壹、公開發行公司等動態
一、預計115年11月2生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月30日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

 

       我國面臨的資安威脅程度持續升高，根據微軟近期發布《Microsoft 數位防禦報告》指出，115年上半年臺灣在受資安威脅影響最頻繁的國家與地區中排名全球第4、亞太第1。金管會提醒，企業除應強化資安風險管理，以精實資安作業韌性外，亦可適時評估投保資安保險，以有效轉移潛在的資安風險，構築企業穩健經營與永續發展的完整防護網。
       目前市場上已有多家產險公司推出不同類型的資安保險商品，提供企業不同資安風險保障，包括(1)資料保護責任保險，保障因個資外洩所生對第三人依法應負之賠償責任；(2)資訊安全綜合保險，保障範圍包括被保險人受網路攻擊、電腦勒索或管理錯誤行為等所致財產損失，以及對第三人依法應負之賠償責任等；及(3)資訊系統不法行為保險，主要承保被保險人因第三人不法入侵電腦系統，所致資金或其他財產的損失。
       根據統計，我國產險公司資安保險之保費收入已由107年新臺幣(下同)8,908萬元逐年提升至114年之5.12億元，呈穩定成長趨勢。115年累計至第2季保費收入已達3.19億元。其中占比最高之產業為半導體業（約1.56億元，占比48.71%），其次為金融保險業（約3,978萬元）及電腦及週邊設備業（約2,583萬元），顯示相關產業面對數位化複雜性日益增強的局勢下，已意識到資訊安全之重要性並選擇投保資安保險，以提升供應鏈安全與韌性保障。金管會表示，伴隨數位經濟及平台經濟加速發展，除了上述產業外，包括資訊服務業、貿易百貨業、教育及文化產業及其他行業，亦廣泛運用網路服務且保有大量個資，倘受到網路攻擊恐造成業務中斷及資料外洩等損害，因此透過資安保險進行風險移轉，實為企業永續經營之重要策略。
       金管會提醒，企業除了建置軟、硬體之資訊安全防護機制外，亦可先行釐清自身風險與需求，選擇適合之資安保險商品，如企業欲保障營運中斷損失、網路勒索損失及對第三人依法應負之賠償責任等，可選擇投保資訊安全綜合保險，以落實風險轉嫁。此外，實務上保險公司核保時，除了透過訪談進行風險評估之外，也會根據客戶的產業風險屬性、資安控管程度以及過往是否有損失等因子進行綜合評估，建議企業投保時可提供第三方稽核報告、持續營運計畫及危機通報機制，以爭取更優渥的承保條件。企業倘有投保需求，可向中華民國產物保險商業同業公會、相關保險公司或行銷通路諮詢。  

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：02-8968-0782
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       為維護並督促保險業落實保障國內身心障礙者投保權益，金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)近年來已修正相關法令或規範，例如要求保險業銷售保險商品及辦理核保作業時，不可只因被保險人為身心障礙者而有不公平待遇的情事；督導有自然人客戶保險業者官方網站取得無障礙認證標章，以利身心障礙者更易取得友善金融措施相關資訊；督導產、壽險公會製作「保險業投保說明手冊易讀版」，以提供身心障礙者容易理解及閱讀的文件，了解不同保險險種及投保過程須注意的事項；要求第一線業務人員應瞭解並依不同身心障礙類別的身心障礙客戶需求，提供友善的投保服務，協助客戶投保適合的保險商品；保險公司應建立能夠照顧到身心障礙者保險保障需求的核保評估程序等措施。
       身心障礙朋友如於投保時有受到保險業務員於招攬階段即逕行拒絕受理、拒絕協助送件或勸退等情形或保險公司僅因身心障礙即予以拒保，可透過金管會、產、壽險公會及各保險公司申訴管道提出申訴，以維自身權益：
一、致電金管會1998專線、至金管會電子民意信箱「寫信給我們」（於金管會網頁「聯絡我們」項下填寫）或郵寄申訴資料至金管會保險局（地址：新北市板橋區縣民大道二段7號17樓），以利金管會瞭解個案爭議有無受到不公平對待情形。
二、致電產、壽險公會身心障礙者投保申訴專線（產險公會：0800-221-783；壽險公會：0800-221-348）。金管會已責成產、壽險公會與所屬會員公司建立聯繫處理窗口，以即時處理相關申訴案件。
三、直接向業務員所屬保險公司之客服管道（如0800、官網、客服中心等）反映。
       金管會呼籲，保險業應落實執行對身心障礙者投保之核保評估作業，並與所屬業務員、合作通路共同維護提升身心障礙者投保權益，俾利保障身心障礙者平等納保權利。金管會將持續督導保險業落實提升身心障礙者投保權益之相關措施，並提供更友善之保險服務。


聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話:(02)89680763  
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月30生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月29日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)今日於臺北市政府青年局6樓國際會議廳舉辦「115年度金融教育貢獻獎頒獎典禮暨金融教育推廣研討會」，表揚在金融教育推動方面具卓越成效的機構，共頒發最佳創新獎、最佳普惠獎、最佳薪傳獎、最佳協力獎、最佳成效獎、最佳投入獎等6大獎項及感謝狀。另會中邀請專家學者進行專題演講及各獎項金質獎獲獎機構分享金融教育推廣經驗與心得，作為各單位學習精進的參考，進一步提升我國金融教育質量及包容性。
       金管會表示，為表彰各推廣機構不同面向的貢獻與成果，本次甄選活動共設置「最佳創新獎」、「最佳普惠獎」、「最佳薪傳獎」、「最佳協力獎」、「最佳成效獎」等5大獎項。另此次頒獎典禮亦就114年度積極參與金管會「走入校園與社區辦理金融知識宣導活動」至全臺各地宣導的金融機構頒發「最佳投入獎」及感謝狀，合計頒發六大獎項，共20家金融機構及金融周邊單位獲獎。
       本次共有46件案件報名參加「115年金融教育貢獻獎」甄選活動，經金管會邀集專家學者組成評審小組，完成二階段評審作業後，評選出5大獎項金質獎、銀質獎、銅質獎及卓越獎獲獎機構(獲獎機構名單詳附件)。各獎項金質獎獲獎機構及獲獎案件重點說明如下：
一、最佳創新獎：星展(台灣)商業銀行股份有限公司「『好理家在』AI財務健檢網的創新實踐」案件，根據台灣家庭結構與社福體系需求，量身打造在地化AI應用，融入逾15年第一線社工實務經驗，運用創新科技解決社工處理家庭經濟問題，協助家庭改善財務健康。
二、最佳普惠獎：新安東京海上產物保險股份有限公司「防詐風險金融教育」案件，針對原住民、健康高齡、年輕學子、新住民、聽語障及視障朋友、社區民眾等六大族群，擘畫相關專案，讓防詐跨越語言、感官與數位落差，強化金融韌性與詐騙風險意識。
三、最佳薪傳獎：台北富邦商業銀行股份有限公司「從零用錢到第一份薪水：8–18金融素養與防詐培力」案件，透過情境式教學、金融實境體驗、師資培力及跨域合作，引導學生建立金錢管理、財務規劃、信用風險與詐騙辨識能力，提升年輕世代財務韌性與金融安全素養。
四、最佳協力獎：星展(台灣)商業銀行股份有限公司「『好理家在』AI財務健檢網，跨界打造全民共融的財務韌性生態系」案件，攜手馴錢師財商研究中心，並串聯社工、社福單位、學界、社區及民間團體，從風險辨識、專業諮詢到資源轉介，讓不同領域的專業共同形成家庭支持網。
五、最佳成效獎：第一商業銀行股份有限公司「第一銀行綠色金融教育館打造企業永續金融教育生態圈」案件，針對多元受眾設計五套適齡教案，教材整合教育館資源、永續材質教具、雙語導覽及元宇宙體驗等方式，打破時間與空間限制，提升學習熱忱。
       今日研討會也邀請國立臺灣師範大學教育心理與輔導學系林正昌教授(評審委員之一)、財經專欄作家林奇芬女士分別以「金融素養教育的課程設計與經驗分享」、「用生活理財實踐幸福人生」為題進行專題演講。林教授分享在金融素養教育方面的推動經驗，及探討如何提升學生的金融素養與獨立思考判斷能力、培育具宏觀金融視野的人才。林女士探討如何透過建立正確的財務管理習慣，依據不同人生階段與財務需求，制定適合的理財計畫。
      金管會表示，金融素養教育不僅有助於強化消費者權益保障及風險意識，更能增進民眾面對人生不同階段的財務規劃能力。今年甄選活動邁入第5年，持續見證金融相關單位用心投入，並推出創新多元的金融教育推動模式。本次頒獎典禮暨研討會除公開表揚獲奬機構外，並邀請各金質獎獲獎機構發表得獎感言(含最佳投入獎代表機構)及分享推動經驗與實務成果，期許透過表揚與經驗交流，鼓勵更多金融相關單位投入金融知識宣導工作。金管會未來亦將持續整合各界資源並精進相關措施，逐步建構更完整、更具延續性的金融教育推動架構，使金融教育能夠融入民眾的日常生活。

聯絡單位：金管會綜合規劃處
聯絡電話：（02）8968-0817
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

