違規事實，受處分人之行為足以影響攸關廣大勞工權益之勞動基金委託經營之正常執行，違規情節重大，爰依證券投資信託及顧問法處分如次：
(一)依證券投資信託及顧問法第103條第3款規定，核處停止受處分人3個月與客戶新增簽訂全權委託投資契約辦理全權委託投資業務，期間自110年5月16日至110年8月15日止。
(二)針對理由及法令依據三、(一)所述違規事實，按違反證券投資信託及顧問法第59條第2款之情事，依同法第111條第4款處罰鍰300萬元；針對理由及法令依據三、(二)及(三)所述違反同法第59條第8款之情事，依同法第111條第4款處罰鍰150萬元，合計450萬元。
(三)依證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第33條規定，命令受處分人委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師針對改善後之內部控制制度執行情形(包括但不限於分析、決定、執行及檢討投資四流程、投資管理團隊之組成及運作方式、利益衝突防範)出具專案審查報告，經董事會及監察人同意後報會，至本會認可缺失改善前，得依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第4條第8款規定，退回或不核准受處分人申請(報)募集或追加募集證券投資信託基金案件。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人：陳小姐，聯絡電話：(02)27747392，傳真電話：(02)87734134。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：統一證券投資信託股份有限公司【應受送達人：代表人鄧〇〇先生】
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張〇先生）、統一證券投資信託股份有限公司監察人張〇〇女士、本會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(投信投顧組)

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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616961號
受處分人：闕〇〇
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：
地址： 
主旨：命令統一證券投資信託股份有限公司(以下簡稱統一投信)解除受處分人之職務。
事實：受處分人於109年度擔任統一投信專戶管理部部門主管，兼勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)委託統一投信辦理勞工退休金全權委託投資之投資經理人期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，明知依委託投資契約不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，卻配合接受非有權指示之人員買進〇〇〇〇股份有限公司(以下簡稱〇〇公司)股票，並指示勞工退休金全權委託投資帳戶之協管投資經理人孫〇〇(以下稱孫員)約訪〇〇公司人員，及指示研究員俞〇〇(以下稱俞員)配合出具訪談報告，核有先為投資決定再引用分析報告，違反投資流程規定，且該報告亦欠缺合理分析基礎與根據，孫員配合受處分人指示運用勞退全權委託投資帳戶，經受處分人及勞工退休金全權委託投資帳戶之另一協管投資經理人郭〇〇(以下稱郭員)同意後，持續下單買進〇〇公司股票，並於最後買進日起3個營業日後即出清持股，上開交易已足以損害客戶權益，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第58條第1項準用第17條第1項、第59條第2款、第8款及第71條第1項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之」、「證券投資信託事業...受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務...」，分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條第1項、第58條第1項、第59條第2款、第8款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人於109年度擔任統一投信專戶管理部部門主管兼勞金局全權委託投資經理人期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
(一)受處分人未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，從事足以損害客戶權益之交易，造成全權委託投資資產虧損，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定：
１、依據勞金局與受處分人國內投資委託投資契約之規定，勞金局或其人員有投資指示時，應採書面方式為之，且不得將非有權指示人員以電話或其他方式之查詢，視為其投資決定之依據。
２、受處分人明知不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，卻於109年8月5日及109年9月1日接獲非有權指示人員勞金局國內投資組前組長游〇〇(以下稱游前組長)以訊息或電話之指示後，立即約訪〇〇公司，經與孫員及郭員討論後，由孫員於109年9月10日、16日至18日使用「〇〇專戶」、「〇〇專戶」、「〇〇專戶」、「〇〇專戶」與「〇〇專戶」等5帳戶，經受處分人與郭員同意後，下單買進〇〇公司股票3,950張，並於最後買進日109年9月18日起3個營業日後，於109年9月23日至25日及9月28日至29日出清〇〇公司股票，造成全權委託投資資產虧損新臺幣6,294,785元。
３、受處分人上開行為，違反統一投信與勞金局簽訂之國內投資委託投資契約規定，亦未依循統一投信所定內部控制制度，而配合指示買進〇〇公司股票，顯見未以善良管理人之注意義務及忠實義務，充分評估從事該項投資可能損及勞金局委託統一投信辦理之勞工退休金全權委託投資資產，從事足以損害客戶權益之交易，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定。
(二)受處分人為配合游前組長個人指示，違反投資流程規定買進〇〇公司股票，核已違反證券投資信託及投資顧問法第58條第1項準用第17條第1項、第59條第8款有關未依投資分析報告作成投資決策及第71條第1項之規定：
１、統一投信最近一次針對〇〇公司之訪談報告係105年12月2日製作，按統一投信內部控制制度規定，投資分析報告時效為期僅3個月，無法作為109年買進〇〇公司股票投資決定之依據，爰於游前組長109年8月5日使用通訊軟體LINE傳訊受處分人：「統一投信是否有人研究〇〇公司股票?」時，受處分人即於統一投信內部主導買進〇〇公司股票之進行，於109年8月6日指示俞員約訪〇〇公司，惟俞員之約訪未有結果。嗣後游前組長於109年9月1日再度傳訊受處分人：「希望你能珍惜我對你的信任」後，受處分人立即請孫員約訪〇〇公司人員，時間定於109年9月8日召開電話訪談會議，並指示郭員與俞員參加，次(9)日由俞員出具訪談報告以符合內部控制制度規定，俾利孫員得於109年9月10日起持續買進〇〇公司股票。
２、綜上，受處分人分別於109年8月6日及109年9月1日指示俞員及孫員約訪〇〇公司，嗣由俞員於參加109年9月8日與〇〇公司之電話訪談會議後次(9)日出具〇〇公司訪談報告，顯示受處分人先有買進〇〇公司股票之投資決定，再由研究員出具符合其投資決定之訪談報告，其未依投資分析報告作成投資決策，核已違反證券投資信託及投資顧問法第58條第1項準用第17條第1項、第59條第8款及第71條第1項之規定。
(三)綜具前述違規事實，受處分人擔任專戶管理部部門主管，卻配合非有權指示之人買進有價證券等違反證券投資信託及顧問法之行為，足以影響統一投信全權委託投資業務之正常執行，違規情節重大，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：闕〇〇君、統一證券投資信託股份有限公司【應受送達人：代表人鄧〇〇先生】
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張〇先生）、中華民國期貨業商業同業公會（代表人糜〇〇先生）

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 金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616962號
受處分人：孫〇〇
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：
地址： 
主旨：命令統一證券投資信託股份有限公司(以下簡稱統一投信)停止受處分人1年業務之執行，期間自110年5月16日起至111年5月15日止。
事實：受處分人於109年度擔任勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)委託統一投信辦理勞工退休金全權委託投資帳戶之協管投資經理人期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，明知依委託投資契約不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，惟專戶管理部門主管兼投資經理人闕〇〇(以下稱闕員)，卻配合接受非有權指示之人買進〇〇〇〇股份有限公司(以下簡稱〇〇公司)股票，並指示受處分人約訪〇〇公司人員，及指示研究員俞〇〇(以下稱俞員)配合出具分析報告，核有先為投資決定再引用分析報告，違反投資流程規定，受處分人配合闕員指示運用勞退全權委託投資帳戶，經闕員及勞工退休金全權委託投資帳戶之協管投資經理人郭〇〇(以下稱郭員)同意後，持續下單買進〇〇公司股票，並於最後買進日起3個營業日後即出清持股，上開交易已足以損害客戶權益，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第58條第1項準用第17條第1項、第59條第2款、第8款及第71條第1項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之」、「證券投資信託事業...受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務...」，分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條第1項、第58條第1項、第59條第2款、第8款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人於109年度擔任統一投信專戶管理部全權委託投資帳戶之協管投資經理人期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
(一)受處分人未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，從事足以損害客戶權益之交易，造成全權委託投資資產虧損，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定：
１、依據勞金局與統一投信國內投資委託投資契約之規定，勞金局或其人員有投資指示時，應採書面方式為之，且不得將非有權指示人員以電話或其他方式之查詢，視為其投資決定之依據。
２、受處分人明知非有權指示人勞金局國內投資組前組長游〇〇(以下稱游前組長)有指示闕員研究〇〇公司，卻於109年9月1日配合闕員之指示，違反投資流程規定先約訪〇〇公司，經與闕員及郭員討論後，嗣由研究員出具訪談報告後，由受處分人於109年9月10日、16日至18日使用「〇〇專戶」、「〇〇專戶」、「〇〇專戶」、「〇〇專戶」與「〇〇專戶」等5帳戶，經闕員及郭員同意後，下單買進〇〇公司股票3,950張，並於最後買進日109年9月18日起3個營業日後，於109年9月23日至25日及9月28日至29日下單出清〇〇公司股票，造成勞工退休金全權委託投資資產虧損新臺幣6,294,785元，顯見受處分人未盡善良管理人之注意及忠實義務，從事足以損害客戶權益之交易，核有違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定。
(二)受處分人配合闕員之指示，未依投資流程規定買進〇〇公司股票，違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項、第59條第8款及第71條第1項之規定：
１、統一投信最近一次針對〇〇公司之訪談報告係105年12月2日製作，按統一投信內部控制制度規定，投資分析報告時效為期僅3個月，無法作為109年買進〇〇公司股票投資決定之依據，爰受處分人為符合統一投信投資經理人作成投資決定應根據訪談報告3個月時效之內部控制制度，於109年9月1日受闕員之指示後，立即約訪〇〇公司人員，時間定於109年9月8日召開電話訪談會議，並指示俞員參加，次(9)日由俞員出具〇〇公司訪談報告以符合內部控制制度，俾利受處分人得於109年9月10日起持續買進〇〇公司股票。
２、受處分人明知非有權指示人員游前組長有指示闕員研究〇〇公司，卻仍配合闕員之指示辦理，顯示受處分人先有買進〇〇公司股票之投資決定，再由研究員出具符合其投資決定之訪談報告，其未依投資分析報告作成投資決策，核已違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項、第59條第8款及第71條第1項之規定。
三、綜具前述違規事實，受處分人上開違規情事足以影響統一投信全權委託投資業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：孫〇〇君、統一證券投資信託股份有限公司【應受送達人：代表人鄧〇〇先生】
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張〇先生）

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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616963號
受處分人：郭〇〇
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：
地址： 
主旨：命令統一證券投資信託股份有限公司(以下簡稱統一投信)停止受處分人3個月業務之執行，期間自110年5月16日起至110年8月15日止。
事實：受處分人於109年度擔任勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)委託統一投信辦理勞工退休金全權委託投資帳戶之協管投資經理人期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，明知依委託投資契約不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，惟專戶管理部門主管兼投資經理人闕〇〇(以下稱闕員)，卻配合接受非有權指示之人員買進〇〇〇〇股份有限公司(以下簡稱〇〇公司)股票，並指示勞工退休金全權委託投資帳戶之另一協管投資經理人孫〇〇(以下稱孫員)約訪〇〇公司人員，及指示研究員俞〇〇(以下稱俞員)配合出具分析報告後，由孫員依闕員指示運用勞退全權委託投資帳戶，經闕員及受處分人同意後，持續下單買進〇〇公司股票，並於最後買進日起3個營業日後即出清持股，上開交易已足以損害客戶權益，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之」、「證券投資信託事業...受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務...」，分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人於109年度擔任統一投信專戶管理部全權委託投資帳戶之協管投資經理人期間，有未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，從事足以損害客戶權益之交易，造成全權委託投資資產虧損，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定：
(一)依據勞金局與統一投信國內投資委託投資契約之規定，勞金局或其人員有投資指示時，應採書面方式為之，且不得將非有權指示人員以電話或其他方式之查詢，視為其投資決定之依據。
(二)受處分人明知非有權指示人員勞金局國內投資組前組長游〇〇有指示闕員研究〇〇公司，卻配合闕員之指示，於109年9月10日、16日至18日同意孫員使用「〇〇專戶」、「〇〇專戶」、「〇〇專戶」、「〇〇專戶」與「〇〇專戶」等5帳戶，下單買進〇〇公司股票3,950張，並於最後買進日109年9月18日起3個營業日後，於109年9月23日至25日及9月28日至29日下單出清〇〇公司股票，造成勞工退休金全權委託投資資產虧損新臺幣6,294,785元，顯見受處分人未盡善良管理人之注意及忠實義務，從事足以損害客戶權益之交易，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定。
三、綜具前述違規事實，受處分人上開違規情事足以影響統一投信全權委託投資業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：郭〇〇君、統一證券投資信託股份有限公司【應受送達人：代表人鄧〇〇先生】
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張〇先生）

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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616964號
受處分人：俞〇〇
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：
地址： 
主旨：命令統一證券投資信託股份有限公司(以下簡稱統一投信)停止受處分人1個月業務之執行，期間自110年5月16日起至110年6月15日止。
事實：受處分人於109年度擔任統一投信投資研究部門研究員期間，於109年9月9日製作〇〇〇〇股份有限公司(以下簡稱〇〇公司)之訪談報告，該報告內容查有顯然欠缺合理分析基礎與根據之情事，核已違反證券投資信託及顧問法第59條第8款及第71條第1項規定。
理由及法令依據：
一、按「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之」、「證券投資信託事業...受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務...」，分別為證券投資信託及顧問法第59條第8款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人109年度擔任統一投信投資研究部之研究員期間，於109年9月9日出具〇〇公司訪談報告結論為「區間操作(15元至45元)」，查該區間價格上限為45元，相較〇〇公司109年間股價介於21元至25元之價位顯有落差，且查同期間統一證券投資顧問股份有限公司、日盛證券投資顧問股份有限公司與宏遠證券投資顧問股份有限公司出具研究分析報告所建議之目標價分別為27元、27元與23.8元，受處分人訪談報告之建議價格與其他證券投資顧問業者之建議價格有所差距，再依統一投信內部控制制度之規定，投資分析報告時效僅3個月，惟受處分人所出具之訪談報告卻以〇〇公司約略10年前之歷史高點作為上限價格，其價格之建議顯不合理，核與統一投信內部控制制度所定投資分析作業應充分收集資料、審慎分析各項資料之規定相違。
三、綜具前述違規事實，受處分人上開違規情事足以影響統一投信全權委託投資業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：俞〇〇君、統一證券投資信託股份有限公司【應受送達人：代表人鄧〇〇先生】
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張〇先生）