相關附件：「115年度金融教育貢獻獎」獲獎機構名單
 

壹、公開發行公司等動態

一、預計115年10月29生效。

二、停止公開發行案件：無。

 

貳、證券投資信託基金案件

一、115年10月28日生效/核准。

二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）表示，為推動保險業落實企業風險管理機制，督導財團法人保險安定基金規劃於2026年11月16日假晶華酒店舉辦「2026年保險業風險管理趨勢論壇」（2026 Conference on ERM in the Insurance Industry），保險業風險管理(ERM)趨勢論壇自2011年首次舉辦，今年已邁入第16年。
　　今年度我國保險業已正式實施新一代清償能力制度及IFRS 17，如何提升資本強度、精進資本運用效率、強化資產負債管理（包含幣別錯配、商品設計、資金運用、資本消耗等）以及預防流動性風險已成為保險業面臨之重要課題。另2026年世界經濟論壇（WEF）「全球風險報告」指出，「地緣經濟對抗」已成為短期最可能引發全球危機的風險，若拉長至十年期觀察，極端天氣、生物多樣性流失等氣候變遷風險也是最嚴峻的系統性威脅，所以保險業的資本管理已不僅是滿足法定資本要求，而需結合風險管理機制，提升辨識風險來源之能力，落實執行風險管理流程，並強化永續經營能力。
       為因應上開議題帶來之風險，2026年論壇將以「新紀元：價值導向之風險管理與資本策略」為主題，邀請國際保險監理官協會（IAIS）執委會副主席Petra Hielkema女士分享國際風險趨勢，以及各國專家針對保險業永續發展策略、流動性風險與壓力測試、壽險業價值導向資本配置策略、持續變動市場中的風險、韌性及資本配置以及從清償能力合規到資本管理等議題進行分享，並由財團法人保險事業發展中心詹芳書總經理代表與各國專家對於保險業經營韌性之策略與行動進行座談，期能提供我國保險業未來可參採之策略。
　　本次趨勢論壇邀請國際專家分享風險管理之專業洞見與經營決策之實務經驗，可協助我國保險業者掌握全球風險趨勢，精進永續發展、投資實務、風險管理及資本管理等領域之專業知能，將相關經驗導入企業風險管理中，以強化金融韌性。
    檢附「2026年保險業風險管理趨勢論壇」議程1份。


聯絡單位：保險局財務監理組
聯絡電話：(02)8968-0732
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       金融監督管理委員會（下稱金管會）公布，壽險業115年截至8月底（累計）外幣保險商品新契約保費收入折合約新臺幣3,701.51億元，其中投資型保險折合約新臺幣728.14億元（占比約20%）、傳統型保險折合約新臺幣2,973.37億元(占比約80%)（詳如附件）。幣別部分，主要為美元、澳幣及人民幣保險商品新契約：
一、美元保險商品新契約保費收入約114.85億美元，其中投資型保險約22.22億美元(占比約19%)、傳統型保險約92.63億美元(占比約81%)。
二、澳幣保險商品新契約保費收入約1.09億澳元，其中投資型保險約0.69億澳元(占比約63%)、傳統型保險約0.40億澳元(占比約37%)。
三、人民幣保險商品新契約保費收入約0.94億人民幣，其中投資型保險約0.77億人民幣(占比約82%)、傳統型保險約0.17億人民幣(占比約18%)。
　　金管會表示，外幣保險商品之保險費、保險給付、保險單借款、費用等相關款項收付之幣別皆為外幣，受益人未來領取保險金時有可能因保單計價之外幣貶值，導致結匯為新臺幣後產生匯損，提醒消費者購買時應特別注意匯率風險，同時亦應審慎評估保單保障範圍是否符合自身需求及匯率風險承受能力，以及未來是否確有外幣需求等因素納入通盤考量。 
　　除此之外，因外幣保險商品收付幣別為特定國家貨幣，提醒消費者購買前，應詳加瞭解該收付幣別國家的整體政經情勢，審慎評估自身風險承受能力，以確保自身權益。
　　金管會並呼籲，保險業銷售外幣保險商品時應瞭解及評估消費者對匯率及政治經濟等相關風險承受能力，並落實招攬人員管理、商品資訊揭露及商品適合度政策，以利本項業務穩健經營及維護消費者權益。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0194
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月28生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月27日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       為推動亞洲資產管理中心計畫，落實普惠金融，金管會於113年底提出將建構具台灣特色臺灣個人投資儲蓄帳戶(TISA)計畫。希望透過TISA將充沛的民間儲蓄，導引投入資本市場支持國家產業發展，更重要的是，面對我國高齡社會的人口結構變革，如何透過TISA協助國人強化第三支柱退休準備，更是社會普遍的期待。
       金管會於114年7月已經開始推動臺灣個人投資儲蓄帳戶 (TISA) 第一階段制度，採基金先行策略，由投信業者讓利發行TISA級別基金，引導民眾養成中長期投資習慣，實施一年多，目前TISA帳戶開戶數已超過27萬戶。為進一步提升TISA政策誘因，參考國際上成功的推動經驗，金管會同步積極推動第二階段TISA，爭取納入租稅優惠誘因，以擴大國人參與的動機與意願。
       金管會特別指出，我國稅制與國際實施類似制度有所不同，非常感謝財政部提供協助與專業建議，雙方已就第二階段TISA租稅優惠措施取得修法共識。
       因TISA投資標的屬性考量，未來將以修正「證券投資信託及顧問法」方式納入相關規定。初步規劃民眾本人、配偶及其受扶養未成年子女每人每年提撥至TISA專戶之金額且投資於選定的TISA基金，於新臺幣2.4萬元額度內，得自當年度綜合所得總額中減除。
       為符合TISA強化國人退休準備之意旨，未來將參考勞工退休金條例之精神，當年滿60歲後提領者可免稅。另外，為鼓勵長期投資及培養民眾資產管理素養，對持有專戶期間滿30年者亦同。TISA專戶所有者如不幸遭遇死亡、罹患重大疾病或遭逢重大變故等特定事由者，也可以比照上述條件免稅。至於未符合前述提領條件而提領者，則歷年提撥金額之合計數，將被併入提領年度所得課稅。
       金管會進一步說明，本次修法涉及租稅優惠，後續將儘速研擬稅式支出評估報告、並舉辦公聽會廣納各界意見，並將證券投資信託及顧問法修正草案儘速報請行政院審議，待通過後送立法院審議，期早日完成修法。

聯絡單位：證券期貨局投信投顧組
聯絡電話：(02)2774-7294
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       金融監督管理委員會通過永豐金證券股份有限公司(下稱永豐金證券)合併京城證券股份有限公司(下稱京城證券)案。
       永豐金證券為擴大經紀業務規模及提升營運效率及綜效，爰經雙方依公司法第128條之1規定召開代行股東會職權之董事會決議通過合併案，由永豐金證券吸收合併京城證券，京城證券原有之2個據點將併入永豐金證券之另外2個鄰近分支機構，不另設分公司，合併後業務據點維持46處。依公司申請書件說明，合併後預期經紀業務市占率增加至5.113%，市占率排名維持第4名，合併有助於擴大經濟規模，提升整體營運績效，並提供更多元化之金融商品服務。


聯絡單位：證券期貨局證券商管理組
聯絡電話：(02)2774-7130
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       金管會考量現行股東會委託書徵求人申報徵求資料，係以紙本方式送達公司及副知財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會（以下簡稱證基會），製作文件須耗費大量人力，且無法系統性建檔，為因應電子簽章法修正，持續推動股務作業電子化服務，並響應節能減碳政策，提升徵求資料數位化作業，金管會研擬修正「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」，相關修正條文已預告期滿，將於近期發布，另考量本次修正涉及徵求人及公司辦理徵求及非屬徵求傳輸及揭露作業流程變動，為利外界充分理解及配合調整所需時間，爰調整自116年7月1日施行，修正重點如下：
一、明定徵求人應將出席股東會委託書徵求資料表等相關資訊，傳輸至集保結算所之資訊申報網站，以取代現行紙本送達公司及副知證基會；公司並應將彙整後之徵求人資訊，傳輸至資訊申報網站完成揭露。
二、為落實申報一致性，以利公司或股務代理機構作業及外界查詢，明定公司或其股務代理機構應於股東會開會當日，將徵求人徵得股數及受託代理人代理之股數彙總編造統計表，傳輸至資訊申報網站。
三、明定徵求人及公司辦理徵求及非屬徵求資料傳輸至資訊申報網站及其他相關事項，應依集保結算所規定辦理。
四、配合公司及徵求人應將徵求及非屬徵求之資料傳輸至資訊申報網站，無再排除適用電子簽章規定之必要， 配合修正不適用電子簽章法之範圍。
    金管會將持續推展股務作業電子化服務，並響應節能減碳政策，提升股務數位化作業。