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投罰字第1100361698號
受處分人：復華證券投資信託股份有限公司
營利事業統一編號：16085763
地址：臺北市中山區八德路二段308號7樓、8樓及9樓
代表人或管理人姓名：杜ＯＯ
地址：臺北市中山區八德路二段308號7樓、8樓及9樓
主旨：處受處分人停止3個月與客戶新增簽訂全權委託投資契約辦理全權委託投資業務，期間自110年5月16日至110年8月15日止，及罰鍰合計新臺幣(以下同)450萬元；並命令受處分人委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師針對改善後之內部控制制度執行情形出具專案審查報告，經董事會及監察人同意後報會。
事實：受處分人109年度為勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)之各類勞動基金委託經營之受託機構，於辦理勞工退休金及勞工保險金之國內投資委託期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，明知依委託投資契約不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，其全權委託投資部門主管兼投資經理人邱ＯＯ(以下稱邱員)、投資經理人劉ＯＯ(以下稱劉員)卻配合接受勞金局非有權指示之人員買進ＯＯＯＯ股份有限公司(以下簡稱ＯＯ公司)股票，並指示研究員陳ＯＯ(以下稱陳員)配合出具研究分析報告，核有先為投資決定再作成分析報告，違反投資流程規定，且該分析報告亦欠缺合理分析基礎與根據，上開交易已足以損害客戶權益；相關缺失同時有未依受處分人所訂內部控制制度確實執行，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第58條第1項準用第17條第1項、第59條第2款、第8款及證券投資信託事業管理規則第2條第2項、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限」、「主管機關對證券投資信託事業或證券投資顧問事業違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，並得視情節之輕重，為下列處分：...三、對該事業二年以下停止其全部或一部之募集或私募證券投資信託基金 或新增受託業務。...」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業有下列情事之一者，處新臺幣六十萬元以上三百萬元以下罰鍰，並責令限期改善；屆期不改善者，得按次處二倍至五倍罰鍰至改善為止：…四、違反第十六條之一第一項、第十九條第一項、第五十一條第一項或第 五十九條規定。…」分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條第1項、第58條第1項、第59條第2款、第8款、第103條第3款及第111條第4款所明定。
二、次按「證券投資信託事業業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之」、「各服務事業應考量本事業及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，以因應事業內外在環境的變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效」及「各服務事業有下列情事之一者，主管機關得令其限期改善，必要時並得命令各服務事業委託會計師專案審查各服務事業之內部控制制度，並取具審查報告報主管機關備查：…十、其他經主管機關認為有應專案審查之必要。」分別為證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項、第33條所明定。
三、經查受處分人於109年度擔任勞工退休金及勞工保險金之國內投資受託機構期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
(一)受處分人未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，從事足以損害客戶權益之交易，造成全權委託資產虧損，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項及第59條第2款之規定：
１、受處分人係擔任勞金局各類勞動基金委託經營之受託機構，明知依受處分人與勞金局之國內投資委託投資契約規定，不得依據勞金局以電話或其他方式之查詢進行投資，且按受處分人於109年投資ＯＯ公司股票當時之公開資訊均已揭露ＯＯＯＯＯＯ股份有限公司及ＯＯＯＯ有限公司(以下簡稱ＯＯ集團)共同取得ＯＯ公司股份比例達10%以上，邱員及劉員仍違反規定於109年8月10日與勞金局國內投資組前組長游ＯＯ(以下稱游前組長)及ＯＯ集團人員餐敘，嗣於接獲游前組長個人聯繫後，即於109年8月12日指示研究員出具可買進ＯＯ公司股票之研究分析報告，核有先為投資決定再作成分析報告，違反受處分人全權委託投資業務之內部控制制度，有關投資經理人為投資決定時應根據研究員之投資分析報告，並考量委任人各項委任條件及其他因素後為綜合判斷，客觀公正為委任人決定投資標的投資之規定。
２、受處分人違反投資流程規定，於109年8月13日至109年9月16日間使用「ＯＯ帳戶」、「ＯＯ帳戶」、「ＯＯ帳戶」、「ＯＯ帳戶」、「ＯＯ帳戶」、「ＯＯ帳戶」等6帳戶所買進之ＯＯ公司股票共計4,564張，經勞金局統計迄110年3月4日收回上開全權委託投資帳戶止，受處分人於109年12月24日至110年2月26日全數賣出前開ＯＯ公司股票共計發生損失13,633,838元，顯見受處分人未盡善良管理人之注意及忠實義務，從事足以損害客戶權益之交易，並造成勞工退休金全權委託投資資產之損失，核有違反證券投資信託及顧問法第7條第1項及第59條第2款之規定。
(二)受處分人違反投資流程規定買進ＯＯ公司股票，核有違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項及第59條第8款有關未依投資分析報告作成投資決策之規定：
１、受處分人為形式符合其全權委託投資業務之內部控制制度有關國內股票投資分析報告之製作時間應為2個月內之規定，其全權委託投資部門主管邱員爰指示投資經理人劉員於109年8月12日通知研究員陳員立即製作建議買進ＯＯ公司股票之投資分析報告，陳員接受指示並於次日(8月13日)完成報告，縱該研究分析報告內容存有相關缺失，劉員仍隨即放行該報告，受處分人並開始買進ＯＯ公司股票。
２、嗣邱員指示劉員於109年9月16日通知陳員按邱員手寫註記之投資建議理由及劉員有關合理化目標價等指示內容製作分析報告；陳員並依前開指示，再次於109年9月18日配合製作內容為建議買進ＯＯ公司股票之分析報告，內容為建議「逢低買進」及「目標價為33元」。
３、綜上，邱員指示劉員於109年8月12日及9月16日通知陳員製作買進ＯＯ公司股票之研究分析報告，陳員配合製作並於109年8月13日及9月18日上傳可買進ＯＯ公司股票之研究分析報告，顯示受處分人先有買進ＯＯ公司股票之投資決定，再製作符合投資決定之投資分析報告，其未依投資分析報告做成投資決策，核與證券投資信託及顧問法第58第1項準用第17條第1項規定不符，並違反同法第59條第8款之規定。
(三)受處分人於109年8月13日製作買進ＯＯ公司股票之研究分析報告(下稱109年ＯＯ股票分析報告)，核有下列缺失事項，與受處分人內部控制制度之投資分析作業規定相違，顯然欠缺合理分析基礎與根據，違反證券投資信託及顧問法第59條第8款有關投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據之規定：
１、109年ＯＯ股票分析報告之「投資建議」、「近況分析」及「投資風險」內容，係完全複製其108年4月11日及6月27日該個股之研究報告內容，均屬過去歷史資料，記載EPS年度仍為(西元)2017年至2019年，未依該個股近況確實更新內容，且未有109年度重大事件(例如新冠肺炎疫情或振興三倍券等)研究分析之內容，核與受處分人全權委託投資業務之內部控制制度有關研究分析應充分收集資料，力求詳實週延，報告內容應涵蓋總體經濟分析、產業分析、產品及其市場分析等規定未符。
２、109年ＯＯ股票分析報告提出目標價29元(2021BVPS、1.28*PBR)，未揭示預估110年每股淨值數據，僅揭示股價淨值比設定為1.28，且經查105年至109年8月12日ＯＯ公司股價從未達29元，該研究報告未說明目標價格評估依據。
３、109年ＯＯ股票分析報告並未包括「股價變動分析」內容，核與受處分人全權委託投資業務之內部控制制度有關研究員之投資分析報告內容應涵蓋「股價變動分析」之規定未符。
(四)受處分人之全權委託投資部門主管邱員及投資經理人劉員於109年8月10日與勞金局游前組長及ＯＯ集團人員，於臺北市大安區復興南路2段210巷20號1樓餐敘，游前組長等人並提及可投資ＯＯ公司股票等事宜，嗣由ＯＯ集團人員支付相關餐飲費用61,160元，邱員及劉員未依受處分人內部控制制度規定先向公司提出申請，且其事先知曉參與餐敘包括ＯＯ集團人員，於當時公開資訊可知ＯＯ集團為取得ＯＯ公司股份比例10%以上大股東，邱員及劉員未迴避利益衝突，核與受處分人經理守則第8點及中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務操作辦法第54條第1項第3款有關參與全權委託投資相關業務人員不得接受客戶或其他有利益衝突之虞者提供金錢、不當饋贈、招待或獲取其他利益之規定相違。
(五)上開違規行為同時顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核亦違反證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
四、綜具前述違規事實，受處分人之行為足以影響攸關廣大勞工權益之各類勞動基金委託經營之正常執行，違規情節重大爰核處如下：
(一)依證券投資信託及顧問法第103條第3款規定，核處停止受處分人3個月與客戶新增簽訂全權委託投資契約辦理全權委託投資業務，期間自110年5月16日至110年8月15日止。
(二)針對理由及法令依據三、(一)所述違規事實，按違反證券投資信託及顧問法第59條第2款之情事，依同法第111條第4款處罰鍰300萬元；針對理由及法令依據三、(二)及(三)所述違反同法第59條第8款之情事，依同法第111條第4款處罰鍰150萬元，合計450萬元。
(三)依證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第33條規定，命令受處分人委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師針對改善後之內部控制制度執行情形(包括但不限於投資分析、決定、執行及檢討等流程、投資管理團隊之組成及運作方式、利益衝突防範)出具專案審查報告，經董事會及監察人同意後報會，至本會認可缺失改善前，得依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第4條第8款規定，退回或不核准受處分人申請(報)募集或追加募集證券投資信託基金案件。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人：陳小姐，聯絡電話：(02)27747392，傳真電話：(02)87734134。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：復華證券投資信託股份有限公司（代表人杜ＯＯ先生）
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人ＯＯ先生）、復華證券投資信託股份有限公司監察人吳ＯＯ女士、復華證券投資信託股份有限公司監察人佘ＯＯ先生、本會證券期貨局(投信投顧組)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(主計室)

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金融監督管理委員會　裁處書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616981號
受處分人：邱ＯＯ
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：ＯＯＯＯＯ
地址：臺北市中山區八德路二段308號7樓、8樓及9樓
主旨：命令復華證券投資信託股份有限公司(以下簡稱復華投信)解除受處分人之職務。
事實：受處分人於109年度擔任復華投信全權委託投資部門主管，兼勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)委託復華投信辦理勞工退休金全權委託投資之投資經理人期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，明知依委託投資契約不得依據勞金局人員電話或其他方式之查詢進行投資，卻配合接受其非有權指示之人員買進ＯＯＯＯ股份有限公司(以下簡稱ＯＯ公司)股票，並指示研究員配合出具分析報告，核有先為投資決定再作成分析報告，違反投資流程規定，上開交易已足以損害客戶權益，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第57條第1項、第58條第1項準用第17條第1項、第59條第2款、第8款及第71條第1項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理全權委託投資業務，應依業務操作之規定為之」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之」、「證券投資信託事業...受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務...」分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條第1項、第57條第1項、第58條第1項、第59條第2款、第8款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人於109年度擔任復華投信全權委託投資部門主管兼勞金局「ＯＯ帳戶」(以下簡稱ＯＯ帳戶)之投資經理人期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
(一)經查受處分人於109年度擔任復華投信全權委託投資部門主管兼勞金局「ＯＯ帳戶」(以下簡稱ＯＯ帳戶)之投資經理人期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
１、受處分人係擔任勞金局「ＯＯ帳戶」之投資經理人，依勞金局委託投資契約規定不得依據勞金局人員電話或其他方式之查詢進行投資，且按受處分人於109年投資ＯＯ公司股票當時之公開資訊均已揭露ＯＯＯＯＯＯ股份有限公司及ＯＯＯＯ有限公司(以下簡稱ＯＯ集團)共同取得ＯＯ公司股份比例達10%以上，受處分人仍於109年8月10日與勞金局國內投資組組長游ＯＯ(以下稱游前組長)及ＯＯ集團人員餐敘，嗣於接獲游前組長個人聯繫後，即於109年8月12日指示復華投信研究員出具可買進ＯＯ公司股票之研究分析報告，核有先為投資決定再作成分析報告，違反復華投信全權委託投資業務之內部控制制度，有關投資經理人為投資決定時應根據研究員之投資分析報告，並考量委任人各項委任條件及其他因素後為綜合判斷，客觀公正為委任人決定投資標的之規定。
２、受處分人違反投資流程規定，於109年8月14日至109年9月16日間運用「ＯＯ帳戶」買進之ＯＯ公司股票共計4,131張，經勞金局統計迄110年3月4日收回該投資帳戶止，復華投信於109年12月24日至110年2月26日全數賣出前開ＯＯ公司股票共計發生損失新臺幣12,864,754元，顯見受處分人未盡善良管理人之注意及忠實義務，從事足以損害客戶權益之交易，並造成勞工退休金全權委託投資資產之損失，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定。
(二)受處分人違反投資流程規定買進ＯＯ公司股票，核有違反證券投資信託及投資顧問法第58條第1項準用第17條第1項、第59條第8款及第71條第1項規定之情事：
１、為形式符合復華投信全權委託投資業務之內部控制制度有關國內股票投資分析報告之製作時間應為2個月內之規定，受處分人爰指示復華投信另一位勞金局全權委託投資帳戶之投資經理人劉ＯＯ(以下稱劉員)於109年8月12日通知研究員陳ＯＯ(以下稱陳員)立即製作建議買進ＯＯ公司股票之研究分析報告，陳員接受指示並於次日(8月13日)完成報告，隨即由劉員放行報告，受處分人並開始買進ＯＯ公司股票。
２、嗣受處分人指示劉員於109年9月16日通知陳員按受處分人手寫註記之投資建議理由及劉員有關合理化目標價等指示內容製作分析報告；陳員並依前開指示，再次於109年9月18日配合製作內容為建議買進ＯＯ公司股票之分析報告，內容為建議「逢低買進」及「目標價為33元」。
３、綜上，受處分人指示劉員於109年8月12日及9月16日通知陳員製作買進ＯＯ公司股票之分析報告，陳員並於109年8月13日及9月18日配合製作完成，顯示受處分人先有買進ＯＯ公司股票之投資決定，再由研究員配合出具符合其投資決定之分析報告，其未依投資分析報告做成投資決策，核與證券投資信託及顧問法第58第1項準用第17條第1項規定不符，並違反同法第59條第8款及第71條第1項之規定。
(三)受處分人接受客戶人員(游前組長)邀請於109年8月10日(於臺北市大安區復興南路2段210巷20號1樓)與游前組長及ＯＯ集團人員餐敘，嗣由ＯＯ集團人員支付相關餐飲費用61,160元，受處分人未依復華投信內部控制制度規定先向公司提出申請，且其事先知曉參與餐敘包括ＯＯ集團人員，於當時公開資訊可知ＯＯ集團為取得ＯＯ公司股份比例10%以上大股東，受處分人未迴避利益衝突，核與復華投信經理守則第8點及中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務操作辦法第54條第1項第3款有關參與全權委託投資相關業務人員不得接受客戶或其他有利益衝突之虞者提供金錢、不當饋贈、招待或獲取其他利益之規定相違，從而違反證券投資信託及顧問法第57條第1項及第71條第1項之規定。
三、綜具前述違規事實，受處分人擔任全權委託投資部門主管，卻配合非有權指示之人員買進有價證券等違反證券投資信託及顧問法之行為，足以影響復華投信全權委託投資業務之正常執行，違規情節重大，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：復華證券投資信託股份有限公司（應受送達人：代表人杜ＯＯ先生）、邱ＯＯ君
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張Ｏ先生）、中華民國期貨業商業同業公會（代表人糜ＯＯ先生）