聯絡單位：證券期貨局證券交易組
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       薔琵颱風將來襲，金融監督管理委員會（下稱金管會）請各銀行注意防颱，並依「金融機構安全維護管理辦法」維護辦公場所與金融設施安全，及確保客戶端利用電子、通訊設備與金融機構進行轉帳及網路交易之安全防護，以利民眾於颱風期間透過自動化服務設備及電子銀行（含網路銀行、行動銀行、語音銀行等）進行金融交易，確保金融服務不中斷。
　 金管會請銀行以主動態度關懷客戶，如客戶因災害造成損失，銀行除以自有資金主動協助辦理天然災害相關貸款外，各銀行就相關主管機關及地方政府所提供之災害專案貸款，亦應積極配合辦理。目前計有30家本國銀行提供多項天然災害低利融資方案（如附件），包括個人、房屋貸款及企業受災貸款等，相關資料已置於金管會銀行局網站，民眾如有融資需求，可至該網站查詢各銀行所提供的相關貸款條件及聯絡電話。另有跨國匯款相關金融交易需求之民眾，亦可先行與往來金融機構洽商。
       金管會表示，為掌握各金融機構正常營運情況，已設有「金融機構天然災害平安通報機制」，各金融機構均可透過網際網路申報系統向金管會銀行局通報平安，如有發生重大災故，亦可循重大偶發事件專線通報。　　　
       另依台灣票據交換所現行之「支票存款戶票信狀況註記須知」、「查詢票據信用資料作業須知」等規定，如發票人遭受到不可抗力之重大災害，致影響其清償票款能力，得向該所申請重大災害註記，自災害發生日起6個月內暫緩通報為拒絕往來、不提供查詢，以維持企業票據信用。

聯絡單位：銀行局本國銀行組
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       交通部中央氣象署已發布薔琵颱風之陸上颱風警報，金融監督管理委員會（下稱金管會）已責成中華民國人壽保險商業同業公會、中華民國產物保險商業同業公會轉知各保險公司應做好各營業場所防颱準備，並主動瞭解保戶災損情形，依保險契約約定儘速辦理理賠。
       金管會提醒，民眾除注意自身安全及做好防颱準備外，亦應審視投保之保單是否已就颱風或洪水所致損失提供適足保障，例如「住宅火災及地震基本保險」之「住宅颱風及洪水災害補償保險」僅提供基本保障，建議民眾可視自身需求，額外加保颱風洪水附加條款以提高保障；另汽車車體損失保險，不論是甲式、乙式或丙式，其承保範圍並未包含颱風或洪水所造成之損失，建議可加保「颱風、地震、海嘯、冰雹、洪水或因雨積水附加條款」以獲得完整保障。金管會表示民眾如有因颱風致生上開災損情況，可於事故發生後，依保險契約承保範圍向保險公司申請理賠；民眾如對於理賠事項仍有疑義，可多加利用各保險公司及前開二公會之免付費服務專線或官網。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：(02)8968－0782
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月27日生效。
二、停止公開發行案件：無。
貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月22日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月22日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、緯穎科技服務股份有限公司(上市公司，證券代號6669)申報發行國內第一次無擔保轉換公司債上限150,000張，每張面額100,000元，上限總額新臺幣15,000,000,000元一案，該公司因申報書件不完備，業於115年10月20日自行補正，並將副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月21日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，為共同守護國人財產安全，金管會鼓勵金融機構可依與客戶之契約約定，提供定存解約或匯出大額款項時通知指定聯絡人之服務，民眾可於金融機構註記指定信任之親友為聯絡人，未來若發生定存解約或轉匯超過一定金額之款項時，銀行將及時發送通知予指定聯絡人，藉由親友的及時關懷，為民眾財產安全增加一道防線。
       金管會指出，為兼顧客戶個人財務隱私與交易自主權，本項服務採「自由申請、自主指定」原則，由民眾依金融機構規定，「預先約定」可協助關懷的家人或親友，於符合約定條件的金融交易或業務辦理情形發生時，由金融機構依其服務內容通知指定聯絡人，讓所指定之聯絡人有機會即時了解狀況並協助查證。此服務並非由指定聯絡人直接代替本人決定交易，也不代表所有交易均會受到通知或自動停止，而是透過增加一個關懷步驟，降低民眾在遭受詐騙話術影響時，獨自做出重大財務決定的風險，期能藉由多一層親友關懷，及時攔阻詐騙。
       金管會表示，截至115年9月底，已有24家銀行開辦本服務，另有7家本國銀行及中華郵政公司規劃於116年6月底前陸續開辦。金管會建議民眾與家人討論財務安全及防詐觀念，特別是家中長輩或較少接觸金融服務者，可向往來銀行或其他金融機構洽詢是否提供本項服務，並完成本項服務之約定，讓信任的親友適時參與關懷，有助於及早發現可疑情況，避免蒙受財產損失之風險。
       金管會強調，防詐不能只靠單一機制，更需要民眾、家庭及金融機構共同合作。指定聯絡人機制提供親友及時關懷與提醒的機會，讓防詐工作從事後追查進一步走向事前預防、即時辨識、及早攔阻。

聯絡單位：銀行局法規制度組
聯絡電話：(02)89689632
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       鑒於虛擬資產交易具匿名性及跨境流通特性，為有效管理並降低虛擬資產移轉所衍生之洗錢與資恐風險，防制洗錢金融行動工作組織（FATF）建議各國主管機關推動轉帳規則（Travel Rule）相關機制，為符合國際規範，金管會經與中華民國虛擬通貨商業同業公會（下稱VASP公會）多次討論並取得共識後，規劃採分階段方式推動Travel Rule，並參考FATF修正後第16項建議及其註釋內容，研擬修正旨揭辦法（下稱本辦法），本次修正已完成法規預告，並於今日發布，修正重點如下： 
一、增定「上限強化型」資訊蒐集機制：虛擬資產服務商（VASP）不論移轉價值多寡，均應實施Travel Rule，惟於移轉價值逾新臺幣3萬元時，應依轉出人及接收人之身分屬自然人或法人，分別取得額外資訊（如：轉出人為自然人者，應額外取得其出生日期及住所地地址；如為法人者，則應額外取得其官方辨識編號及設立登記地地址），以強化交易可追溯性及洗錢防制監理措施。
二、新增接收方（VASP）應核對接收人（客戶）資訊之義務：VASP於擔任虛擬資產移轉之接收方，且移轉價值逾新臺幣3萬元時，應就轉出方所提供之接收人資訊，與其所持有之客戶資訊進行核對，以強化資訊正確性及風險控管機制。　　
三、新增本條適用範圍及期程之訂定：考量國內外VASP間系統介接及實務運作調整等作業尚需一定時間，爰增訂適用範圍及施行期程相關規定，以利分階段推動。
　　金管會提醒，本辦法發布後，將實施境內VASP間虛擬資產移轉之Travel Rule，未來民眾透過VASP移轉虛擬資產至其他境內VASP時，應配合提供本辦法第7條所定之必要資訊，VASP於取得相關資訊並提供予接收方VASP後，始得執行該筆虛擬資產移轉。

聯絡單位：證券期貨局證券商管理組
聯絡電話：(02)2774-7342  
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱


 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月21日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、威健實業股份有限公司（上市公司，證券代號3033）申報發行國內第八次無擔保轉換公司債，發行總金額新臺幣4,000,000,000元乙案，前因該公司有申報書件應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年10月2日予以停止申報生效。該公司於115年10月19日提出補正，申請解除停止申報生效，且副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第16條第1項規定，自115年10月19日起重新起算申報生效日，如無重大異常情事，屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176
四、威宏控股股份有限公司（第一上市公司，證券代號8442）申請廢止前經金融監督管理委員會115年5月26日金管證發字第1150343623號函同意申報生效之現金增資發行普通股4,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣40,000,000元，及115年7月2日金管證發字第1150348096號函同意展延募集期限三個月一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129


貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月20日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、修正「提供虛擬資產服務之事業或人員防制洗錢及打擊資恐辦法」第七條、第十四條、第十八條。(金管證券字第1150384529號)
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 裴科長 聯絡電話：(02)2774-7342

肆、處永冠能源科技集團有限公司為行為負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年10月20日
二、受裁罰對象：永冠能源科技集團有限公司為行為之負責人張ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第165條之1準用第14條之2第6項及第26條之3第7項、第178條第1項第2款及第9款、第179條。
四、違反事實理由：永冠能源科技集團有限公司於114年5月28日股東常會選任本屆9席董事，截至115年6月11日止，獨立董事已全數解任，董事缺額已達114年選任席次之三分之一，惟未於事實發生之日起60日內召開股東臨時會補選之，核已違反證券交易法第165條之1準用第14條之2第6項及第26條之3第7項規定。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第2款及第9款、第179條規定，對該公司為行為之負責人處罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月20日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月19日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月19生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月16日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、公告經營外國有價證券投資顧問業務者提供顧問外國有價證券之種類及範圍。(金管證投字第1150384682號)
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7445
 