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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616982號
受處分人：劉ＯＯ
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：ＯＯＯＯＯ
地址：臺北市中山區八德路二段308號7樓、8樓及9樓
主旨：命令復華證券投資信託股份有限公司(以下簡稱復華投信)停止受處分人1年業務之執行，期間自110年5月16日起至111年5月15日止。
事實：受處分人於109年度擔任勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)委託復華投信辦理勞工退休金全權委託投資之投資經理人期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，明知依委託投資契約不得依據勞金局電話或其他方式之查詢進行投資，卻配合接受其非有權指示之人員買進ＯＯＯＯ股份有限公司(以下簡稱ＯＯ公司)股票，並指示研究員配合出具研究分析報告，核有先為投資決定再作成分析報告，違反投資流程規定，上開交易已足以損害客戶權益，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第57條第1項、第58條第1項準用第17條第1項、第59條第2款、第8款及第71條第1項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理全權委託投資業務，應依業務操作之規定為之」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之」、「證券投資信託事業...受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務...」分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條第1項、第57條第1項、第58條第1項、第59條第2款、第8款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人於109年度擔任復華投信全權委託投資部門投資經理人主管兼勞金局「ＯＯ帳戶」、「ＯＯ帳戶」、「ＯＯ帳戶」、「ＯＯ帳戶」及「ＯＯ帳戶」等5帳戶」(以下簡稱ＯＯ帳戶等5帳戶)之投資經理人期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
(一)受處分人未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，從事足以損害客戶權益之交易，造成全權委託資產虧損，違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定：
１、受處分人係擔任勞金局「ＯＯ帳戶」等5帳戶之投資經理人，依勞金局委託投資契約規定不得依據勞金局電話或其他方式之查詢進行投資，且按受處分人於109年投資ＯＯ公司股票當時之公開資訊均已揭露ＯＯＯＯＯＯ股份有限公司及ＯＯＯＯ有限公司(以下簡稱ＯＯ集團)共同取得ＯＯ公司股份比例達10%以上，受處分人仍於109年8月10日與勞金局國內投資組組長游ＯＯ(以下稱游前組長)及ＯＯ集團人員餐敘，嗣於復華投信全權委託投資部門主管邱ＯＯ(以下稱邱員)接獲游前組長個人聯繫後，邱員即於109年8月12日指示受處分人通知復華投信研究員出具可買進ＯＯ公司股票之研究分析報告，核有先為投資決定再作成分析報告，違反復華投信全權委託投資業務之內部控制制度，有關投資經理人為投資決定時應根據研究員之投資分析報告，並考量委任人各項委任條件及其他因素後為綜合判斷，客觀公正為委任人決定投資標的之規定。
２、受處分人違反投資流程規定，於109年8月13日至109年8月28日間運用ＯＯ帳戶等5帳戶買進之ＯＯ公司股票共計433張，經勞金局統計迄110年3月4日收回該等投資帳戶止，復華投信於109年12月24日至110年1月6日全數賣出前開ＯＯ公司股票共計發生損失769,264元，顯見受處分人未盡善良管理人之注意及忠實義務，從事足以損害客戶權益之交易，造成勞工退休金及勞工保險金全權委託投資資產之損失，核有違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定。
(二)受處分人違反投資流程規定買進ＯＯ公司股票，核有違反證券投資信託及投資顧問法第58條第1項準用第17條第1項、第59條第8款及第71條第1項規定之情事：
１、為形式符合復華投信全權委託投資業務之內部控制制度有關國內股票投資分析報告之製作時間應為2個月內之規定，邱員爰指示受處分人於109年8月12日通知研究員陳ＯＯ(以下稱陳員)立即製作建議買進ＯＯ公司股票之研究分析報告，陳員接受指示並於次日(8月13日)完成報告，隨即由受處分人放行報告，受處分人並開始買進ＯＯ公司股票。
２、嗣邱員指示受處分人於109年9月16日通知陳員按邱員手寫註記之投資建議理由及受處分人有關合理化目標價等指示內容製作分析報告；陳員並依前開指示，再次於109年9月18日配合製作內容為建議買進ＯＯ公司股票之分析報告，內容為建議「逢低買進」及「目標價為33元」。
３、綜上，受處分人於109年8月12日及9月16日通知陳員製作買進ＯＯ公司股票之分析報告，陳員並於109年8月13日及9月18日配合製作完成，顯示受處分人先有買進ＯＯ公司股票之投資決定，再由研究員配合出具符合其投資決定之分析報告，其未依投資分析報告做成投資決策，核與證券投資信託及顧問法第58第1項準用第17條第1項規定不符，並違反同法第59條第8款及第71條第1項之規定。
(三)邱員及受處分人接受客戶人員(游前組長)邀請於109年8月10日(於臺北市大安區復興南路2段210巷20號1樓)與游前組長及ＯＯ集團人員餐敘，嗣由ＯＯ集團人員支付相關餐飲費用61,160元，受處分人未依復華投信內部控制制度規定先向公司提出申請，且其事先知曉參與餐敘包括ＯＯ集團人員，於當時公開資訊可知ＯＯ集團為取得ＯＯ公司股份比例10%以上大股東，受處分人未迴避利益衝突，核與復華投信經理守則第8點及中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務操作辦法第54條第1項第3款有關參與全權委託投資相關業務人員不得接受客戶或其他有利益衝突之虞者提供金錢、不當饋贈、招待或獲取其他利益之規定相違，從而違反證券投資信託及顧問法第57條第1項及第71條第1項之規定。
三、綜具前述違規事實，受處分人上開違規情事足以影響復華投信全權委託投資業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：復華證券投資信託股份有限公司（應受送達人：代表人杜ＯＯ先生）、劉ＯＯ君
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張Ｏ先生）

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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616983號
受處分人：陳ＯＯ
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：ＯＯＯＯＯ
地址：臺北市中山區八德路二段308號7樓、8樓及9樓
主旨：命令復華證券投資信託股份有限公司(以下簡稱復華投信)停止受處分人2個月業務之執行，期間自110年5月16日起至110年7月15日止。
事實：受處分人於109年度擔任復華投信全權委託投資部門研究員期間，於109年8月13日製作買進ＯＯＯＯ股份有限公司(下稱ＯＯ公司)股票之研究分析報告，其報告內容核有顯然欠缺合理分析基礎與根據之情事，違反證券投資信託及顧問法第59條第8款及第71條第1項規定。
理由及法令依據：
一、按「經營全權委託投資業務不得有下列行為：八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之。」及「證券投資信託事業…受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務。」，分別為證券投資信託及顧問法第59條第8款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人109年度擔任復華投信全權委託投資部門之研究員，於109年8月13日製作買進ＯＯ公司股票之研究分析報告(以下簡稱109年ＯＯ股票分析報告)，核有顯然欠缺合理分析基礎與根據之情事，違反證券投資信託及顧問法第59條第8款規定：
(一)109年ＯＯ股票分析報告之「投資建議」、「近況分析」及「投資風險」內容，係完全複製其108年4月11日及6月27日該個股之研究報告內容，均屬過去歷史資料，記載EPS年度仍為(西元)2017年至2019年，未依該個股近況確實更新內容，且未有就109年度重大事件(例如新冠肺炎疫情或振興三倍券等)研究分析之內容，核與復華投信全權委託投資業務之內部控制制度有關研究員從事研究分析應充分收集資料，力求詳實週延，報告內容應涵蓋總體經濟分析、產業分析、產品及其市場分析等規定未符。
(二)109年ＯＯ股票分析報告提出目標價29元(2021BVPS、1.28*PBR)，未揭示預估110年每股淨值數據，僅揭示股價淨值比設定為1.28，且經查105年至109年8月12日ＯＯ公司股價從未達29元，該分析報告未說明目標價格評估依據。
(三)109年ＯＯ股票分析報告並未包括「股價變動分析」內容，核與復華投信全權委託投資業務之內部控制制度有關研究員之投資分析報告內容應涵蓋「股價變動分析」之規定未符。
三、綜具前述違規事實，受處分人上開違規情事足以影響復華投信全權委託投資業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：復華證券投資信託股份有限公司（應受送達人：代表人杜ＯＯ先生）、陳ＯＯ君
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張Ｏ先生）

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投罰字第1100361676號
受處分人：群益證券投資信託股份有限公司
營利事業統一編號：89394750
地址：臺北市大安區義安里敦化南路2段69號15樓
代表人或管理人姓名：賴○○
地址：臺北市大安區義安里敦化南路2段69號15樓
主旨：處受處分人停止3個月與客戶新增簽訂全權委託投資契約辦理全權委託投資業務，期間自110年5月16日至110年8月15日止，及罰鍰合計新臺幣(以下同)450萬元；並命令受處分人委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師針對改善後之內部控制制度執行情形出具專案審查報告，經董事會及監察人同意後報會。
事實：受處分人於109年度接受勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)委託辦理勞工退休金之全權委託投資期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，明知依委託投資契約不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，資產管理部部門主管兼投資經理人謝○○(以下稱謝員)卻配合接受非有權指示之人買進○○○○股份有限公司股票(以下簡稱○○股票)，並指示有該產業權限之協管經理人林○○(以下稱林員)下單，核有先為投資決定再引用分析報告，違反投資流程規定，所引用研究員湯○○(以下稱湯員)之分析報告亦欠缺合理分析基礎與根據，上開交易已足以損害客戶權益；前揭缺失同時有未依受處分人所訂內部控制制度確實執行，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第58條第1項準用第17條第1項及第2項、第59條第2款、第8款及證券投資信託事業管理規則第2條第2項、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據」、「前項分析、決定、執行及檢討之方式，證券投資信託事業應訂定於內部控制制度，並確實執行；…」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「主管機關對證券投資信託事業…違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，並得視情節之輕重，為下列處分：…三、對該事業二年以下停止其全部或一部之募集或私募證券投資信託基金或新增受託業務。」、「證券投資信託事業…有下列情事之一者，處新臺幣六十萬元以上三百萬元以下罰鍰：…四、違反…第五十九條規定。」分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條第1項、第2項、第58條第1項、第59條第2款、第8款、第103條第3款及第111條第4款所明定。
二、次按「證券投資信託事業業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之。」、「各服務事業應考量本事業及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，以因應事業內外在環境的變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。」及「各服務事業有下列情事之一者，主管機關得令其限期改善，必要時並得命令各服務事業委託會計師專案審查各服務事業之內部控制制度，並取具審查報告報主管機關備查：…十、其他經主管機關認為有應專案審查之必要。」分別為證券投資信託事業管理規則第2條第2項、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項及第33條所明定。
三、經查受處分人於109年度擔任勞工退休金國內投資受託機構期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
(一)受處分人未盡善良管理人之注意及忠實義務，從事足以損害客戶權益之交易，造成所管理之全權委託投資帳戶虧損，核有違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款規定之情事：
１、受處分人就「○○專戶」(下稱○○專戶)、「○○專戶」(下稱○○專戶)及「○○專戶」(下稱○○專戶)等3個帳戶已依照主協管經理人進行產業分工，並分別設定投資決定書權限，○○股票屬「貿易百貨業」，僅得由負責「貿易百貨業」之協管經理人林員下單。惟受處分人資產管理部部門主管謝員明知依前開帳戶委託投資契約第3條第11項及第5條第4項規定，不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，卻於109年8月20日及109年8月26日與非屬勞金局有權指示人員時任勞金局國內投資組組長游○○(下稱游前組長)聯繫或見面後，隨即於隔日(109年8月21日及8月27日)，運用所管理之全權委託投資帳戶，或指示有權買進○○股票之林員運用前開3個全權委託投資帳戶大量買進○○股票(8月27日及28日合計買進3,723張，分別占該兩日市場成交量之32.11%及14.79%)，並造成全權委託投資帳戶資產損失(○○股票迄未賣出，以○○股票110年4月21日收盤價24.8元計，已造成前揭投資帳戶資產損失計約447萬元)。
２、受處分人上開行為，違反其與勞金局簽訂之國內投資委託投資契約規定，亦未依循受處分人所訂內部控制制度，而配合指示買進○○股票，顯見未以善良管理人之注意義務及忠實義務，充分評估從事該項投資可能損及勞金局委託受處分人辦理之勞工退休金全權委託投資資產，從事足以損害客戶權益之交易，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款之規定。
(二)受處分人先有投資決定再引用投資分析共用報告，核已違反證券投資信託及顧問法第59條第8款有關未依投資分析報告作成投資決策之規定：
１、謝員於109年8月20日與游前組長透過LINE通訊軟體聯繫後，即於109年8月21日運用其所管理之「○○專戶」，依據湯員於109年5月29日製作之○○股票投資分析共用報告，決定下單買入○○股票，惟礙於前揭分析報告之建議買進價格為24元以下，謝員僅能出具以24元買進○○股票之投資決定書，低於當日○○股票最低成交價25元，致未能成功買進○○股票。嗣游前組長於109年8月26日再主動聯繫謝員相約會面，並於捷運中正紀念堂站碰面，謝員已自承游前組長有提及資產股如○○股票可以研究等語，謝員爰於109年8月27日及109年8月28日指示有權買入○○股票之協管經理人林員，運用○○專戶、○○專戶及○○專戶等帳戶，依據湯員於109年8月25日製作之較高價格(建議於27元價格以內買進○○股票)之○○股票投資分析共用報告，買進○○股票合計3,723張。
２、受處分人上開先有投資決定，再引用投資分析共用報告，與受處分人所訂「內部控制制度拾壹、全權委託投資操作管理循環」二、投資或交易決定作業(一)通則第4點：「…，應以下列條件作為投資或交易決定之依據，並將每一投資或交易之買賣決定，以書面記載投資或交易決定書：(1)最近期之分析報告。(2)全權委託契約所載有關委任人之運用資產的方式及內容。(3)委任人之資產現況。」之規範不符，核已違反證券投資信託及顧問法第59條第8款之規定。
(三)受處分人於109年8月25日更新之○○股票投資分析共用報告存有相關缺失，核已違反證券投資信託及顧問法第59條第8款有關投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據之規定：
１、於未進行電話訪問情形下，仍於109年8月25日共用報告來源註明為「電訪」：受處分人表示其國內股票投資分析報告之報告來源，內部作業無明確規範，研究人員均依過往習慣，若非屬親訪或引用共用報告等情形，則於報告來源勾選電訪，受處分人明知研究分析報告之報告來源若非屬電訪卻註明為電訪，則有未依真實情況記載之虞，惟仍縱容此等情況發生，核內部控制制度之執行顯有疏失，致投資分析報告之資料來源流於形式，且與事實不符。
２、109年8月25日○○股票投資分析共用報告所述○○財務資料多屬衰退，受處分人仍僅憑前一日收盤價26元為依據，未完整考慮基本面與總體經濟面等因素，即上調○○股票建議買進價格至27元，顯示受處分人出具之○○股票投資分析共用報告有欠缺合理分析基礎與根據之情事。
(四)受處分人未依所訂內部控制制度買進○○股票、未確實執行Master-list季檢核作業，以及109年8月21日「○○專戶」買賣○○股票交易流程顛倒等情事，核已違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項及第2項之規定：
１、受處分人明知○○專戶、○○專戶及○○專戶等3個帳戶已依照主協管經理人進行產業分工，並分別設定投資決定書權限，○○股票僅得由負責「貿易百貨業」之協管經理人林員下單，惟林員仍未依專業判斷及內部分工，接受謝員指示於109年8月27日及109年8月28日運用前揭帳戶買進○○股票，相關行為核與受處分人所訂內部控制制度之規範不符。
２、受處分人於109年6月19日辦理Master-list季檢核作業，有未明確說明得依內規列入Master list之理由，即持續納入之情事，如：109年6月19日辦理Master list季檢核，○○股票因109年第1季負債比率(70.09%)超逾70%，屬負面表列股票，研究員申請列入資產池，未具體說明該股票是否符合所訂產業特性需要或當季現金流量為淨流入之要件，即經核准持續列入Master list，且經查○○股票109年第1季現金流量為淨流出，核與受處分人所訂「經理守則」九(一)4及「內部控制制度-拾壹、全權委託投資操作管理循環」一、11：「成為國內股票Master-list範圍內之標的，應事先經下列篩選原則、無負面表列情形者，始得納入：…(4)負債比率大於等於70%，若產業特性需要、或當季現金流量為淨流入且公司長期信用良好者，得經評估核准後專案列入。…」規範不符。
３、受處分人109年8月21日運用「○○專戶」決定買進包含○○股票等3檔個股及42檔一籃子股票交易，交易室下單時間均為9:05:06，早於該投資決定書最後一筆交易之決定書時間(9:19:46)，交易室委託下單時間早於一籃子投資決定書中最後一筆投資決定時間，交易室尚未取得經主管簽核之投資決定書，即依經理人鍵入投資交易系統之投資決定資料執行委託下單，交易流程顛倒，顯與受處分人所訂「內部控制制度-拾壹、全權委託投資操作管理循環」三、投資或交易執行作業(一)通則第2點：「全權委託交易員不得接受投資經理人未交付書面投資或交易決定書之口頭指示。」之規範不符。
(五)上開行為同時顯示受處分人有未依所訂內部控制制度確實執行之情事，核亦違反證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項之規定。
四、綜具前述違規事實，受處分人之行為足以影響攸關廣大勞工權益之勞動基金委託經營之正常執行，違規情節重大，爰依證券投資信託及顧問法處分如次：
(一)依證券投資信託及顧問法第103條第3款規定，核處停止受處分人3個月與客戶新增簽訂全權委託投資契約辦理全權委託投資業務，期間自110年5月16日至110年8月15日止。
(二)針對理由及法令依據三、(一)所述違規事實，按違反證券投資信託及顧問法第59條第2款之情事，依同法第111條第4款處罰鍰300萬元，針對理由及法令依據三、(二)及(三)所述違反同法第59條第8款之情事，依同法第111條第4款處罰鍰150萬元，合計450萬元。
(三)依證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第33條規定，命令受處分人委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師，針對其改善後之內部控制制度執行情形(包括但不限於分析、決定、執行及檢討投資四流程、投資管理團隊之組成及運作方式、利益衝突防範)出具專案審查報告，經董事會及監察人同意後報會，至本會認可缺失改善前，得依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第4條第8款規定，退回或不核准受處分人申請(報)募集或追加募集證券投資信託基金案件。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人：陳小姐，聯絡電話：(02)27747392，傳真電話：(02)87734134。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：群益證券投資信託股份有限公司【應受送達人：代表人賴○○先生】
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張○先生）、群益證券投資信託股份有限公司監察人富泰建設股份有限公司、本會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(投信投顧組)


    
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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616761號
受處分人：謝○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：
地址：
主旨：命令群益證券投資信託股份有限公司(以下簡稱群益投信)解除受處分人之職務。
事實：受處分人於109年度擔任群益投信資產管理部部門主管，兼勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)委託群益投信辦理勞工退休金全權委託投資之投資經理人期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，明知依委託投資契約不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，卻配合接受非有權指示之人買進○○○○股份有限公司股票(以下簡稱○○股票)，並指示有該產業權限之協管投資經理人林○○(以下稱林員)下單，核有先為投資決定再引用分析報告，違反投資流程規定，上開交易已足以損害客戶權益，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第58條第1項準用第17條第1項及第2項、第59條第2款、第8款及第71條第1項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據」、「前項分析、決定、執行及檢討之方式，證券投資信託事業應訂定於內部控制制度，並確實執行；…」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之」、「證券投資信託事業...受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務...」分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條第1項、第2項、第58條第1項、第59條第2款、第8款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人於109年間擔任群益投信資產管理部部門主管兼勞金局「○○專戶」(下稱○○專戶)、「○○專戶」(下稱○○專戶)及「○○專戶」(下稱○○專戶)等帳戶之全權委託投資主管經理人期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
(一)受處分人未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，從事足以損害客戶權益之交易，造成全權委託投資資產虧損，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定：
１、受處分人為群益投信資產管理部部門主管，主要負責全權委託投資業務，明知群益投信針對○○專戶、○○專戶及○○專戶等3個帳戶已在其投資管理系統設定投資經理人投資決定書權限，並已依照內部主協管投資經理人之產業進行分工，而○○股票屬「貿易百貨業」，僅得由負責「貿易百貨業」之林員下單，且明知依前開帳戶委託投資契約第3條第11項及第5條第4項規定，不得依據勞金局人員以電話或其他方式之查詢進行投資，卻於109年8月20日及109年8月26日與非屬勞金局有權指示人員時任勞金局國內投資組組長游○○(下稱游前組長)聯繫或見面後，隨即於隔日(109年8月21日及8月27日)，運用所管理之全權委託投資帳戶，或指示有權買進○○股票之林員運用前開3個全權委託投資帳戶大量買進○○股票(8月27日及28日合計買進3,723張，分別占該兩日市場成交量之32.11%及14.79%)，並造成全權委託投資帳戶資產損失(○○股票迄未賣出，以○○股票110年4月21日收盤價24.8元計，已造成前揭投資帳戶資產損失計約447萬元)。
２、受處分人上開行為，違反群益投信與勞金局簽訂之國內投資委託投資契約規定，亦未依循群益投信所訂內部控制制度，而配合指示買進○○股票，顯見未以善良管理人之注意義務及忠實義務，充分評估從事該項投資可能損及勞金局委託受處分人辦理之勞工退休金全權委託投資資產，從事足以損害客戶權益之交易，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定。
(二)受處分人先有投資決定，再引用投資分析共用報告，且未依公司內部分工買進○○股票，核已違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項及第2項、第59條第8款及第71條第1項之規定：
１、受處分人於109年8月20日與游前組長透過LINE通訊軟體聯繫後，即於109年8月21日運用其所管理之「○○專戶」，依據群益投信研究員湯○○(下稱湯員)於109年5月29日製作之○○股票投資分析共用報告，決定下單買入○○股票，惟礙於前揭分析報告之建議買進價格為24元以下，受處分人僅能出具以24元買進○○股票之投資決定書，低於當日○○股票最低成交價25元，致未能成功買進○○股票。
２、嗣游前組長於109年8月26日再主動聯繫受處分人相約會面，並於捷運中正紀念堂站碰面，受處分人已自承游前組長有提及資產股如○○股票可以研究等語，受處分人爰於109年8月27日及109年8月28日指示有權買入○○股票之協管投資經理人林員，運用○○專戶、○○專戶及○○專戶等帳戶，依據湯員於109年8月25日製作之較高價格(建議於27元價格以內買進○○股票)之○○股票投資分析共用報告，買進○○股票合計3,723張。
３、綜上，受處分人已決定買進○○股票，再分別自行或指示林員依據○○股票投資分析共用報告，運用全權委託投資資產買進○○股票，相關先有投資決定，再引用投資分析共用報告且未依內部分工之行為，顯未以最近期之分析報告，作為投資或交易決定之依據，與群益投信所訂「內部控制制度拾壹、全權委託投資操作管理循環」二、投資或交易決定作業(一)通則第4點：「…，應以下列條件作為投資或交易決定之依據，並將每一投資或交易之買賣決定，以書面記載投資或交易決定書：(1)最近期之分析報告。(2)全權委託契約所載有關委任人之運用資產的方式及內容。(3)委任人之資產現況。」之規範不符，核已違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項及第2項、第59條第8款及第71條第1項之規定。
三、綜具前述違規事實，受處分人擔任資產管理部部門主管期間，卻配合非有權指示之人員買進有價證券等違反證券投資信託及顧問法之行為，足以影響群益投信全權委託投資業務之正常執行，違規情節重大，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：群益證券投資信託股份有限公司【應受送達人：代表人賴○○先生】、謝○○女士
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張○先生）、中華民國期貨業商業同業公會(代表人糜○○先生)

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金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616762號
受處分人：林○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：
地址：
主旨：命令群益證券投資信託股份有限公司(以下簡稱群益投信)停止受處分人3個月業務之執行，期間自110年5月16日至110年8月15日止。
事實：受處分人於109年度擔任勞動部勞動基金運用局(以下簡稱勞金局)委託群益投信辦理勞工退休金全權委託投資帳戶之協管投資經理人期間，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，接受群益投信資產管理部部門主管兼投資經理人謝○○(下稱謝員)指示買進○○○○股份有限公司(下稱○○公司)股票，核有先為投資決定再引用分析報告，違反投資流程規定，上開交易已足以損害客戶權益，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第58條第1項準用第17條第1項及第2項、第59條第2款、第8款及第71條第1項之規定。
理由及法令依據：
一、按「證券投資信託事業、…及其董事、監察人、經理人或受僱人，應依本法、本法授權訂定之命令及契約之規定，以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務」、「證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據」、「前項分析、決定、執行及檢討之方式，證券投資信託事業應訂定於內部控制制度，並確實執行；…」、「證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用全權委託投資資產之投資決定，準用第十七條規定」、「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…二、運用委託投資資產買賣有價證券時，從事足以損害客戶權益之交易。…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之」、「證券投資信託事業...受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務...」分別為證券投資信託及顧問法第7條第1項、第17條第1項、第2項、第58條第1項、第59條第2款、第8款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人於109年間擔任群益投信「○○專戶」(下稱○○專戶)、「○○專戶」(下稱○○專戶)及「○○專戶」(下稱○○專戶)等帳戶之全權委託投資協管投資經理人期間，核有違反證券投資信託管理法令之情事如下：
(一)受處分人未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，從事足以損害客戶權益之交易，造成全權委託投資資產虧損，核已違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定：
１、受處分人為群益投信全權委託投資協管投資經理人，明知群益投信針對○○專戶、○○專戶及○○專戶等3個帳戶已在其投資管理系統設定投資經理人投資決定書權限，並已依照內部主協管投資經理人之產業進行分工，而○○股票屬「貿易百貨業」，僅得由負責「貿易百貨業」之受處分人下單，惟受處分人仍未依群益投信內部分工，於109年8月27日及109年8月28日接受謝員指示買進○○股票，相關投資決定核與群益投信所訂投資四流程與內部分工運用作業程序不符，有未依善良管理人注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，並造成全權委託投資帳戶資產損失(○○股票迄未賣出，以○○股票110年4月21日收盤價24.8元計，已造成前揭投資帳戶資產損失計約447萬元)。
２、受處分人上開行為，違反群益投信與勞金局簽訂之國內投資委託投資契約第5條第3項所訂，有關主協管投資經理人，依經營計畫建議書所載明之產業或權責項目，並就所負責之產業或權責項目，負責委託資產之投資決定、檢討及其他相關義務等規範，顯見受處分人未盡善良管理人之注意及忠實義務，從事足以損害客戶權益之交易，核有違反證券投資信託及顧問法第7條第1項、第59條第2款及第71條第1項之規定。
(二)受處分人先有投資決定，再引用共用分析報告，且未依公司內部分工買進○○股票，核已違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項及第2項、第59條第8款及第71條之規定：受處分人於109年8月27日及8月28日未依專業判斷及群益投信內部分工，接受謝員指示買進○○股票，相關先有投資決定，再引用共用分析報告之行為，顯未依分析報告，作為投資決定之依據，與群益投信所訂「內部控制制度拾壹、全權委託投資操作管理循環」二、投資或交易決定作業(一)通則第4點：「…，應以下列條件作為投資或交易決定之依據，並將每一投資或交易之買賣決定，以書面記載投資或交易決定書：(1)最近期之分析報告。(2)全權委託契約所載有關委任人之運用資產的方式及內容。(3)委任人之資產現況。」之規範不符，核已違反證券投資信託及顧問法第58條第1項準用第17條第1項及第2項、第59條第8款及第71條之規定。
三、綜具前述違規事實，受處分人上開違規情事足以影響群益投信全權委託投資業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：群益證券投資信託股份有限公司（應受送達人：代表人賴○○先生）、林○○女士
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張○先生）
------------------------------------------------------------------------------------------------------
    

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年4月22日
發文字號：金管證投字第11003616763號
受處分人：湯○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：
地址：
主旨：命令群益證券投資信託股份有限公司(以下簡稱群益投信)停止受處分人1個月業務之執行，期間自110年5月16日至110年6月15日止。
事實：受處分人於109年度擔任群益投信投研部研究員期間，於負責製作○○○○股份有限公司股票(以下簡稱○○股票)投資分析共用報告時，其報告內容核有顯然欠缺合理分析基礎與根據之情事，違反證券投資信託及顧問法第59條第8款及第71條第1項規定。
理由及法令依據：
一、按「經營全權委託投資業務不得有下列行為：…八、未依投資分析報告作成投資決策，或投資分析報告顯然缺乏合理分析基礎與根據者。但能提供合理解釋者，不在此限。」、「證券投資信託事業…之負責人、業務人員及其他受僱人執行業務，對於第十九條第一項、第五十九條或本於法令或契約規定事業不得為之行為，亦不得為之」、「證券投資信託事業…受僱人執行職務，有違反本法或其他有關法令之行為，足以影響業務之正常執行者，主管機關得隨時命令該事業停止其一年以下執行業務或解除其職務。」分別為證券投資信託及顧問法第59條第8款、第71條第1項及第104條所明定。
二、經查受處分人於109年度擔任群益投信投研部研究員期間，於109年8月25日更新之○○股票投資分析共用報告，核有顯然欠缺合理分析基礎與根據之情事，違反證券投資信託及顧問法第59條第8款及第71條第1項規定：
(一)於未進行電話訪問情形下，仍於109年8月25日共用報告來源註明為「電訪」：受處分人表示曾去電○○公司財務長，惟未接通該公司之財務長，因群益投信內部作業無明確規範，即依公司過往作業慣例勾選「電訪」，前揭行為已使○○股票投資分析共用報告來源流於形式，且與事實不符。
(二)109年8月25日○○股票投資分析共用報告所述○○○○股份有限公司財務資料多屬衰退，受處分人仍僅憑前一日收盤價26元為依據，未完整考慮基本面與總體經濟面等因素，即上調○○股票建議買進價格至27元，顯示受處分人出具之○○股票投資分析共用報告有欠缺合理分析基礎與根據之情事。
三、綜具前述違規事實，受處分人上開違規情事足以影響群益投信全權委託投資業務之正常執行，爰依證券投資信託及顧問法第104條規定處分如主旨。
注意事項：受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行。
正本：群益證券投資信託股份有限公司（應受送達人：代表人賴○○先生）、湯○○女士
副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人張○先生）