       金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)於今日公布115年金融業_(註)應用人工智慧(AI)之調查結果，係自113年來第3次全面調查。該調查顯示，金融業使用AI之比率持續提升，並積極運用AI技術提升作業效率、生產力及決策效益。
       金管會表示，本次調查範圍為全體金融機構及周邊單位計383家，其中已有164家業者導入AI，占總調查對象之43%。若以銀證保三業下之個別機構類型觀察，以本國銀行導入比例最高(87%)，其次為壽險公司(65%)及證券投資信託事業(56%)。
      觀察近三年趨勢，整體金融業AI使用率自113年的29%成長至115年的43%，銀證保三業均呈現成長趨勢：銀行業由41%增至48%、證券期貨業由18%躍升至37%、保險業則從43%提升至53%。同時，在使用AI的業者中，導入「生成式AI」的比例從113年的27%大幅上升至115年的76%。近三年金融業主要應用AI領域集中於內部行政作業與智能客服，至應用AI前二大目的分別為提升作業效率及節省人力，惟第三大目的則由113及114年之「提升客戶體驗」轉變為115年之「提升分析及決策效益」，顯示AI應用正逐漸深化為營運決策輔助工具。
       因應AI技術發展趨勢，本次新增調查「代理式AI」應用情形，結果顯示目前有33家業者運用代理式AI技術，現階段主要應用於資料蒐集、研究報告撰寫及程式碼檢核等內部作業，仍處於發展初期。此外，業者普遍認為技術與模型風險、資料安全與隱私保護及合規性議題等，仍是推動AI應用的主要挑戰。
       在未來規劃方面，有214家業者表達規劃導入或增加AI應用領域，占全體調查對象的56%，重點領域為內部行政作業、智能客服、風險管理及法遵等；另業者認為可透過業界合作，共同發展防詐科技、在地金融業大型語言模型及法遵自動化等應用。
       觀察國際發展趨勢，依劍橋大學另類金融中心(CCAF)發布之「2026年全球人工智慧於金融服務運用情形報告」，金融服務業AI應用亦主要集中於內部營運，並以提升營運效率為主要目標，資料隱私及模型風險則為主要挑戰，與我國金融業目前AI發展情形大致相符。
       金管會表示，「人工智慧基本法」已於115年1月施行，金管會刻正依該法第16條相關規定，盤點金融業AI應用場景及潛在風險，並適時研訂以風險為基礎之管理規範，以引導金融機構在兼顧安全與創新的前提下，妥善運用AI提升金融服務品質，促進金融產業創新發展。

註：本次問卷調查範圍如下：
1.銀行業：包括金融控股公司、本國銀行、信用合作社、票券金融公司、信用卡公司、電子支付機構、郵政機構及周邊單位。
2.證券期貨業：包括證券商、期貨商、證券投資顧問事業、證券投資信託事業及周邊單位。
3.保險業：包括人壽保險公司、產物保險公司、保險經紀人及保險代理人公司，及周邊單位。

附件一：本會對金融業者及周邊單位應用AI之調查結果摘要
附件二：金融業者願意對外說明之AI應用情形

聯絡單位:金融市場發展及創新處
聯絡電話:(02)8968-0086 
如有任何疑問，請來信:本會民意信箱
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，截至115年8月底止，本國銀行對中小企業放款餘額達新臺幣(以下同) 11兆4,599億元，較上月底增加361億元。
　　115年8月底中小企業放款餘額占全體企業放款餘額比率為61.14％，占民營企業放款餘額比率為64.87％，分別較上月底之比率減少0.48及0.30個百分點；另115年8月底中小企業放款之平均逾期放款比率為0.22％，較上月底之比率增加0.02個百分點。
　　金管會並表示，將持續鼓勵銀行在兼顧風險控管下，對中小企業提供必要的營運資金，以營造有利中小企業融資環境。


聯絡單位：銀行局信用合作社組
聯絡電話：(02)8968-9715
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月16生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月15日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關華僑及外國人投資證券管理辦法第10條第1項規定之令(金管證交字第1150383977號)
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7325
 

壹、公開發行公司等動態

一、預計115年10月15生效:無。

二、停止公開發行案件：無。

 

貳、證券投資信託基金案件

一、115年10月14日生效/核准:無。

二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

      金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)於本日發布「金融業運用代理AI安全諮詢文件」(以下簡稱本文件)，就金融業導入代理AI之安全治理、風險分級、安全控管等面向徵詢外界意見。
      金管會表示，近年人工智慧(AI)技術快速發展，其中代理AI相較於以生成回覆為主之聊天式AI，具備規劃步驟、呼叫工具、跨系統存取資料以推進任務之能力，金融業若能妥善運用代理 AI，將有助於提升營運效率與推動服務創新；反之，若缺乏適當管理，可能導致目標偏離原始目的、工具誤用或越權、敏感資料外洩，或因多步流程造成錯誤連鎖擴大等效應。
      金管會說明，為協助金融業安全導入代理AI，本文件經參考國際間安全框架，並本於風險導向、比例原則及技術中立立場，提出三大面向之諮詢重點如下：
一、安全治理面：本文件第3章強調金融業導入代理AI時，宜以「應用場景」為管理單位，先釐清其業務目的、責任分工、可取用資料、可呼叫工具、可執行動作、輸出或寫入目的地，及異常時之處置、停用與追溯方式，並依風險高低配置覆核、監控、檢查、降級、停用與復原等機制；本面向諮詢問題包含所揭治理原則是否完整、是否有可避免過度負擔或強化責任歸屬之作法，或有其他精進建議。
二、風險分級面：本文件第4章提出以資料敏感度、動作影響及能力邊界／可擴散性等三軸進行應用場景之風險分級，採就高不就低原則，並應將分級結果納入生命週期管理，作為評估核可門檻、試行或上線基準、控制深度、後續監督與查核之共同語言且持續重評；本面向諮詢問題包含所揭三軸分級方法是否妥適、是否有其他更具可操作性之分級管理方法，或有其他精進建議。
三、安全控管面：本文件第5章將代理AI視為具行動能力之非人類身分與工作負載，參照零信任之不預設信任、持續驗證、最小權限及可追溯原則，依身分、設備／執行環境、網路、應用與工作負載、資料、行為控制及可視性與分析等面向，提出基本與進階安全要求及控制目標；本面向諮詢問題包含所揭安全設計是否足以控管代理AI特有風險、是否可銜接既有資安機制或有可達同等目的之替代作法，或有其他精進建議。
      金管會表示，本文件諮詢為期30日，詳細內容已公布於「公共政策網路參與平臺」之「眾開講」專區 ，除上述諮詢重點，歡迎各界併就文件架構、控制措施、導入可行性及其他實務議題提供意見，並建議所提意見宜避免限定特定模型、產品、供應商或單一技術架構，且宜說明適用之應用場景、風險等級、實務限制、替代作法、技術成熟度、導入與維運所需資源、既有制度銜接方式，以及可驗證之控制效果。
      金管會強調，本文件並非要取代現行法令、監理規範、委外管理及金融業既有內部控制要求。考量代理AI技術、應用型態及治理模式仍快速發展，相關解決方案尚在演進，金融業導入場景亦具多樣性，適切之治理與控制作法仍須透過實務經驗持續檢視，爰先以諮詢文件方式發布，提醒金融業重視代理AI安全議題，並作為共同討論之基礎。金管會期望與各金融業者、資訊服務業者、各界專家學者及對本議題有興趣的所有人士，共同討論如何在現行環境及基礎下，協助金融業於兼顧創新、風險管理與消費者保護之前提下，穩健推動代理AI應用，作為後續政策研議、相關指引發布及監理溝通之重要參考。

聯絡單位：資訊服務處
聯絡電話：(02)8968-0806
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

相關附件：金融業運用代理AI安全諮詢文件。
 

       為推動企業國際化及吸引國際人才，金管會將於近日依「華僑及外國人投資證券管理辦法」第10條第1項規定發布令釋，明定上市(櫃)、第一上市(櫃)公司及其具有控制與從屬關係之關係企業外籍員工得參與員工持股信託，投資所服務或所屬集團之國內上市櫃公司股票，並由信託業者作為外資登記主體，向臺灣證券交易所股份有限公司（下稱證交所）辦理境內或境外外籍員工持股信託投資專戶登記，以解決外籍員工參與員工持股信託之法規障礙。
       前揭令釋另已明定外籍員工持股信託投資專戶應遵循之規範，包括帳戶開立、買賣股票限制、信託業應執行之內部控制制度、資金匯出入作業等。又考量境內外籍員工每月提存購股資金不高，若透過境內外籍員工持股信託投資專戶獨立交易，恐無法順利完成購股，損及渠等權益，爰明定信託業者得透過本國籍員工持股信託投資專戶買賣股票之彈性措施。
       同時，金管會已督導證交所及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心配合旨揭開放措施修訂相關規章條文，後續將由證交所與臺灣集保結算所股份有限公司、信託業者等相關單位進行系統開發與建置作業，預計於115年第4季開始實施。
       金管會表示，員工是企業經營與永續發展最重要的資產，本項開放措施實施後，外籍員工得比照本國籍員工，透過信託機制投資所服務或所屬集團之國內上市櫃公司股票，將有助於深化企業與跨國人才的長期關係，落實員工留才激勵機制，並建立企業、員工與資本市場的多贏局面，促進我國資本市場長遠發展。

聯絡單位：證券期貨局證券交易組
聯絡電話：(02)2774-7325
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 
 

       考量近年來我國資產管理市場持續發展，證券投資信託事業（下稱投信事業）資產管理規模快速成長，對於其業務經營之風險管理要求隨之提升；另有鑑於近期投信事業利害關係人內部控制缺失之違規情事，影響投信事業聲譽及投資人權益，為促使投信事業落實受託管理責任，履行善良管理人注意義務及忠實義務，金管會就公司治理、內部控制及資訊揭露三大面向，提出十項強化投信事業治理措施，說明如下：
一、公司治理：
(一)  一定規模以上之投信事業設置非利害關係董事，並由非利害關係董事設置公司治理委員會，負責事業之利益衝突辨識與防制措施，及規劃事業相關內部規定或作業規範。
(二)  敦促投信事業落實董事會與總經理之職責，建立有效問責機制，並強化法令遵循、內部稽核及風險管理之職能，型塑高度誠信經營之文化。
二、內部控制：
(一) 精進內部控制標準規範並落實辦理：
1. 精進投信事業內部控制標準規範及稽核制度，納入內部人資料覆核及稽核機制，針對實務執行及風險管理需求，強化相關控制與查核機制。
2. 敦促投信事業加強自行查核，善盡內部控制及風險管理責任，強化相關內部控制制度之設計及執行。
3. 透過外部查核機制檢視投信事業內部控制制度之辦理情形。
(二) 訂定負責人兼任規範及強化利害關係人申報控管機制：
1.  發布函令規範負責人兼職行為，並要求訂定內部控制制度及落實相關管理措施。
2.  要求投信事業規劃建立利害關係人申報及交易控管機制，以提升資料完整性與正確性。
(三)  加強教育訓練：要求董事會成員持續參加利益衝突等主題之進修課程，以提升對於相關事件之敏感度與處理能力。
三、資訊揭露：
(一)  精進重大偶發事件之通報及揭露機制：
1. 訂定「投信投顧業通報重大偶發事件應遵循事項」以強化重大偶發事件之辨識、通報及相關處理作業。
2. 於重大偶發事件通報流程內，增訂具實質強制投信事業須對外公開說明與資訊揭露機制。
(二) 強化重大事項公告申報規範：擴大應公告申報之重大影響受益人權益之事項範圍，使攸關受益人權益之重要資訊均能適時揭露。
       上開措施從公司治理、內部控制及資訊揭露三大面向，強化投信事業治理機制，金管會將分二階段推動，循序漸進落實各項措施，以維護投資人權益並確保資產管理市場之穩健發展。

聯絡單位：證券期貨局投信投顧組
聯絡電話：(02)2774-7294
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月14生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月13日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關證券投資信託及顧問法第三條第三項第三款及第四條第三項第三款規定經主管機關核准得經營之業務種類之令。(金管證投字第1150383720號)
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7445

肆、上市公司115年8月份董事監察人持股異動及設解質情形
伍、上櫃公司115年8月份董事監察人持股異動及設解質情形
陸、興櫃公司115年8月份董事監察人持股異動及設解質情形
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310

       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，為推動亞洲資產管理中心政策，協助保險業發展財富管理業務，提供多元化保險商品，滿足財富管理客戶之需求，並經評估保險業者於亞洲資產管理中心高雄專區試辦銷售不適用死亡給付對保單價值準備金（保單帳戶價值）最低比率規範之人壽保險商品已達試辦效益，爰修正「人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金(保單帳戶價值)之最低比率規範」第4點但書規定，明定銷售對象為人身保險業財富管理客戶之保險商品，得不適用最低比率規範。
       金管會提醒，不受死亡給付對保單價值準備金（保單帳戶價值）最低比率規範之人壽保險商品係針對客戶財富管理目的設計之保險商品，與傳統人壽保險商品著重提供保險保障之目的不同，客戶應於投保前應審慎瞭解商品特性與風險，並確認是否符合自身需求。

檢附「人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金(保單帳戶價值)之最低比率規範」第4點修正規定、修正對照表。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話:(02)89680194
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

一、信用卡業務市場現況
截至115年8月底止，計有32家信用卡發卡機構，總流通卡數約 5,961萬張（上月底約為5,949萬張），總有效卡數約4,012萬張（上月底約為3,994萬張）。循環信用餘額約新臺幣（以下同）1,192億元（上月底約為1,190億元）；未到期分期付款餘額約2,452億元（上月底約為2,639億元）；當月簽帳金額約4,326億元，較上月份之4,544億元減少約218億元；當月轉銷呆帳金額約5.6億元（上月份約為5.4億元）。逾期3個月以上帳款占應收帳款餘額（含催收款）之比率平均為0.18%（與上月底相當）(詳附表1)。
二、現金卡業務市場現況
截至115年8月底止，計有13家金融機構辦理現金卡業務，已動用額度卡數約27萬張（與上月底相當），整體現金卡放款餘額（含催收款）約94億元（上月底約為96億元），當月轉銷呆帳金額約3,000萬元（上月份約為2,400萬元），整體逾放比率為0.922%（上月底為0.946%）(詳附表2)。
三、電子支付機構業務市場現況
截至115年8月底止，計有10家專營電子支付機構及19家兼營電子支付機構（含銀行及中華郵政股份有限公司）。
(一)儲值卡（原電子票證）部分：
總流通卡數約2億518萬張（上月底約為2億441萬張），較上月增加約77萬張；當月消費卡數約1,355萬張（上月份約為1,340萬張），較上月增加約15萬張；當月消費金額約63.3億元（上月份約為62.9億元），較上月增加約0.4億元；儲值總餘額約161.3億元（上月底約為160.8億元），較上月增加約0.5億元(詳附表3)。
(二)電子支付帳戶部分：
電子支付帳戶總使用者人數約4,189萬人（上月底約為4,151萬人），較上月增加約38萬人；當月代理收付實質交易款項金額約341.3億元（上月份約為330.1億元），較上月增加約11.2億元；當月辦理國內外小額匯兌金額約182.7億元（上月份約為180.1億元）較上月增加約2.6億元；當月收受儲值款項金額約328.9億元（上月份約為335億元），較上月減少約6.1億元；支付款項餘額約213.4億元（上月底約為200.9億元），較上月增加約12.5億元(詳附表4)。
四、115年8月份信用卡、現金卡、儲值卡及電子支付帳戶重要業務財務資訊詳如附表5至8，信用卡、現金卡整體逾期帳(放)款比率趨勢圖(帳款逾期3個月以上)詳如附表9、10。

聯絡單位：銀行局信託票券支付組（信用卡及現金卡）
                 銀行局信託票券支付組（電子支付帳戶及儲值卡）
聯絡電話：(02)8968-9773（信用卡及現金卡）
                 (02)8968-9753（電子支付帳戶及儲值卡）
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       截至115年8月底止，本國銀行家數為38家，放款總餘額新臺幣(以下同) 49兆2,155億元，較上月底增加3,627億元；逾期放款金額677.94億元，較上月底減少7.92億元；逾放比率0.14%，與上月底相同，較去年同期減少0.02個百分點。
　　115年8月底本國銀行備抵呆帳占逾期放款之覆蓋率為963.6%，較上月底增加22.38個百分點，整體備抵呆帳提列情形仍屬穩健。金管會表示將持續督促銀行提升資產品質及健全財務結構。
　　檢附「本國銀行逾期放款占總放款比率」、「本國銀行備抵呆帳占逾期放款比率」、「本國銀行資產品質評估分析統計表」、「本國銀行逾期放款情形表-授信單位別」及「本國銀行(含外銀子行)相關統計數據」各一份。



聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9681
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       為推動臺灣成為亞洲資產管理中心，金融監督管理委員會（下稱金管會）規劃設立地方資產管理專區(下稱專區），期盼透過試辦機制促進金融機構從實際操作新種業務過程，持續累積經驗及培育人才，並作為後續試辦業務擴大推行之基礎。隨著專區試辦逐步展現成效，經依試辦效益、內部控制及風險管理、客訴情形與人才訓練規劃等四面向進行綜合評估後，金管會決定將銀行辦理家族辦公室顧問業務擴大至專區外辦理。
       考量家族辦公室顧問業務具高度客製化及跨專業領域特性，為使銀行擴大至專區外辦理本項業務有明確法令依據及內控規範，金管會發布「銀行辦理家族辦公室顧問業務規範」(下稱本規範)，明定申請資格、服務範圍、內部控制及風險控管、第三方機構合作管理等相關規範，以利銀行依循穩健發展家族辦公室顧問業務。訂定重點如下：
一、明定申請資格及申請方式：申請銀行為經金管會核准並已辦理高資產業務，且於專區經核准試辦家族辦公室相關業務達一年以上，以確保已累積相關業務經驗及具備相應之服務量能。符合資格之銀行，並應檢具營業計畫書說明專區試辦成果、新增之營業據點(須說明該等據點已配置充足專業人才及相關資源)、服務項目及內容、第三方機構合作模式及客戶資格認定標準等事項。
二、明定家族辦公室顧問業務服務範圍：銀行辦理家族辦公室顧問業務，係以協助高資產客戶及其家族成員進行財富傳承、企業永續發展及家族治理為目的，依服務形式區分為三類，包括整合規劃銀行既有之投資、融資、信託及保險等金融服務；由銀行提供家族傳承所需諮詢、規劃或建議服務；以及透過與律師、會計師等第三方專業機構合作，提供跨領域之專業服務。服務內容將涵蓋家族辦公室設立及家族憲章制定、繼承及遺產、傳承制度、慈善事業、教育培訓及財富管理等相關諮詢服務。
三、本規範從銀行業務管理、與第三方機構合作及客戶權益保護等三面向，要求銀行建置內部控制及風險控管機制：
(一)銀行業務管理：明定銀行應防止利益衝突，不得因自身、關係企業或合作第三方機構之利益，影響專業判斷或不當誘導，以及落實資訊保密等事項。
(二)與第三方機構合作：包括合作前應建立第三方機構之資格審查機制並明確劃分雙方權責；合作期間應定期審視合作關係；合作終止時應建立相關處置機制。另合作模式涉及客戶轉介或客戶資料提供者，銀行應與第三方機構訂定合作契約，明確規範雙方就客戶資料使用及管理責任。
(三)客戶權益保護：明定銀行應向客戶充分揭露事項，包括客戶應負擔之費用、與第三方機構之合作關係及責任範疇。如收費涉及第三方機構之拆分或轉付者，亦應充分揭露。
四、明定銀行辦理家族辦公室顧問業務，應確實建立防制洗錢及打擊資恐控管機制，落實執行客戶盡職審查、交易監控及高風險客戶管理。
       金管會表示，家族辦公室顧問業務係銀行辦理高資產業務重要發展方向，本規範尤其將專區試辦經驗進一步轉化成落地果實。金管會期盼銀行在兼顧風險控管、洗錢防制及客戶權益保障之前提下，提供高資產客戶及其家族成員更完整之財富管理、企業傳承及家族治理服務，俾逐步建構與國際市場接軌之高資產業務價值鏈。