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人：安聯人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略 
代表人或管理人姓名：艾○○
地址：略
主旨：貴公司辦理保險業務，查有違反保險法相關規定(詳金融消費者保護作業專案檢查報告，編號109F113)，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰新臺幣(以下同)180萬元整，並依同法第149條第1項規定予以5項糾正。
事實及理由：
一、貴公司辦理保單借款作業，對於投資型保單借款累積未償還之借款本息超逾保單帳戶價值100%者，公司依條款約定強制贖回投資標的，以保單帳戶價值扣抵並償還借款本息，惟對贖回之保單價值總額高於借款本息時，未建立機制將上開餘額返還予保戶之保單帳戶價值(如檢查意見二(二))，如：保單號碼PL0763****(生效日98.12.15)，109.3.17保單累積未償還之借款本息已超逾保單帳戶價值，公司於109.3.19進行強制贖回，惟贖回之保單價值總額扣抵借款本息後尚餘54,209元，係帳列於「保險手續費收入-投資型交易處理」科目，未退還要保人，保戶於109.4.22向公司申訴，另保單號碼QL0844****(生效日100.6.20)及QL0846****(生效日100.7.5)亦有扣抵後餘額未退還要保人情形。
二、貴公司辦理投資型保險商品銷售作業，有次標準體經危險保險費加費後，當年度所繳保費不足以支付首年度各項費用，致未達次期繳費期間，即發生保單帳戶價值不足支應費用之情形，惟公司未重新將加費後之保險費用明細及可投資金額充分揭露予保戶知悉及評估客戶之商品適合度(如檢查意見一)：
(一)保單號碼QL1233****(生效日107.5.17)，被保險人○君年齡66歲，繳費方式為月繳5,000元，查該保單所留存招攬時建議書所規劃第1年度應繳保費60,000元，惟經核保危險加費50%後，尚不足以支應加費後第1年度應付費用64,305元(保費36,000元，保單管理費1,200元，保險成本加費後27,105元)，公司於107.7.9寄發催告通知，該保單於107.8.20停效。
(二)保單號碼QL1294****(生效日108.1.27)，被保險人○君年齡64歲，繳費方式為月繳9,262元，查該保單所留存招攬時建議書所規劃第1年度應繳保費111,144元，惟經核保危險加費150%後，尚不足以支應加費後第1年度應付費用116,784元(保費66,684元，保單管理費1,200元，保險成本加費後48,900元)，公司於108.4.30寄發催告通知，該保單於108.6.10主約停效。
(三)保單號碼QL1178****(生效日106.9.14)，被保險人○君年齡47歲，繳費方式為年繳37,635元，查該保單所留存招攬時建議書所規劃第1年度應繳保費37,635元，惟經核保危險加費200%後，尚不足以支應加費後第1年度應付費用42,243元(保費21,828元，保單管理費1,200元，保險成本加費後19,215元)，保戶因收到保價不足以支付六個月費用之催告通知，於107.3.21向財團法人金融消費評議中心申訴。
三、對於連結基金之投資型保險商品，其配息機制或收益分配機制涉及本金者，有商品說明書未於該類基金名稱後方，以粗體或顯著顏色及相關大小字體加註「基金之配息來源可能為本金」之文字(如檢查意見二(一))，核與本會102年10月29日金管保壽字第10202082000號函規定不符，如：109.3.2發行之「安聯人壽滙聚天王外幣變額萬能壽險」及「安聯人壽滙聚天王變額萬能壽險」等商品說明書，其超額帳戶核心平台連結之「聯博-歐洲收益基金AA(穩定月配)美元避險級別」等八檔基金，
四、貴公司單次追加繳付保險費之申請書，未設計敘明保費來源，不利瞭解及評估客戶繳交保費之資金來源(如檢查意見二(三)2.)，如：保單號碼QL1340****(生效日108.9.23)108.10.8、108.10.18、108.10.25、108.11.1、108.11.8、108.11.18、108.11.22、108.12.4、108.12.23及109.1.22申請單筆追加原保單之保險費分別為1,152千元、690千元、400千元、290千元、130千元、80千元、60千元、55千元、76千元及80千元，且保戶於108.10.7、108.10.17、108.10.24、108.10.31、108.11.7、108.11.15、108.11.21、108.12.3、108.12.20及109.1.21皆有辦理保單質借。
五、辦理身心障礙者未承保案件之書面通知作業，有下列欠妥情形(如檢查意見二(四))：
(一)審核結果通知單係以系統自動產出，交由業務員轉交保戶，惟未留存有相關資料證明文件或紀錄，如：保單號碼PL1347****(要保日108.10.24，拒保日：108.10.25)、QL1343****(108.10.6，108.10.8)及PA0177****(108.2.27、108.3.4)，不利確保未承保案件有以書面通知契約要保人。
(二)通知未承保之理由欠周延，如：保單號碼QL1262****(要保日107.9.7、享樂多變額萬能壽險附加意外傷害保險)，審核結果通知單說明「…因被保險人憂鬱症領有身心障礙證明，歉難受理…」；保單號碼PL1341****(108.9.30、萬世福終身壽險附加意外傷害保險)，審核結果通知單說明「…因被保險人中度智能障礙，領有身心障礙證明」，有引人錯誤認知公司僅以被保險人為身心障礙者為由而不同意承保之虞。
六、貴公司公平待客原則執行情形暨申訴案件之處理，有下列欠妥事項(如檢查意見二(五)、檢查意見二(六))，核與「金融服務業公平待客原則」規定不符。如：
(一)辦理消費爭議案件之處理過程，經查有下列欠妥情形：
１、對客戶申訴案件之處理，未有檢視有無違反「公平待客原則」或金融消費者保護法規之相關紀錄，如：108年度受理申訴案件計有申訴案號IFU005****等190件，抽查其「簽核單」僅記載處理流程及結果，未有前揭檢視紀錄。
２、對保戶申訴業務員未充分告知核保加費內容及保險費用明細而要求辦理撤銷契約案件之處理，有欠妥適，如：申訴案號IFU005****(受理日107.3.23)，要保人申訴略以，所投保投資型保險，收到公司通知「保單帳戶價值不足以支付六個月保費」，洽業務員未能獲得明確之說明，經其查閱對帳單發現危險保費於核保加費後，保單各項應計費用之加總已逾所收保費，致保單帳戶價值不足，無多餘資金可投資，業務員就危險保費加費說明有誤，爰要求契撤，惟公司僅以保戶對核保加費認知不同，業務員招攬過程並無不實、顧及公司形象等，同意予以契撤結案，未就前揭加費內容及保險費用明細充分揭露予保戶知悉並就評估商品適合度等予以重新檢討，及清查是否有類似情事，處理過程有欠妥適。
３、就銀行通路消費爭議案件之處理，未確實記錄查證過程及結果，不利瞭解銀行通路招攬品質之控管，如：申訴案號IFU005****(受理日107.4.17、保單生效日100.10.19)，高齡保戶○君投保(所繳保費300萬元)扣除保險成本及匯損，保價僅剩67萬元左右，至銀行申訴、IFU005****(107.7.24、106.9.18)，保戶○君主張不知所投保為投資型保單，且有體況未告知、IFU005****保戶○君(108.7.12、106.10.5) 主張理專未清楚說明費用要求解約不收取解約費、IFU005****(108.11.21、102.8.16)，高齡保戶○君主張保單內容與需求不符(累積所繳保費1,543萬元，保費已不足支付未來一年每月扣除額)，公司均同意以個案融通方式契撤，惟未就銀行通路是否確實瞭解保戶之需求及落實商品適合度分析評估予以查證，並將查證方式、過程及結果記載於「處理結果說明」，處理過程有欠妥適。
(二)貴公司所訂公平待客原則政策及策略與相關作業執行情形，有未定期檢討修正及留存紀錄，如：
１、雖已指定營運長偕同保戶服務部負責規劃及推行「公平待客原則」之執行，惟卷查107.1.1~108.2.29高階主管會議紀錄及董事會紀錄，尚無留存專責部門於高階主管會議提出公平待客原則之執行檢討及定期向董事會報告之會議紀錄。
２、所訂之「公平待客原則政策」及「公平待客原則策略」係105.4.29第八屆第十八次董事會通過，惟截至檢查結束日，未有定期檢討修正紀錄。
法令依據：
一、上述事實ㄧ，公司依條款約定強制贖回投資標的，以保單帳戶價值扣抵並償還借款本息，惟對贖回之保單價值總額高於借款本息時，未建立相關退款機制，違規事實明確，屬制度面之內部控制制度未建立，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之保險業內部控制及稽核制度實施辦法第5條第1項第2款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰180萬元整。
二、上述事實二、三、四、五、六等5項，違失事實明確，核有有礙健全經營之虞，分別依保險法第149條第1項規定予以糾正。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會(新北市板橋區縣民大道二段7號18樓)向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：安聯人壽保險股份有限公司(代表人艾○○女士)
副本：本會檢查局、保險局