附件：銀行辦理家族辦公室顧問業務規範及逐點說明
聯絡單位：銀行局外國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9785
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱


 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月12日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月8日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處三圓建設股份有限公司為行為之負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年10月8日
二、受裁罰對象：三圓建設股份有限公司為行為之負責人王○○君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第14條之4第5項、第36條之1、公開發行公司取得或處分資產處理準則第9條第1項、第15條第1項、第4項、第31條第1項第1款及公開發行公司審計委員會行使職權辦法第5條第4項。
四、違反事實理由：三圓建設股份有限公司向關係人取得不動產，惟未事先取得專業估價者出具之估價報告、未經審計委員會同意及董事會通過即簽署協議、支付款項、暨延遲公告申報等情事，又前揭涉及公司法第223條事項之公司代表人，未經審計委員會決議選任或全體成員共同代表，核已違反公開發行公司取得或處分資產處理準則第9條第1項、第15條第1項、第4項、第31條第1項第1款及公開發行公司審計委員會行使職權辦法第5條第4項之規定。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第5款、第11款及第179條規定，處為行為之負責人罰鍰48萬元。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月8日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月7日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、犇亞證券股份有限公司違反期貨管理法令裁處案
一、裁罰時間：115年10月7日 
二、受裁罰之對象：犇亞證券股份有限公司（下稱犇亞證券）。
三、裁罰之法令依據：期貨交易法第119條第1項第2款、證券商經營期貨交易輔助業務管理規則第9條第2項。
四、違反事實理由：犇亞證券之期貨交易人有非本人親自委託下單及未落實辦理網路委託下單相同IP檢核作業，犇亞證券未落實執行該公司內部控制制度規定，核已違反期貨管理法令。
五、裁罰結果：依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處犇亞證券新臺幣12萬元罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7167

       金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）115年度續將「金融服務業公平待客原則評核」委由財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會（以下簡稱證基會）辦理，對36家銀行、8家大型綜合證券商、21家小型專業證券經紀商、13家專營期貨商、20家壽險公司及19家產險公司進行評核。評核指標分為二大類，總分130分，第一大類為「公平待客原則10項原則」(占100分)，每一原則之評核指標各占10分，各原則配分權重為「落實情形」占80%，「金融消費爭議情形」占20%，第二大類為「董事會推動之重視及具體作為等情形」(占30分)，並將「金融檢查與日常監理情形」設為額外減分項目。案經證基會邀集財團法人台灣金融研訓院及財團法人保險事業發展中心共同組成評核工作小組進行各業別評核，並將評核結果提報由外部專家學者、金管會及財團法人金融消費評議中心代表共同組成之評核委員會審查，已順利完成評核作業。
       金管會持續滾動檢討優化評核機制，相關精進作為重點如次：
一、優化評核措施：除延續已採取之線上系統填答與評分，減少業者之負擔並提升評審之效率及留存評分軌跡外，115年度首次兼採橫向及縱向評核原則，橫向評核係以各原則由相同評委負責評分方式，讓評核盡可能達到公平，同時在評核時先審閱過往成績較佳之業者，以發現過去評核重點，提高評核鑑別度;至縱向評核，則係由同一位評委對單一業者全部原則內容予以檢核，以提高評委對受評業者之整體認識，增進評核客觀性及公正性。
二、提升評核結果之透明度：除延續各受評業者可線上查詢自身總分之級距，及就「公平待客原則10項原則」之「落實情形」、「金融消費爭議情形」及「董事會推動之重視及具體作為等情形」等評核指標表現是否達同業平均外，配合115年度將「金融檢查與日常監理情形」設為額外減分項目，提供受評業者得線上查詢減分情形是否高於同業平均或低於同業平均，以利業者掌握自身評核表現，作為未來策進之參考。
       本次評核結果揭露範圍，分2級距公布，第1級距為前25%業者，第2級距為前26%-50%業者（詳附件），同時維持表揚前25%業者，以及頒發最佳進步獎，最佳進步獎得獎業者為滙豐(台灣)商業銀行股份有限公司、統一綜合證券股份有限公司、康和期貨股份有限公司、英屬百慕達商友邦人壽保險股份有限公司台灣分公司及明台產物保險股份有限公司等5家，以鼓勵前揭業者較上次受評有顯著之進步。
       本次評核結果業者表現普遍良好，多已落實公平待客原則並採取相關措施，例如持續推動對弱勢團體之友善服務、重視風險告知與KYC之履行等具體作為；此外，各業者之董事會亦多有重視公平待客原則之相關實績，例如建立公平待客原則相關事項提報董事會機制、邀集外部專家學者向董事會、負責人及高階主管進行內部教育訓練及相關實務案例分享與研討等。
        同時為鼓勵金融服務業持續辦理相關防詐措施及健全申訴處理機制，金管會業將「業者防制詐騙之措施及成效」、「申訴處理機制之健全性」及「重視解決或改善高齡者及身心障礙者數位落差問題之措施及成效」列為加強評核重點，各業別均有相關作為或措施，例如：
一、設置專責防制詐騙單位、制定公司防制詐騙單位運作細則、將員工阻詐事蹟納入部門績效考核、建置大額交易通知指定第三人服務。
二、導入AI模型進行異常交易偵測，建立預警交易監控機制，並結合司法圈存及帳戶凍結措施，即時阻斷可疑交易。
三、加強對弱勢或高齡群體之申訴協助、導入客訴案件分級處理機制，依案件風險等級逐級提升通報層級。
四、設置「友善服務櫃檯」、「樂齡暨身心障礙友善專線」，並於「網銀無障礙登入友善專區」增加生物辨識功能及「網路ATM」取得無障礙網路空間標章，落實友善服務原則。
       顯見公平待客原則之加分項目，有效促使業者導入並落實相關措施，以達成保障消費者權益之目的。
       金管會為敦促評核名次較為落後之受評業者持續改善並精進公平待客推動作為，自115年度起規劃針對連續第2年評核名次落於後20%之業者，由評核工作小組詳細分析業者之缺失及待改善處，並由業務局要求業者提出改善計畫，嗣再由各業務局主持輔導會議，邀請各該業者至本會接受專案輔導，幫助表現不佳業者儘速完成改善，以提升業者對公平待客原則之重視與落實，強化消費者權益保障。
       金管會將持續精進公平待客原則評核機制，依政策方向調整評核重點，並期許業者能持續精進落實公平待客之相關作為，提升對金融消費者之服務品質，型塑金融服務業誠信經營及良好之公司治理文化。


聯絡單位：法律事務處
聯絡電話：(02)8968-0872
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       為明確保險業辦理專案運用之適用範圍，並引導及鼓勵保險業資金投入公共建設及社會福利事業，金融監督管理委員會（下稱金管會）配合「促進產業升級條例」業已廢止，及鼓勵保險業資金投入創業投資事業以利其運用保險業資金支持新創事業發展，已研擬「保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法」（下稱管理辦法）修正草案，並辦理法規預告。
　　金管會表示，本次管理辦法修正重點包括保險業資金投入支持創業投資事業，於創業投資事業公開發行後，保險業得維持原投資比例及刪除「新興重要策略性事業」之規定。現行條文共計12條，本次修正2條，修正重點臚列如下：
一、配合「促進產業升級條例」業已廢止，除現行已投資者得繼續持有並依相關規定參與增資外，已無新「新興重要策略性事業」投資項目，爰予以刪除。（修正條文第2條）
二、明定保險業辦理專案運用投資後，於改依本法第146條之1第1項第3款或第4款規定辦理，但有超過本法第146條之1第1項第3款、第4款或第2項規定之投資比例者，得依原投資比例辦理增資。（修正條文第7條）
金管會表示，本辦法草案已依行政程序法規定辦理公告，為廣納多方意見以期修正方向臻於周延，除將刊登行政院公報外，亦於金管會網站刊登法規草案之總說明及條文對照表，各界如有任何意見，請於公告之預告期間內，自金管會「本會主管法規整合查詢系統」網站之「草案預告」網頁內陳述意見。