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人：台灣人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：黃○○
地址：略
主旨：查貴公司辦理保險業務，核有違反保險法相關規定(詳一般業務檢查報告，編號108F133、有價證券投資業務專案檢查報告，編號108S047所列之檢查意見二(四))，依保險法第168條第8項、第171條之1第5項規定核處罰鍰新臺幣(以下同)320萬元，並依同法第149條第1項規定予以7項糾正。
事實：
一、貴公司向第三人承租不動產供利害關係人使用，有未於交易前提供交易條件是否不優於同類對象之證明文件供核決主管為決策參考者(如檢查意見三(二)2)，如：貴公司107.8.20訂有「契約審查作業管理辦法」第8條規範與利害關係人交易合約之風險控管，經查貴公司依與金控母公司之子公司中國信託商業銀行107.3.5簽訂之「電話行銷業務合作備忘錄」第三點約定(「…，…。如電話行銷場地非甲方、乙方任一方所有時，甲方(貴公司)同意會同乙方(中國信託商業銀行)以共同承租人之身分...與出租人簽訂租約，並由甲方負擔本專案場地之全部租金及一切費用，….包括但不限於電話費、水電費及大樓管理費等。」)，分別於107.12.28延續合作電話行銷專案簽呈、107.9.11及107.12.26辦理高雄〇〇及台北〇〇等兩處電銷中心續租案，該交易屬「保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法」第3條第1項第10款規定之利害關係人從事放款以外之其他交易範圍，惟貴公司除未於交易前就所負擔場地之相關費用是否有不優於同類對象進行比較並提供佐證文件供決策主管參考外，辦理續租上該兩處電銷中心之簽呈亦未揭露係與第三人進行有利害關係人參與之交易，雖於107.11.1及108.2.21租約簽訂時，有因中國信託商業銀行併列該等場地之共同承租人，而進行不優於其他同類對象比較，惟其核決主管為「部門協理」，與上開簽呈之交易核決人主管為「總經理」不同。
二、貴公司對保戶以保險單借款方式購買投資型保險商品，且保單借款送件人員與新保單招攬人員為同一業務員者，業務員招攬報告書有未確實填寫保費來源，影響保險公司核保風險之正確評估情事(如檢查意見一(四))，如：
(一)107.4.12及107.4.13保戶張〇〇〇以保單號碼010137**** (生效日106.7.27)、000781****(104.6.16)、000782**** (104.6.8)、000783****(104.8.20)及000789****(106.6.28)分別借款440千元、820千元、200千元、90千元及450千元，共計2,000千元，並繳保險費2,000千元購買台灣人壽愛豐收變額萬能壽險(010151****、107.4.18)，其業務人員招攬報告書填寫保費來源為「投資收入及儲蓄」。
(二)107.8.29保戶古〇〇以保單號碼000740****(106.3.29)借款2,000千元，並繳保險費2,000千元購買台灣人壽鑫樂活變額年金保險(010163****、107.8.31)，其業務人員招攬報告書填寫保費來源為「薪資收入或公司紅利」。
(三)對保戶係因將舊保單滿期金即將到期，提前預支辦理保單借款者，業務員未於招攬報告書完整說明上述情形，不利核保風險之正確評估，如：
１、108.3.27保戶盧〇〇〇以保單號碼100934****借款1,000千元(保戶於108.5.10保單滿期後還清貸款)，並繳保險費1,000千元購買台灣人壽鑫富88變額年金保險(010172****、108.3.29)，其業務人員招攬報告書填寫保費來源為「薪資收入或公司紅利、投資收入及儲蓄」。
２、108.5.28保戶陳〇〇以保單號碼101064****借款2,000千元(108.6.5保單滿期後還清貸款)，並繳保險費2,000千元購買台灣人壽鑫豐收變額萬能壽險(010173****、108.5.30)，其業務人員招攬報告書填寫保費來源為「薪資收入或公司紅利及儲蓄」。
３、108.3.27保戶陳〇〇以保單號碼101031****借款500千元(108.4.18保單滿期，108.4.22還清貸款)，並繳保險費500千元購買台灣人壽鑫富88變額年金保險(010172****、108.3.29)，其業務人員招攬報告書填寫保費來源為「薪資收入或公司紅利及儲蓄」。
三、貴公司辦理「按攤銷後成本衡量之金融資產」(下稱AC)之出售及管理有下列欠妥事項(如檢查意見一(二)、有價證券投資業務專案檢查報告(編號：108S047)檢查意見二(四))，如：
(一)辦理投資經理人績效考核，有未依所管理金融資產之經營模式，訂定合理之績效衡量標準情事，如：按IFRS9對AC金融資產之經營模式係持有資產以收取合約現金流量為目的，與FVOCI金融資產之經營模式為藉由收取合約現金流量及出售金融資產達成目的有別。查投資二部經理人之107年個人績效考核，就「整體預算達成率」以「資本利得+利息收入」為衡量標準，對AC部位產生之資本利得仍予計入績效評分。
(二)對投資組合大幅調整，未有投資策略或經營模式改變之合理說明及檢討等書面紀錄，且未會簽會計部及風險管理部意見，並經由高階管理層級會議討論，如：107年下半年賣出帳列攤銷後成本(以下稱AC)之國內金融債券及公司債面額計14,150,000千元，占公司107年下半年賣出國內金融債及公司債14,250,000千元之99.3%，出售債券利益595,978千元，依所訂「投資產品經營模式準則」帳列於AC部位之經營模式，係以收取現金流量為目的且原則上不出售，對投資策略或經營模式改變，未有合理說明及檢討等書面紀錄，且未會簽會計部及風險管理部意見，並經由高階管理層級會議(如：經營執行會議、資產負債管理委員會及董事會)討論。
四、貴公司辦理銷售投資型保險商品予70歲以上客戶銷售過程之錄音作業，有下列欠妥事項(如檢查意見一(三))，不利確認客戶辦理該商品交易之妥適性，如：
(一)銷售過程錄音範本未參考內部常見爭議類型而予以調整，亦未依所連結投資標的特性，說明重要條款內容及相關投資風險，如：
１、未參考內部常見爭議類型而予以調整者，如：107年度相關申訴案件，爭議類型有訴求「未遵循服務規範」、「年金/滿期金給付」、「要保人/被保險人非親簽」、「以保證獲利/文宣招攬」、「契約變更」及「解約爭議」等議題，經查「鑫富100外幣變額年金保險」銷售過程錄音範本，貴公司未依前開爭議類型予以調整內容，核與本會107.11.19金管保壽字第10704548390號函「壽險公會…所擬『錄音或錄影銷售過程紀錄範本』應屬參考內容，各保險公司應自行檢視內部常見爭議類型予以調整，…」不符。
２、所訂「錄音銷售過程紀錄範本」內容未就所連結投資標的特性，說明重要內容及相關投資風險者，如：鑫富100外幣變額年金保險有關目標到期新興市場債券證券投資信託基金特有風險；鑫樂活變額年金保險有關類全委投資帳戶資產撥回機制來源可能為本金；鑫豐收變額年金保險有關月配息基金配息來源可能為本金等特性，錄音範本未有重要內容及相關投資風險說明。
(二)業務員僅依貴公司所訂「錄音銷售過程紀錄範本」，以逐字方式向客戶宣讀，未有商品重要條款內容、除外責任及商品說明書重要內容之相關解說者，如：保單號碼005013****(生效日108.5.29)、010173****(108.6.17)及010167****(108.1.3)之錄音檔，其錄製內容皆為業務員依貴公司所訂之錄音範本，以逐字方式向客戶宣讀「商品說明書的重要保單條款摘要已說明本商品重要條款內容與除外責任，另於重要特性與保險計畫詳細說明中亦說明本商品重要內容」文字，核與「投資型保險商品銷售應注意事項」要求以錄音或錄影方式記錄銷售過程之意旨不符，不利落實對高齡客戶購買投資型保險商品權益之維護。
五、貴公司辦理投資型保險商品資產配置及資訊揭露作業，有下列缺失事項(如檢查意見二(一)、檢查意見二(四))，如：
(一)辦理投資型保險商品之類全委帳戶資產配置作業，經查有投信公司因類全委帳戶累積資產規模未達投資最低門檻而未進行資產配置，惟保戶仍需支付相關投資資產管理費用，有影響保戶權益之虞，如:優值人生系列之投資型保險商品連結台灣人壽委託〇〇〇〇〇〇投信投資帳戶-智能投資型(美元)(代號：****，成立日107.9.14)，該投資帳戶至檢查基準日(108.6.30)因尚未達雙方簽訂之全權委託投資契約第1條有關6個月內累積資產不得低於100萬美元之最低門檻，致投信公司尚未進行資產配置，僅存放於銀行活期存款，惟仍由保戶支付類全委帳戶投資標的經理費1.7%。
(二)辦理投資型保險商品資訊揭露作業，有下列缺失事項，如：
１、對提前買回費用(贖回費用)收取日之揭露，保單商品說明書及批註條款內容有與基金公開說明書內容不一致之情事，如：鑫富100系列之投資型保險商品連結〇〇〇2024年到期新興市場主權債券證券投資信託基金，其商品說明書及批註條款提前買回費用(贖回費用)揭露為「本基金成立日(含當日)起第六個日曆日(含當日)至到期前之買回所生之費用。其費用為本基金每受益權單位淨資產價值之百分之二。」，惟該基金公開說明書買回費用揭露為「自本基金成立日起至第六個日曆日(含)期間，經理公司不收取買回費用。」，其中第六個日曆日費用收取有不一致情形，另鑫富100系列及鑫富88系列之投資型保險商品連結〇〇〇〇2024年到期新興主權債券證券投資信託基金及〇〇〇〇2024年到期新興市場債券證券投資信託基金亦有類似情形。
２、商品說明書及批註條款內容對投資機構收取之相關費用之揭露有欠完整者，如：金采保本系列之投資型保險商品連結〇〇2028 REVERSO美元保本證券投資信託基金，未揭露持有該基金未滿七個日曆日(含第七日)者，應支付買回價金萬分之一之買回費用。
六、貴公司辦理保戶地址與業務員是否相符之檢核控管作業，有下列欠妥事項(如檢查意見二(三))，如：
(一)系統所檢核比對之地址須完全相同(含大小寫、全半形、里鄰別及其他格式)，始視為符合，惟貴公司未建立一致性登錄標準，致同一地址以不同格式建檔時被視為不同地址，不利進行比對作業：
１、保單地址與業務員地址之建檔格式不一致，而未能比對成功，如：保單號碼010164****地址為「…４８２之３號８樓…」，而業務員建檔為「…４８２-３號８Ｆ」。
２、業務員地址之建檔格式不一致，致不利進行比對作業，如：業務員林君及梁君，分別建檔為「台中市〇〇區〇〇路一段〇〇〇號」及「台中市〇〇區〇〇里〇〇路一段〇〇〇號」；業務員李君與張君，分別建檔為「台中市〇〇區〇〇里6鄰〇〇街〇〇巷〇〇號〇〇F-〇」及「台中市〇〇區〇〇里〇〇街〇〇巷6之5號〇〇樓之〇」。
(二)對業務員填載地址為二處以上者，僅建檔一處，致未能確實檢核保戶地址與業務員是否相符，如：保單號碼010148****之保戶侯君要保書所載地址為「嘉義縣太保市舊埤里新埤〇之〇〇〇號」與非招攬業務員魏君自購保單所載地址相同，惟查貴公司對業務員魏君之建檔地址僅有「台南市〇〇區〇〇里〇〇〇號之〇」一處；保單號碼010147****之保戶洪君、010147****之保戶張君及010147****之保戶盧君等人之要保書所載地址皆為「台中市〇區〇〇路〇〇〇巷〇〇號」與非招攬業務員巫君自購保單所載地址相同，惟查貴公司對業務員巫君之建檔地址僅有「台中市〇區〇〇里〇〇路〇〇〇－〇號〇〇樓之〇」一處。
七、貴公司辦理資金運用有下列欠妥情事(如檢查意見二(五)、檢查意見二(六))，如：
(一)基準日(108.6.30) 貴公司投資債券ETF金額，較106.12.31大幅增加，顯示投資債券ETF之金額有大幅急速成長之趨勢，經查對該類商品之國家風險、產業風險及利害關係人交易彙整作業控管，有下列欠妥情事，如：108.6.30貴公司持有債券ETF所聯結之投資標的均在國外(主要為美國及中國)，投資產業包含電信、金融及科技等，惟貴公司迄基準日尚未依該產品特性，確實反映所面對之國家及產業風險。
(二)基準日(108.6.30)辦理餘屋貸款業務餘額9,600,305千元，占放款餘額26,803,238千元(不含保單質借)之35.8%，貴公司對餘屋放款雖訂有風險限額總量管制，惟就該類貸款業務之建案餘屋，尚未訂定後續銷售之追蹤控管機制，不利餘屋貸款風險之控管，如： 108.2.21核貸〇〇實業有限公司中擔放860,000千元(基準日餘額770,000千元)，徵提銷售率為2.5%之台北市中正區「〇〇〇〇」建案餘屋(107年11月22日完工，總計40戶，銷售1戶，餘39戶全由該公司承作)為擔保；107.6.15核貸〇〇〇〇股份有限公司中擔放354,000千元(基準日餘額309,792千元)，徵提銷售率為0%之新北市新店區「〇〇〇〇」建案餘屋(107年3月23日完工，總計10戶，全數由公司承作)為擔保；107.5.3核貸〇〇建設股份有限公司中擔放2,300,000千元(基準日餘額2,300,000千元)，徵提銷售率為0%之台北市信義區「〇〇〇〇」建案餘屋(106年11月28日完工，總計11戶，全數由公司承作)為擔保。
八、貴公司辦理實質利害關係人控管作業，有下列未落實辦理交易對象與貴公司或貴公司負責人是否有經濟實質或控制權之密切關係之衡量或建檔欠完整等欠妥情事(如檢查意見三(一))，如：
(一)對與貴公司具有經濟實質或控制權之密切關係者，未確實衡量並自主納入實質利害關係人範圍加以控管，如：貴公司108.5.17辦理金控母公司董事長顏〇〇一親等顏〇〇所實質控制之「〇〇投資(股)公司」持股27.42%之「〇〇有限公司」百分之百轉投資之「〇〇〇〇」不動產放款新臺幣4億元，依本會108.4.3金管保財字第10804501250號函有關實質關係人認定原則，衡量放款戶〇〇〇〇與貴公司具有經濟實質或控制權之密切關係後，自主將其列為準利害關係人交易並提報董事會重度決議，惟未一併將該授信對象之母公司〇〇有限公司列入準利害關係人控管，有欠周延。
(二)實質利害關係人建檔列管對象有欠完整者，如：〇〇投資股份有限公司(指定控管人辜〇〇擔任董事長之企業)。
九、辦理資訊安全防護及管理作業有下列缺失(如檢查意見三(六)、檢查意見三(七)、檢查意見三(八)2、檢查意見三(十))，如：
(一)辦理弱點掃描作業，有掃描範圍欠完整之情形，如：各分公司之AD網域伺服器、檔案伺服器、郵件防毒伺服器及電子郵件伺服器等，均未納入辦理弱點掃描之範圍。
(二)有關F-ISAC(金融資安情資分享分析中心)資安情資或警訊通報之處理，有下列事項欠妥：
１、對F-ISAC通報之資安情資或警訊，雖能由資安專責單位收集，並交付相關系統管理人員進行處理及作成紀錄，惟尚未訂定標準程序或作業規範，不利作業遵循。
２、對所收到資安情資有未留存評估及處理等相關作業紀錄，不利追蹤是否有效運用該等情資，以提升資訊安全，如：F-ISAC於107.12.23通報之勒索軟體防護5項建議措施及DDOS安全防護4項建議措施、2019 F-ISAC資安情資月報(第3期)及2019 F-ISAC資安威脅分析報告(第9期)等資安情資。
(三)團體保險服務系統(團保B2B)之保戶密碼皆以明碼儲存於資料庫內，不利資訊安全。
(四)伺服器主機維護及管理作業，有下列事項欠妥：
１、依所訂「作業安全管理規範」，系統管理者應每年定期檢視各項安全參數是否符合標準，惟所訂檢視項目及標準有欠完善：
(１)檢視項目未包含「密碼複雜度」、「密碼重覆代數」、「密碼輸入錯誤鎖定次數」者，如：CAS系統之安全參數檢核清單、LSP系統之安全參數檢核清單。
(２)檢核標準有與內規不符者，如：UNIX系統安全參數檢核清單(含AIX系統)之密碼重複代數訂為1(histsize=1)，與自訂「資訊系統權限管理規則」第八條、二「(四)重複代數：至少與前三代不可重複。」規定不符；CAS核心系統、LSP核心系統、Vlife核心系統及X86系統之資料庫檢核清單，密碼長度訂為6碼以上，與自訂「資訊系統權限管理規則」第八條、二「(一)長度：至少為8位(含)」規定不符。
２、伺服器主機安全參數設定，與自訂「資訊系統權限管理規則」規定不符：
(１)Linux伺服器主機之使用者密碼未設定有效期限，核與前揭規則第八條、二「(四)有效週期：三個月。公司內部系統為強制變更」規定不符，如：網路投保系統(HQ0LUX005、HQ0LUX006、HQ0LUX007、HQ0LUX008、HQ0LUX009)、銀保/保經代網路投保Adapter( hq0lux041)、保戶的家(HQ0LUX064、hq0lux065、HQ0LUX066、HQ0LUX067)之etc/shadow檔案內之root密碼最長使用期限採預設值設定(99999天，即密碼永不過期)。
(２)AIX伺服器主機檔案及目錄預設權限設定過於寬鬆，未依檢核清單所訂標準設定者，如：UNIX系統安全參數檢核清單(含AIX)所訂檔案及目錄權限設定標準為27(umask=027，不允許其他人讀取目錄或檔案)，惟有部分應用系統伺服器主機採預設值設定(umask=22，允許其他人讀取目錄或檔案)，如：展業專區系統(IBM P8 S814)、VLIFE核心系統(PRD_DB、IBM P8 S822、VIOS1)、王安團體終身險系統 (Wpar53)。
３、辦理108年度上半年伺服器主機及資料庫使用者帳號及權限清查作業，有下列事項欠妥：
(１)所清查之伺服器主機有缺漏者，如：內勤保單查詢系統(HQ0W12026、HQ0W16113)、團險B2B系統(HQ0W12071)等主機。
(２)資料庫之使用者帳號有未說明權限及用途者，清查有欠嚴謹，如：電話行銷系統資料庫(HQ0W16059)、車貸房貸通報/查詢系統資料庫(HQ0W16060)、行動保1.0資料庫(MISSVR3)。
理由及法令依據：
一、上述事實一，貴公司對於辦理與利害關係人從事放款以外之其他交易，未執行相關應踐行程序，違規事實明確，核與保險法第146條之7第3項授權訂定之「保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法」第4條第3項第5款規定不符，依保險法第168條第8項規定，核處罰鍰200萬元整。
二、上述事實二，貴公司於招攬及核保面均未落實執行保費來源之查證與審核機制，且未確實評估要保人保費支出與其實際需求是否具相當性，違規事實明確，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之行為時「保險業招攬及核保理賠辦法」第6條第1項第7款、第7條第1項第3款、第4款及第17條規定不符，依保險法第171條之1第5項規定核處罰鍰120萬元整。
三、上述事實四，貴公司辦理銷售投資型保險商品予70歲以上客戶銷售過程之錄音作業缺失，違失事實明確，核與「投資型保險商品銷售應注意事項」第6點第2項、第3項規定不符，依保險法第149條第1項規定予以糾正。
四、上述事實五，貴公司辦理投資型保險商品資產配置及資訊揭露作業之缺失，核與「投資型保險商品資訊揭露應遵循事項」第10點、第11點規定不符，且有礙健全經營之虞，違規事實明確，依保險法第149條第1項規定予以糾正。
五、上述事實三、六、七、八、九等5項，違失事實明確，核有有礙健全經營之虞，分別依保險法第149條第1項規定予以糾正。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：台灣人壽保險股份有限公司(代表人黃〇〇先生)
副本：本會檢查局、保險局

2.台北分行○○○106年7月原投保○○產物住宅火災及地震基本保險，到期時於107年7月改代客戶投保○○產物住宅火災及地震基本保險(甲式)，保費由3,328元增加為3,862元。
3.新竹分行○○○106年3月原投保○○產物住宅火災及地震基本保險，107年3月改代客戶投保○○產物住宅火險，保費由2,237元增加為2,420元。
4.台北分行○○○106年9月原投保○○產物住宅火災及地震基本保險，107年9月改代客戶投保○○產物住宅火險，保費由1,966元增加為2,002元。
5.台北分行○○○106年11月原投保○○產物住宅火災及地震基本保險，107年10月改代客戶投保○○產物住宅火險，保費由3,498元增加為3,623元。
二、該公司分行受理投保後，有保險批改申請書未經府城保代保險代理人簽署，而由該公司逕送產險公司之情事，如：內湖分行108年4月2日○○○代要保人○○○申請調高火險保額340千元(保費增加84元)之批改申請書。
三、該公司及府城保代所經手之招攬或批改等火災保險文件，有未保存相關文件影本或影像檔，如：本次檢查抽調內湖分行○○○等31名客戶，共81張火險要保書，其中有49張要保書未留存招攬相關文件影本或影像檔。
四、該公司所合併消滅之府城保代辦理火災保險進件及簽署，未留存最終送交保險公司之資料，如：松山分行107年3月27日○○○投保○○產物火險要保書(保單號碼0007FEP001＊＊＊＊)。
理由及法令依據：
一、上開事實一及事實二，該公司及府城保代辦理住宅火災保險業務，作業流程未符合內部作業規範或法令規定，核有違反保險代理人管理規則第33條第1項規定，應依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰120萬元整。
二、上開事實三及事實四，該公司及府城保代未保存招攬相關文件副本，違規事實明確，核有違反保險代理人管理規則第41條第1項及第3項規定，應依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰60萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：京城商業銀行股份有限公司(代表人戴○○先生)
副本：本會銀行局、檢查局、保險局



 