檢附「保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法」修正草案總說明及條文對照表。
聯絡單位：保險局財務監理組
聯絡電話：(02)8968-0732
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       為因應我國超高齡社會發展，並鼓勵保險業由傳統「損失填補」逐步朝「風險預防、健康管理及生活支持」轉型，金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）將發布令釋，明定保險業得投資「健康促進、長照周邊商品設施及服務事業」，並將該事業納入健康福祉事業範疇，引導保險資金投入健康促進、長照及全齡友善服務等產業，發揮保險業長期資金支持健康福祉發展功能。
       金管會表示，前於114年10月27日發布令釋，開放保險業投資健康福祉事業屬保險相關事業，並以須與保險業務結合為要件。本次考量健康促進及長照服務具有跨產業、多元服務對象及長期發展需求，相關服務亦可透過疾病預防、延緩失能及生活支持間接降低保險風險，爰進一步擴大健康福祉事業範圍，並放寬須與保險業務結合之限制，以提升保險資金運用彈性。本次令釋重點如下：
一、擴大健康福祉事業投資範圍
健康福祉事業係指有助於健康促進、疾病預防、延緩失能、長期照顧及提升生活品質之相關商品、設施及服務事業，其業務範圍如下：
(一) 健康管理及健康促進服務：健檢中心、健康管理顧問、運動指導、營養諮詢、藥局通路及健康活動。
(二) 健康醫療科技及數位應用：健康醫療大數據分析、數位平台、管理系統、軟體研發及物聯網應用。
(三) 長期照顧及全齡友善服務：長照機構管理顧問、長照輔助服務、智慧及生活輔具、無障礙接送及全齡友善環境改造。
(四) 健康飲食及營養支持：健康餐食、營養品及介護食品。
(五) 健康福祉整合服務：健康促進及長照周邊服務媒合、商品供應及配送平台。
二、放寬須與保險業務結合之限制
       考量健康福祉產業服務型態日益多元，相關事業未必與保戶、保險商品或保險給付具有直接關聯，爰放寬須與保險業務結合之限制，回歸實際營業內容認定，以利保險業得依產業發展及實際投資需求，彈性參與相關事業。
       金管會指出，本次政策調整有助於引導保險資金投入健康促進及長照周邊產業，促進保險保障與健康管理、長期照顧及生活支持服務相互串聯，並為實物給付及健康促進型保險等創新服務模式奠定基礎，提升保險服務附加價值。
       金管會強調，本次政策調整係在兼顧保險業資金運用安全性、流動性及收益性之前提下，持續引導保險業資金投入公共建設及社會福利等相關事業，支持長期照顧體系與健康促進服務發展，發揮保險業長期資金之功能，促進我國社會永續與民生福祉提升。

聯絡單位：保險局財務監理組
聯絡電話:(02)89680732
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月7日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、神達數位股份有限公司(上市公司，證券代號7821)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年10月2日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月6日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關「證券交易法」第15條第2款規定之令。(金管證券字第1150356483號)
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 呂科長 聯絡電話：(02)2774-7231
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月6日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、芯鼎科技股份有限公司（上市公司，證券代號6695）申請撤回其申報發行之員工認股權憑證1,600,000單位，每單位得認購股數為1股，計得認購普通股1,600,000股，暨限制員工權利新股2,600,000股，每股面額10元，總額新臺幣26,000,000元一案，業經金融監督管理委員會同意撤回在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月5日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

一、本會銀行局周主任秘書正山於115年9月14日調陞本會金融市場發展及創新處處長，遺缺由該局陳組長家珍調任，並於115年10月2日到職。
二、檢附陳主任秘書家珍簡歷如下：

新任職務	姓名	學歷	考試	主要經歷	原任職務
金融監督管理委員會銀行局主任秘書	陳家珍	新加坡國立大學高級公共行政與管理研究所碩士 國立臺灣大學財務金融學系畢業	87年公務人員高等考試三級考試金融保險類科及格	金融監督管理委員會銀行局科長、專門委員、副組長	金融監督管理委員會銀行局組長

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月5生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、威健實業股份有限公司(上市公司，證券代號3033)申報發行國內第八次無擔保轉換公司債，發行總金額新臺幣4,000,000,000元乙案，核有申報書件應記載事項不充分之情事，經金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第15條第1款規定，自即日起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02) 2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月2日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

        為達成我國2050年淨零排放目標，協助企業及政府籌措推動永續發展所需資金，本會督導櫃買中心建立永續債券櫃檯買賣制度。自106年推出首檔綠色債券以來，我國永續債券市場發行金額逐年成長且商品種類多元，包括綠色債券、社會責任債券、可持續發展債券、可持續發展連結債券(SLB)。截至115年8月底已發行331檔永續發展債券，發行總額達新臺幣9,817億元，較106年度9檔、207億元大幅成長，顯示永續發展債券市場已成為我國企業及政府推動永續發展的重要籌資管道。
        此外，本會與財政部、櫃買中心建立三方聯繫機制，並透過資本市場服務團提供發行諮詢與個案輔導，協助各級政府運用永續發展債券籌措公共建設所需資金。自113年迄今年8月底止計有臺北市、高雄市及桃園市共發行19檔永續發展債券，發行總額達349億元；中央政府亦於115年1月30日發行首檔永續發展債券，發行總額為4億元。未來本會將持續督導櫃買中心精進相關措施，鼓勵更多潛在發行人參與永續發展債券市場，擴大市場規模與深度。


聯絡單位：證券期貨局證券發行組
聯絡電話：(02)2774-7176
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       為提升高價股票期貨報價連續性、撮合效率及價格發現功能，金融監督管理委員會（下稱金管會）督導臺灣期貨交易所（下稱期交所）調整股票期貨千元以上最小升降單位（Tick），並已自115年7月6日起實施。
       考量近年我國證券市場高價股增加，股票期貨價格達1,000元以上時，最小升降單位由1元提高至5元，造成報價檔位間距擴大，影響報價連續性、撮合效率及避險、套利等交易策略執行。爰金管會督導期交所參酌國際市場朝細緻化價格跳動之作法，將1元Tick適用價格上限由1,000元提高至2,500元，調整後500元以上未滿2,500元之最小升降單位為1元，2,500元以上為5元，以增加高價股票期貨可掛價位，提升市場交易效率及價格發現功能。
       金管會已責請期交所加強市場宣導，並提醒交易人本次調整範圍僅限股票期貨契約，現貨市場交易機制維持不變，交易人應留意期現貨市場交易制度之差異。




聯絡單位：證券期貨局期貨管理組
聯絡電話：（02）2774-7360
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱


 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月2生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年10月1日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       金管會為鼓勵境外基金機構增加對臺投入，共同參與發展我國資產管理市場，業發布「鼓勵境外基金深耕計畫」具體措施（下稱深耕計畫），境外基金機構符合深耕計畫一定條件者，得適用各項優惠措施。本年度金管會認可摩根、野村、貝萊德、富達、東方匯理、瀚亞、品浩太平洋、富蘭克林及Goldman Sachs等9家資產管理集團。
　   摩根、貝萊德、富達及瀚亞計4家資產管理集團均適用2項優惠措施，得於符合境外基金管理辦法之範圍內，引進新類型的境外基金或與同類型投信基金投資規範不符之境外基金、放寬總代理人申請代理境外基金之每次送件基金檔數上限為3檔、加速境外基金衍生性商品持有限制專案豁免申請案之審查期間；或放寬總代理人設置通路服務人員之人數規範，得適用低一級距的通路服務人員最低應配置人數。
　   野村、東方匯理、品浩太平洋、富蘭克林及Goldman Sachs計5家資產管理集團均適用1項優惠措施，得於符合境外基金管理辦法之範圍內，引進新類型的境外基金或與同類型投信基金投資規範不符之境外基金；或放寬總代理人申請代理境外基金之每次送件基金檔數上限為3檔。
　　該9集團分別於我國募集銷售之境外基金國內投資人投資比率上限均得放寬為70％。另該9集團均申請前開優惠措施有效期間為1年，自115年10月1日至116年9月30日止。
　　 該9集團除符合深耕計畫面向一「提高境外基金機構在臺投資」及面向二「增加我國資產管理規模」之相關指標外，並分別符合面向三「提升對我國資產管理人才之培訓」或「其他對提升我國資產管理業務經營與發展有具體績效貢獻事項」之評估指標，包括摩根、野村、貝萊德、富達、東方匯理、品浩太平洋及Goldman Sachs集團辦理資產管理人才培訓計畫及與我國校園合作提供人才培訓；摩根、貝萊德、富達及瀚亞均在臺灣設置區域中心；富蘭克林集團在臺灣辦理金融理財教育推廣；以及東方匯理集團致力ESG人才培育，對提升我國資產管理業務經營與發展有具體績效貢獻。
　　未來金管會將持續推動並鼓勵境外基金業者依深耕計畫提出申請，以結合境內外基金業者之資源，增進我國資產管理產業之整體競爭力。
 
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組
聯絡電話：(02)2774-7445 
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱 

 