   
金融監督管理委員會　裁處書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年3月4日
發文字號：金管證券罰字第1100360648號
受處分人：康和綜合證券股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：略
地址：略
主旨：受處分人違反證券商管理規則第2條第2項規定，爰依證券交易法第66條第1款規定，對受處分人予以警告處分，並依證券交易法第178條之1第1項第4款規定核處新臺幣144萬元罰鍰。
事實：財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（下稱櫃買中心）109年7月17日、9月9日與9月10日對受處分人進行查核，發現受處分人辦理主機共置（Co-location;下稱Co-Lo）服務僅提供與資訊廠商具高度關聯之特定人使用，且對Co-Lo交易主機不具實質控制權、未完整保留接收客戶委託時間紀錄、系統設置之防火牆留存及存取控管設定寬鬆等資訊安全缺失，上開缺失顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
理由及法令依據：
一、按「證券商違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，主管機關得視情節之輕重，為下列處分，並得命其限期改善︰一、警告。…」、「證券商…有下列情事之一者，處各該事業或公會新臺幣二十四萬元以上四百八十萬元以下罰鍰，並得命其限期改善；屆期未改善者，得按次處罰：…四、證券商...未確實執行內部控制制度。」分別為證券交易法第66條第1款及第178條之1第1項第4款所明定；「證券商業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之。」為證券商管理規則第2條第2項所明定。
二、櫃買中心109年7月17日、9月9日與9月10日對受處分人進行查核，發現受處分人有下列缺失事項：
(一)受處分人於Co-Lo機房放置之交易主機軟硬體設備係向○○○○股份有限公司(下稱○○○○)簽約租用，並僅提供○名與該資訊廠商具有高度關聯性之客戶使用，Co-Lo交易主機之系統登出入紀錄已被○○○○全數刪除，且受處分人對交易主機內含程式與數量無法具體掌控；另置於Co-Lo機房之交易主機，未完整留存投資人委託資料送達的時間，顯有為特定人量身訂做Co-Lo服務，而未落實資訊安全，且對Co-Lo交易主機不具實質控制權之情事。前揭缺失違反證券商內部控制制度標準規範（下稱內控標準規範）CA-11210受託買賣及成交作業（一）23、「公司經營經紀業務且與證交所簽訂主機共置服務契約者，應依『主機共置服務管理辦法』規定辦理，使用該服務前，應自訂使用規則並於公司內部控制制度制定適當之控管機制及查核程序」、行為時之臺灣證券交易所股份有限公司及櫃買中心主機共置服務管理辦法（下稱管理辦法）第11條第2項「證券商經紀業務使用本服務前，應自訂(訂定)使用規則且納入內部控制制度，並依使用規則公平對待投資人…」、管理辦法第14條第7款「本服務使用者不得有下列情形：…七、除符合第十五條共同使用同㇐機櫃情形者外，將機櫃空間分租、轉租、出借或以任何方式提供第三人使用。」、內控標準規範CC-18000（四）3、「電腦稽核紀錄管理規定重要系統之稽核日誌留存、定期檢視及至少留存3年。」、CA-11210受託買賣及成交作業（二十二）「對於以…專線…委託者，...惟應依時序別列印買賣委託紀錄，…委託紀錄應含客戶委託人姓名或帳號、委託時間…等｣等規定。
(二)其他資訊安全作業缺失：
１、Co-Lo機櫃交易主機設置之防火牆，均未開啟進出紀錄留存之設定，故未依規留存3年進出紀錄，又○○○○得自外部連線至Co-Lo機櫃之委託成交回報主機網段及測試主機網段執行作業，顯有未落實定期檢視防火牆存取控管設定之情事，違反內控標準規範CC-17010(二)3、「防火牆進出紀錄及其備份應至少保存3年」及6、「公司應每年定期檢視並維護防火牆存取控管設定，並留存相關檢視紀錄」之規定。
２、交易主機帳號未定期變更密碼，違反內控標準規範CC-18000(三)5、「除輸入介面僅可輸入數字外，公司應使用優質密碼設定…公司其他使用者之密碼應至少每3個月變更一次」之規定。
３、○○○○「DMA證券下單系統」程式變更時，受處分人資訊單位雖已填具資訊系統測試暨上線申請表，惟未檢附上線程式清單及程式原始碼安全聲明書，違反內控標準規範CC-19000(十五)程式原始碼安全規範。
４、未就置於Co-Lo機房之軟硬體設備，定期執行弱點掃描作業，違反內控標準規範CA-11210受託買賣及成交作業（一）23與管理辦法第19條「使用者放置於主機共置機房之軟體、硬體設備應具備完善之資訊安全防護措施，並應定期執行安全漏洞偵測及修補作業。」規定。
三、上開缺失顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定，爰依證券交易法第66條第1款及第178條之1第1項第4款規定處分如主旨。並請受處分人確實依照櫃買中心意見改善相關作業程序，納入內部控制制度確實執行及請內部稽核加強稽核。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人：陳小姐，聯絡電話：(02)27747392，傳真電話：(02)87734134。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：康和綜合證券股份有限公司（代表人鄭○○先生）
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人許○○先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳○○先生）、臺灣集中保管結算所股份有限公司（代表人林○○先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人賀○○先生）、金融監督管理委員會證券期貨局(主計室）、金融監督管理委員會證券期貨局(秘書室）、金融監督管理委員會證券期貨局(證券商管理組）

 

   
金融監督管理委員會　裁處書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年3月4日
發文字號：金管證券罰字第1090379775號
受處分人：國泰綜合證券股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：莊○○
地址：略
主旨：受處分人違反證券商管理規則第2條第2項規定，爰依證券交易法第66條第1款規定，對受處分人予以警告處分，並依證券交易法第178條之1第1項第4款規定核處新臺幣144萬元罰鍰。
事實：財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（下稱櫃買中心）於109年11月9日、10日對受處分人進行查核，發現受處分人辦理主機共置（Co-location；下稱Co-Lo）服務有僅提供與資訊廠商具高度關聯之特定人使用、將客戶開發之交易軟體放置於共置主機之系統中、未有客戶委託紀錄及未定期更新Co-Lo主機密碼等資訊安全作業缺失，上開缺失顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
理由及法令依據：
一、按「證券商違反本法或依本法所發布之命令者，除依本法處罰外，主管機關得視情節之輕重，為下列處分，並得命其限期改善︰一、警告。…」、「證券商…有下列情事之一者，處各該事業或公會新臺幣二十四萬元以上四百八十萬元以下罰鍰，並得命其限期改善；屆期未改善者，得按次處罰：…四、證券商…未確實執行內部控制制度。」分別為證券交易法第66條第1款及第178條之1第1項第4款所明定；「證券商業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之。」為證券商管理規則第2條第2項所明定。
二、櫃買中心於109年11月9日、10日對受處分人進行查核，發現受處分人有下列缺失情事：
(一)受處分人辦理Co-Lo服務，僅提供少數2名客戶使用Co-Lo服務，且該2名客戶與將軟體讓與受處分人之資訊廠商（○○管理有限公司台灣分公司）具高度關聯性。受處分人將客戶自行開發之交易軟體放置於Co-Lo之系統主機上，交易指令係由交易軟體依客戶設定之參數自動運算產出後傳送至臺灣證券交易所股份有限公司（下稱證交所）主機，未有客戶委託紀錄，核有為特定客戶量身訂做且不當提供Co-Lo服務之情事。前揭缺失違反證券商內部控制制度標準規範（下稱內控標準規範）CA-11210受託買賣及成交作業（一）23、「公司經營經紀業務且與證交所簽訂主機共置服務契約者，應依『主機共置服務管理辦法』規定辦理，使用該服務前，應自訂使用規則並於公司內部控制制度制定適當之控管機制及查核程序」、行為時之證交所及櫃買中心主機共置（Co–Location）服務管理辦法第11條第2項「證券商經紀業務使用本服務前，應訂定使用規則且納入內部控制制度，並依使用規則公平對待投資人…」、內控標準規範CA-11210受託買賣及成交作業（十八）「對客戶經由網際網路等電子式交易型態所為之交易委託及查詢，其電腦稽核紀錄（log）應至少保留五年…」及（二十二）「對於以…專線…委託者，…惟應依時序別列印買賣委託紀錄，…委託紀錄應含客戶委託人姓名或帳號、委託時間…等」規定。
(二)其他資訊安全作業缺失：
１、受處分人Co-Lo之主機系統密碼超過3個月未變更，違反內控標準規範CC－18000存取控制（三）5、「公司其他使用者之密碼應至少每三個月變更一次」之規定。
２、受處分人於109年1月更換交易主機後，僅保存3月28日後之稽核日誌（log）紀錄，系統稽核日誌（log）紀錄內容未依規定保留3年，違反內控標準規範CC－18000存取控制（四）3、「相關留存紀錄應確保數位證據之收集、保護與適當管理程序，至少留存三年」之規定。
３、Co-Lo主機之防火牆進出紀錄未依規定保留3年，違反內控標準規範CC－17010網路安全管理（二）3、「防火牆進出紀錄及其備份應至少保存三年」之規定。
４、針對Co-Lo之主機系統每年僅執行一次弱點掃描，違反內控標準規範CC－19000系統開發及維護（十四）1、「各資訊系統應定期（至少每半年一次）進行弱點掃瞄」之規定。
三、上開缺失顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定，爰依證券交易法第66條第1款及第178條之1第1項第4款規定處分如主旨。並請受處分人確實依照櫃買中心意見改善相關作業程序，納入內部控制制度確實執行，及請內部稽核加強稽核。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人：陳小姐，聯絡電話：(02)27747392，傳真電話：(02)87734134。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：國泰綜合證券股份有限公司（應受送達人：代表人莊○○先生）
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人許璋瑤先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳永誠先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人賀鳴珩先生）、金融監督管理委員會證券期貨局（主計室）、金融監督管理委員會證券期貨局（秘書室）、金融監督管理委員會證券期貨局（證券商管理組）

 

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人：泛亞保險經紀人股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：王ＯＯ
地址：略
主旨：貴公司違反保險法相關規定，核處限期1個月改正，併處罰緩新臺幣（下同）30萬元整。
事實：
貴公司所屬業務員ＯＯＯ於108年3月15日冒用消費者個資為其投保，且擅自使用消費者信用卡支付保費，而貴公司電訪作業機制欠妥，致將前揭遭冒名辦理之要保文件送交保險人，嗣貴公司對於系爭保單之契撤申請亦未落實執行電訪作業規定，使保戶權益受損，如：ＯＯ人壽LVBB0*****、LVBB0*****、LVBB0*****、LVBB0*****、LVBB0*****，核與保險法第163條第4項及第8項授權訂定之保險經紀人管理規則第33條第3項規定不符。
理由及法令依據：
上述事實，違規事實明確，貴公司之業務員管理機制欠妥，亦未確保作業程序及內容已遵循相關法令規定，依保險法第167條之2規定，核處限期1個月改正，併處罰鍰30萬元整。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：泛亞保險經紀人股份有限公司(代表人王ＯＯ先生)
副本：本會保險局

受文者：如正副本
發文日期：
發文字號：
受處分人名稱：新光人壽保險股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人姓名：許Ｏ先生
身分證統一號碼：略
地址：略
主旨：有關本會對貴公司一般業務檢查報告(編號：108F134號)所提缺失事項，查貴公司辦理保險業務，違反保險法等相關規定，依保險法第171條之1第4項及第5項規定核處罰鍰新臺幣(以下同)720萬元，並依同法第149條第1項規定予以5項糾正。
事實及理由：
一、檢查意見一(二)對保戶申訴ＯＯ區部ＯＯ通訊處業務員製作假保單並涉挪用保費案、檢查意見三(一)2.3.對業務員挪用款項辦理懲處作業及研擬具體改善計畫、以及檢查意見一(三)2.4.5.對於業務員不當招攬案件控管作業等，經查有下列情事，貴公司對於保戶通訊建檔異常情事、寄發催繳通知退件追蹤處理作業、申訴案件調查及留存資料、業務員管理、招攬案件異常情事等作業，均未落實相關控管機制，內部控制制度存在重大瑕疵，未能有效發揮控管效果，影響保戶權益甚鉅，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第2款及第10款規定不符；檢查意見一(三)1.業務員以誇大不實話術為招攬行為，核予保險法第148條之3第2項授權訂定之「保險業招攬及核保理賠辦法」第6條第1項第8款第2目、第3目及第17條規定不符：
(一)檢查意見一(二)：
１、經查業務員有向保戶收取保費而未將款項入帳或僅將部分款項入帳，且涉有製作保戶姓名或商品內容偽造之假保單並交予保戶情事。
２、對保戶通訊資料建檔、寄發催繳通知、處理申訴及業務員管理等作業，有下列欠妥當情事：
(１)有保戶通訊地址與業務員親屬相同，及保戶間未具關聯性，惟有相同通訊地址或手機號碼之異常情事，未注意控管：
甲、保單號碼10209*****、10223*****、10109*****、10108*****及10112*****等系統建檔通訊地址皆與業務員母親ＯＯＯ(保單號碼10161*****)戶籍地址相同(台北市OO區OO街OO巷OO弄OO號)。
乙、保單號碼20085*****、10362*****及10686*****，分別於103.6.18、104.5.15、107.6.20變更為同一通訊地址(台北市OO區OO街OO號O樓)，依公司說明前開保戶間未具關聯性。
丙、保單號碼10359*****、10362*****、10169*****及10726*****等分別於103.7.4、104.5.15、105.11.1、107.9.11變更為同一手機電話(0976-ＯＯＯＯＯＯ)。
(２)業務員或收費員未確實執行催告退件追蹤處理作業：
甲、對同一地址多次發送催繳保費掛號郵件，郵局投遞結果均為「無此地址」，惟業務員或收費員仍於系統註記「地址正確」，顯與事實不符，如：保單號碼10602*****(催告日106.1.5)、10631*****(106.5.26)、10688*****(106.12.21)、10726*****(107.5.30)及10792*****(108.2.27)，上開保單要保人係同一家人，地址為台北市OO區OO街OO巷OO弄OO號O樓。
乙、發送掛號催繳通知，郵局投遞結果為「無此地址」，業務員僅註記「無法轉送」，未確定地址是否正確，如：保單號碼10723*****(107.5.21)，地址為新北市OO區OO路OOO號O樓，惟經公司查證無上開地址，僅有新北市OO區OO路OO號。
(３)對申訴事項未完整調查即結案，及對申訴案未立案或未妥善保存申訴資料：
甲、經查105年間計有7件申訴案，處理過程未就申訴事項進行完整調查，僅與保戶達成協議即逕予結案，如：保戶等人以案號20160*****(申訴日105.11.29)及20160*****(105.11.30)申訴業務員有挪用保費導致保單失效及冒簽投保新單、保單留存地址電話係業務員偽造、ＯＯ通訊處長包庇業務員等情事，惟公司未就前開挪用保費及處長包庇等行為進行完整調查，即以業務員與保戶已和解與同意保單復效逕予結案。另查申訴案號20160*****(105.4.18)，申訴業務員保管保單存摺及印章不願返還，逕以補發保單給保戶結案、案號20160*****(申訴日105.10.25)，申訴業務員收受款項未辦理契變致保單失效，逕依保戶所請同意保單復效予以結案，亦有類似處理情形。
乙、保戶申訴未予立案或未留存申訴相關資料：
(甲)105年8月ＯＯ通訊處長申請保單復效之簽報資料(文號10521*****，辦理日105.7.22)，保戶105年7月向ＯＯ通訊處長申訴業務員情事，惟查申訴系統未立此案，亦無留存申訴相關資料。
(乙)申訴案號20160*****(申訴日105.10.25)，申訴業務員收受款項未辦理契變致保單失效案，保戶申訴錄音檔有未依公司105.4.22所訂「消費爭議處理制度」第6條之消費爭議案件紀錄歸檔留存作業規定「至少保存5年」辦理。
(４)對業務員懲處作業，有未確實清查招攬案件違規情形：
甲、申訴課106.1.3提報業務員處分，業務部室(營業管理部)提議清查業務員所招攬保單，惟實際作業逕由業務單位(ＯＯ通訊處)經理自行清查，未由業務稽核課(職掌處理挪用糾紛案件)辦理實際調查，且清查結果為無挪用情形即未提報，皆有欠妥當。
乙、上開清查作業有未確實執行情形，如：對失效保單號碼10227*****之清查作業，填載失效原因為「工作不穩定」，惟查係因業務員延誤收繳客戶保費，致保單已於103.2.4失效，清查作業有欠確實。
(二)檢查意見三(一)2.3.：對業務員挪用保費有未依規辦理懲處及召開跨部門會議研擬具體改善計畫，有欠妥當，如：
１、對業務員確定挪用款項者，未依公司所訂內規辦理撤銷登錄作業之懲處，業務員懲處作業核有欠妥，如：業務員有收取躉繳方式再以年繳繳費及挪用客戶償還保單貸款款項情形，惟未依規辦理撤銷登錄作業。
２、對近年多起業務員涉及重大挪用款項案件，迄未研議召開跨部門會議，並就內部控制作業進行弱點分析，提報具體有效改善計畫及後續追蹤管理，以降低營運及作業風險，如：105年陸續發生業務員所涉保戶等人保單借款爭議案，以及所涉保戶等人假保單案。
(三)檢查意見一(三)1.2.4.5.：對108年7月客戶密集申訴ＯＯ通訊處業務員，有以誇大不實之話術，對要保人做保險給付內容之不當承諾或保證，且以退佣之方法為招攬行為案，經查有下列欠妥情事：
１、經查業務員有以「繳交100萬元保費，經核備後即核發20萬元，未來五年分別給付20萬元，即投入100萬元六年後可收回120萬元」之不實話術方式向保戶招攬之情事。
２、本案主要被申訴業務員102年~108年招攬保單(排除業務員自購保單)，其中次年度即辦理減額繳清保單有異常偏高之情形，未予注意及控管，有欠妥當，如：全公司106年至檢查基準日銷售保險商品「ＯＯＯＯＯ外幣利率變動型終身壽險」，辦理減額繳清者僅占2.7%，惟該被申訴業務員於相同期間招攬該商品，辦理減額繳清者占87.5%。
３、對申訴案件處理及查核作業係由保戶關係部負責，惟查有未注意利害關係案件之迴避原則者，如：迄檢查結束日計有22件申訴案，其中21件申訴案，皆由保戶關係部主管(曾兼任該通訊處之區部經理)辦理審核，未注意廻避。
４、對本案業務員招攬案件時，公司查證業務員涉有以誇大不實之話術，對要保人做保險給付內容之不當承諾或保證，且以退佣之方法為招攬行為，嗣後公司處理申訴案作業，亦已將客戶是否償還退佣金額，納入和解條件，顯對業務員前開違失情節應屬有具體事證並經查證屬實，惟迄檢查結束日公司以與保戶持續協商中為由，僅研議將對案關人員懲處，將待所有保單處理完畢再行簽處，有欠妥善。
二、檢查意見三(二)辦理保險及貸款業務，於招攬及核保面均未落實執行保費來源之相關查證及審核機制，經查有保險業務員與貸款介紹人為同一人，且於貸款相近時間投保，貴公司未查明保費資金來源，亦未進行適合度評估，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之「保險業招攬及核保理賠辦法」第6條第1項第6款第2目、第7款第6目、第7條第1項第3款第2目及第17條規定不符，如：108.3.29核貸ＯＯＯ3,500千元，108.5.23投保「ＯＯＯＯ變額萬能壽險」(保單號碼90063*****)，繳費日108.5.30，保費3,000千元，業務員與貸款案招攬人皆為ＯＯＯ；另107.11.27核貸ＯＯＯ16,000千元，107.11.15投保「ＯＯＯＯ外幣利率變動型終身還本保險」(保單號碼10859*****)，繳費日107.11.30，保費10,214千元，業務員與貸款案招攬人皆為ＯＯＯ，亦有相同情形。
三、檢查意見一(三)3.及三(一)1.對業務員不當招攬及挪用保費案，未依所訂內規於立案3日完成緊急事件判定並通報，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第12款規定不符：
(一)ＯＯ通訊處業務員不當招攬案，申訴保單達192件，且公司初步查證業務員涉有不實招攬情事，惟未向本會辦理重大偶發通報，有欠妥當，如：公司申訴案件編號2190*****外務企劃課108.7.25回復「二、視本案案由陳述及案關附件資料。案關招攬人涉嫌有逾越公司授權範圍，擅自利用誇大不實之話術，對要保人做保險給付內容之不當承諾或保證，…」，案件編號20190*****ＯＯＯ-收108.8.6回復「2.針對客戶申訴內容招攬人已於業務員招攬報告說明招攬過程。3.共招的多位招攬人表示未親晤客戶並說明保單內容。」，「業務稽查申訴會辦單」108.8.19稽查報告「2.公司業務員以不實話術招攬保單」，業經公司初步查證所屬業務員已有不當招攬行為之情事，仍遲於檢查期間始向本會保險局辦理通報作業。
(二)業務員挪用保費之業務缺失，有未依「保險業通報重大偶發事件之範圍與適用對象」規定確實辦理通報者，如：業務員挪用保費並經調查事證明確，惟公司未依規辦理通報，核有欠妥。
四、檢查意見二(三)辦理往來保險經紀人及代理人通路考核作業，有下列欠妥情事，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之「保險業招攬及核保理賠辦法」第6條第1項第9款、第2項及第17條規定不符：
(一)對保險經紀人公司考核項目，未將通路招攬之遵循義務、通路法令遵循、洗錢防制及打擊資恐遵循事項等重要合約約定納入考核，不利通路考核之完整性。
(二)雖已依壽險公會函報本會備查「保險業與保險代理人合約範本」考核項目，辦理保險代理人考核作業，惟所訂「業務通路績效考核及酬金支付之制度及標準」，有關保代績效考核部分，尚未依該範本修訂。
(三)公司金融保險部與往來保險經紀人於合作契約書未明訂績效考核標準，亦未就往來保險經紀人辦理書面績效考核作業。
五、檢查意見二(四)辦理法人投保業務，未確實瞭解及評估投保商品與投保目的是否相符，以及辦理新契約核保作業，有未依內部規範辦理者，核與保險法第148條之3第2項授權訂定之「保險業招攬及核保理賠辦法」第7條第1項第3款第2目及第17條規定不符，如：
(一)所訂「法人戶為要保人投保動機實務規範」，對以保障重要員工(Keyman)為投保目的者，可投保高保單價值準備金之保險商品，致有投保商品與投保目的不符情形，如：保單號碼10879*****(ＯＯＯＯ利率變動型終身壽險)及10896*****(ＯＯＯＯ利率變動型終身壽險-定期給付型)，前開保單投保目的為保障重要員工，受益人為要保人(法人)，惟所投保商品「ＯＯＯＯ利率變動型終身壽險」及「ＯＯＯＯ利率變動型終身壽險」皆為高保險價值準備金之保險商品。
(二)辦理新契約核保作業，有指定之受益人與內部規範不符仍予以承保，如：保單號碼10907*****投保目的為員工留才計畫，其中生存保險金指定受益人為要保人（法人），核與所訂前開實務規範應以被保險人之直系血親、配偶及法定繼承人不符。
六、檢查意見一(四)2.3.網路安全防護作業，有下列事項欠妥，核有礙健全經營之虞：
(一)對弱點掃描之結果有未依內部規定期限完成系統漏洞修補者，如：抽查107年第二次弱點掃描複測結果仍有2個「高」(High)風險與3個「中」(Medium)風險等級弱點，迄檢查結束日尚未修補完成，弱點追蹤作業核欠確實，系統風險偏高。
(二)未建立機制定期檢視對外服務網站傳輸資料加密方式是否妥適，且檢查期間發現對外服務網站存有資安弱點，如：商機服務系統、新光人壽官網、網路投保等網站，皆未採用Content-Security-Policy防禦跨網站指令攻擊、Referrer-Policy保護資訊洩漏及Feature-Policy管控特定應用程式介面(API)或瀏覽器功能等安全標頭(Headers)。
七、檢查意見三(九)有關F-ISAC（金融資安情資分享分析中心）資安情資或警訊通報之處理，有下列事項欠妥，核有礙健全經營之虞：
(一)目前F-ISAC資安情資由「資訊安全部」負責，於接獲相關情資或警訊後通知相關單位修補或處理，惟尚未訂定標準程序或作業規範，不利作業遵循。
(二)資訊安全部對所接獲資安情資或警訊，雖每季提供彙整清單供資訊中心據以檢視及加強現行資安防護，惟有未追蹤後續辦理情形，不利確認情資之有效利用，如：108年第一季及第二季金融資安資訊分享與分析中心（F-ISAC）分享情資簽辦單，資訊安全部會辦資訊中心各單位後，於意見欄僅說明「已會辦資訊中心各單位，並依權責辦理。」、「副資訊長及資訊中心各單位已會辦完畢。」，隨公文檢附之「F-ISAC情資及防護建議」彙整檔，其「狀態」、「負責單位」、「負責人員」、「處理說明」皆空白。
八、檢查意見二(二)辦理保戶投保或契約變更作業，對客戶地址或手機等聯絡資訊之控管作業，有下列欠妥事項，核有礙健全經營之虞：
(一)對保戶地址及手機號碼之清查作業，有未能落實或未辦理者，如：106.7.28所訂「要保人多姓氏收費地址集中件清查作業」，規範對同一地址惟不同姓氏要保人達六人以上之清查，惟清查結果僅由收費業務員回覆且無須留存佐證資料，亦無複查機制，不利確認業務員回覆結果正確性；另查公司尚未就保戶手機號碼是否有異常情形納入清查範圍。
(二)尚未就地址建立一致性登錄規則，致地址路段、牌號及樓層等建檔作業，可用國字及阿拉伯數字混合鍵入，不利勾稽比對保戶地址是否有異常情形。
(三)檢核保戶留存地址不得為業務員地址之比對範圍，僅侷限於保單招攬業務員之戶籍地址，未納入其通訊地址，及其他業務員地址，檢核作業有欠完整。
(四)有業務員系統登錄戶籍地址與公司通訊處地址相同之情形，如：業務員ＯＯＯ系統登錄戶籍地址皆為公司ＯＯ通訊處地址；ＯＯＯ等3人系統登錄戶籍地址皆為公司ＯＯ通訊處地址。
九、檢查意見二(五)108.1.1~6.30銷售投資型保險商品予70歲以上客戶，經查所訂商品銷售範本及銷售過程之錄音作業，有下列欠妥情事，不利確認客戶辦理該商品交易之適當性，核與「投資型保險商品銷售應注意事項」第6點第3項第3款規定不符：
(一)所訂「各類投資型保險商品錄音內容範本」，未規範應包含商品重要條款內容、除外責任及商品說明書重要內容之相關解說，與「投資型保險商品銷售應注意事項」第6點第3項規定銷售過程之錄音或錄影紀錄應包含前開重要事項內容之意旨不符，如：「ＯＯＯ外幣變額年金保險」及「ＯＯＯ外幣變額壽險」等商品銷售範本，未規範須依所連結投資標的特性，向客戶說明目標到期新興市場債券基金特有之風險；另107.12.22總機構法令遵循主管說明係依行政管理部提供之「各類投資型保險商品錄音內容範本」等資料，檢視公司要求銷售人員於招攬時應說明重要條款內容等事項，惟未詳予評估所訂範本內容之適法性，即出具尚符合前開注意事項規定之法令遵循意見書，有欠審慎。
(二)業務員僅依公司所訂「各類投資型保險商品錄音內容範本」，以逐字方式向客戶宣讀，未有商品重要條款內容、除外責任及商品說明書重要內容之相關解說，如：保單號碼90063*****、90063*****及90063*****之錄音檔，其錄製內容皆為業務員依公司所訂之錄音內容範本，以逐字方式向客戶宣讀「商品說明書的重要保單條款摘要已說明本商品重要條款內容與除外責任，另於重要特性與保險計畫詳細說明中亦說明本商品重要內容」，不利落實對高齡客戶購買投資型保險商品權益之保護。
(三)另承保前銷售過程覆審作業之檢核項目，亦未檢視業務員之銷售解說是否包含前開重要事項內容。
十、檢查意見二(十二)檢查基準日帳列投資國內投信發行之指數股票型基金(ETF)，較106年底增加，經查有下列風險管理作業欠妥情事，核有礙健全經營之虞，如：
(一)依據公司所訂「國內股票風險控管辦法」，風險管理部每月檢視個股限額及追蹤停損情形，惟截至基準日公司尚未依債券ETF成分標的之投資地區及產業別建立相關風險管理機制。
(二)尚未對單一ETF之持股建立市場流動性風險之管理機制，如：基準日公司持有ＯＯＯＯ債券ETF(股票代號0*****)占其受益權單位數之75.8%、ＯＯＯＯ債券ETF(0*****)占51.5%、ＯＯＯＯ債券ETF(0*****)占48.1%等3檔ETF。
十一、檢查意見三(五)108.5.28第19屆第28次董事會討論修正公司公平待客原則政策及策略案，獨立董事發言，因業務員人數眾多且良莠不齊，如將保單借款金額列為高階主管之KPI，倘主管有意無意地督促業務員要作保單借款，難保不會有業務員以不當行銷方式勸誘保戶辦理保單借款等，建議不要將保單借款金額列為高階主管之KPI，請公司考量，公司雖於108.6.11提出「保單借款KPI設定」妥適性報告，惟查其報告內容有欠詳實，不利董事會評估該指標設定之妥適性，核有礙健全經營之虞，如：
(一)報告內容僅說明「保單借款KPI設定」係以「保單借款餘額增加數」為指標，且以團康獎勵方式，並未針對業務員個人設定推廣責任額，故認為「保單借款KPI設定」尚屬妥適，惟公司108.3.4公布108年「增享貸保單借款優惠專案辦法」，獎勵內容包括團康獎金、個人促成獎金、個人建檔獎金及保戶摸彩，仍有易使業務員勸誘保戶辦理保單借款之誘因。
(二)報告內容說明已評估確認「不當勸誘保戶以保單借款方式購買新保單」各項內控措施(含非再購買新契約件)，均於各業務節點建立相關控管措施，惟查多以預計採取之控管措施(如：保單借款受理前由行政人員電訪及增加保單借款異常表徵監控態樣電訪，預計ＯＯＯ年Ｏ月上線)說明可防範業務人員惡用及避免保戶權益受損，但該等控管措施之有效性尚待觀察。
(三)報告內容未提供「保單借款再購買新保單」評估分析之客觀數據，即據以認定「保單借款KPI設定」不會提高業務員不當勸誘保戶利用「保單借款再購買新保單」。
法令依據：
一、上述事實一，違規事實明確，分別依保險法第171條之1第4項及第5項規定核處罰鍰300萬元及120萬元整。
二、上述事實二，違規事實明確，依保險法第171條之1第5項規定，核處罰鍰120萬元整。
三、上述事實三，違規事實明確，依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰60萬元整。
四、上述事實四，違規事實明確，依保險法第171條之1第5項規定，核處罰鍰60萬元整。
五、上述事實五，違規事實明確，依保險法第171條之1第5項規定，核處罰鍰60萬元整。
六、上述事實六及七，違失事實明確，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
七、上述事實八，違失事實明確，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
八、上述事實九，違失事實明確，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
九、上述事實十，違失事實明確，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
十、上述事實十一，違失事實明確，依保險法第149條第1項規定，予以糾正。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會保險局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：新光人壽保險股份有限公司(代表人許澎先生)
副本：本會檢查局、保險局

主任委員　黃　Ｏ　Ｏ