       金管會為提升國內資產管理人才與技術，擴大資產管理規模並朝向國際化發展，業發布「鼓勵投信躍進計畫」（下稱躍進計畫），證券投資信託事業符合躍進計畫一定條件者，得適用各項優惠措施。本年度金管會認可元大投信、統一投信、野村投信、聯博投信及第一金投信等5家投信事業。
　　元大投信符合基本必要條件、三面向及其他對提升我國資產管理業務經營與發展有具體績效貢獻事項，可適用基本優惠措施及2項選擇優惠措施；統一投信及野村投信符合基本必要條件、二面向及其他對提升我國資產管理業務經營與發展有具體績效貢獻事項，可適用基本優惠措施並適用1項選擇優惠措施；聯博投信及第一金投信符合基本必要條件及二面向，可適用基本優惠措施。
　　5家投信事業均適用基本優惠措施，即得申請募集不受現行相關投資有價證券之種類、範圍及比率規定限制之投信基金。元大投信選擇放寬每次送審之投信基金檔數及送審之投資海外的投信基金申報生效期間得由30個營業日縮短為12個營業日；統一投信及野村投信選擇適用送審之投資海外的投信基金，申報生效期間得由30個營業日縮短為12個營業日。前開優惠措施有效期間為1年，自115年10月1日至116年9月30日止。
　　上述5家投信事業均符合無重大違規情事、財務健全及內控無重大缺失之「基本必要條件」及面向一「投研能力」，面向二「國際布局」有元大投信、野村投信及聯博投信符合相關指標，面向三「人才培育」則有元大投信、統一投信及第一金投信符合相關指標；另5家投信事業皆符合「其他對提升我國資產管理業務經營與發展有具體績效貢獻事項」，包括：元大投信、統一投信、野村投信及第一金投信積極參與TISA專案，且TISA級別基金並有具體基金規模；元大投信、統一投信及第一金投信獲列證交所114年度機構投資人盡職治理資訊揭露較佳名單，且透過議合行動發揮機構投資人影響力；聯博投信及第一金投信辦理高雄地方資產管理專區試辦業務，具試辦成效；元大投信自願揭露永續報告書英文版；統一投信自願提前於永續報告書揭露溫室氣體排放進行之第三方查驗(確信)。
　　金管會期勉國內投信事業持續強化自行投資研究能力、開拓發展國際性業務、積極培育資產管理人才，鼓勵中小型投信事業逐步成長、提升事業競爭力，並鼓勵投信事業提升盡職治理揭露及表現，於投資流程中落實ESG考量並積極辦理永續發展相關事項，促使被投資企業永續發展，以期能共同深化我國永續發展並邁向淨零轉型的目標。

聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 
聯絡電話：02-2774-7357
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年10月1生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、燿華電子股份有限公司（上市公司，證券代號2367）申報發行國內第三次無擔保轉換公司債上限15,000張，每張面額10萬元，上限總額新臺幣1,500,000,000元一案，該公司因申報書件應記載事項不充分，業於115年9月29日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月30日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       金融監督管理委員會（下稱金管會）公布，壽險業115年截至7月底（累計）外幣保險商品新契約保費收入折合約新臺幣3,309億元，其中投資型保險折合約新臺幣658.86億元（占比約20%）、傳統型保險折合約新臺幣2,650.14億元(占比約80%)（詳如附件）。幣別部分，主要為美元、澳幣及人民幣保險商品新契約：
一、美元保險商品新契約保費收入約102.69億美元，其中投資型保險約20.10億美元(占比約20%)、傳統型保險約82.59億美元(占比約80%)。
二、澳幣保險商品新契約保費收入約0.99億澳元，其中投資型保險約0.64億澳元(占比約65%)、傳統型保險約0.35億澳元(占比約35%)。
三、人民幣保險商品新契約保費收入約0.86億人民幣，其中投資型保險約0.70億人民幣(占比約81%)、傳統型保險約0.16億人民幣(占比約19%)。
　　金管會表示，外幣保險商品之保險費、保險給付、保險單借款、費用等相關款項收付之幣別皆為外幣，受益人未來領取保險金時有可能因保單計價之外幣貶值，導致結匯為新臺幣後產生匯損，提醒消費者購買時應特別注意匯率風險，同時亦應審慎評估保單保障範圍是否符合自身需求及匯率風險承受能力，以及未來是否確有外幣需求等因素納入通盤考量。 
　　除此之外，因外幣保險商品收付幣別為特定國家貨幣，提醒消費者購買前，應詳加瞭解該收付幣別國家的整體政經情勢，審慎評估自身風險承受能力，以確保自身權益。
　　金管會並呼籲，保險業銷售外幣保險商品時應瞭解及評估消費者對匯率及政治經濟等相關風險承受能力，並落實招攬人員管理、商品資訊揭露及商品適合度政策，以利本項業務穩健經營及維護消費者權益。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0194
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       為維持檢查作業透明度，金管會依循「金融檢查指導原則」，於今日公布115年度上半年金融機構主要檢查缺失，內容係篩選各業別屬重要制度面或具普遍性質之缺失態樣，依不同業務項目列示，並敘明改善作法。
       金管會表示，115年度上半年之主要檢查缺失包含金融控股公司等10個業別，主要關注議題包括「防制詐騙、洗錢、打擊資恐及反武擴作業」、「消費者保護」、「內部管理」及「資訊安全」等四大領域，相關業務主要缺失及改善作法如下：
一、防制詐騙、洗錢、打擊資恐及反武擴作業
（一）主要缺失：
1.   對客戶由籌備處變更為正式公司，未落實辦理客戶審查作業，致未發現公司符合多項警政署公布人頭公司開立帳戶異常特徵，並於開戶後不久即陸續遭165聯防機制通報。
2.  對客戶申請使用虛擬帳號頻繁遭通報警示帳戶及代收交易金額大幅增加等帳戶異常使用警訊，未落實審查或提供服務前未確實驗證客戶身分。
3. 受理警察機關通報警示電子支付帳戶，未於接獲通報時立即將資料通知財團法人金融聯合徵信中心。
4. 經常由第三人代理辦理匯款交易，未留存確實查證代理事實之佐證。
5. 法人客戶已觸發多次疑似洗錢交易之警示，且有與一般公司營運之收付模式不符情況，未瞭解其業務往來之真實性。
（二）改善作法：金管會表示，為預防及遏止不當利用金融服務從事詐欺犯罪，金融機構辦理開戶審查時，應落實開戶審查，拒絶疑似使用人頭或虛設行號等申請開戶；對客戶申請虛擬帳號服務，應落實持續交易監控；對經通報之警示電子支付帳戶，立即通知財團法人金融聯合徵信中心，以利其他金融機構即時掌握警示帳戶資訊；對經常由代理人辦理之交易，應確實查證代理事實，另應就客戶之身分、收入或各業規模判斷交易之合理性，從開戶審查、交易監控及後續通報警示帳戶等多面向防杜詐騙與洗錢。
二、消費者保護
（一） 主要缺失：
1.未有效建置客戶與理財專員、招攬通路或業務員通訊地址相同之監控機制。
2.  辦理房屋貸款業務，未充分告知客戶得自主選擇是否投保房貸壽險，致客戶誤認投保房貸壽險為核貸必要條件，或以爭取較低利率勸誘客戶投保房貸壽險。
3. 辦理基金廣告行銷作業，未依規定揭露相關資訊或警語，或未依規定編製基金簡式公開說明書並揭露相關資訊。
4. 受理非專業投資人委託買進具損失吸收能力債券(TLAC債券)，或向未簽訂推介契約之客戶推介買賣特定有價證券。
（二）改善作法：為防範理財專員或業務員挪用客戶款項，應建置客戶與理財專員或業務員通訊資料之比對機制；辦理房貸業務不得搭售或不當勸誘房貸壽險商品；銷售基金應依規於廣告內容中揭露相關警語或資訊，平衡報導獲利及風險，並依規編製基金簡式公開說明書落實金融消費資訊揭露；辦理受託買賣外國有價證券業務應向客戶說明可能風險後，與客戶簽訂推介契約，並依規定推介適合金融商品。
三、內部管理
（一）主要缺失：
1. 辦理利害關係人資料之建置，有董事未落實申報致未建檔之情事。
2. 辦理授信以外交易，有未於交易前查詢其對象是否為利害關係人，並留存佐證資料之情形。
3. 辦理利害關係人授信條件未優於其他同類授信對象之檢核作業，有未依規比較最近1年內之授信客戶。
（二）改善作法：金管會提醒金融機構應確實辦理利害關係人資料申報及建檔作業；辦理授信或交易前，應先查詢其對象是否為利害關係人，並留存查詢紀錄；對利害關係人授信就其授信條件應依規確實辦理同類授信對象之授信比較。
四、資訊安全 
（一）主要缺失：
1. 有網站安全性標頭(Headers)設計欠妥，或對外服務網站有引用不安全第三方函式庫，且未評估其妥適性並辦理修補或擬定強化措施。
2. 對各作業系統主機，未建立主機安全強化標準並定期檢視、主機之最高權限帳號未回收納管，且未建立事前申請及事後定期抽查等機制。於辦理帳號權限清查作業，有主機未納入清查者。
3. 未建立完整資產清冊、各作業系統與網路設備之日誌及稽核軌跡集中管理機制，設定合適告警指標並定期檢討修訂。
4. 辦理行動應用程式(APP)權限審核未確實、基本資安檢測欠完整、APP程式交付未建立來源辨識性及完整性驗證機制、APP參數設定允許資料以明文於網路通訊、對廠商所嵌入之安控軟體未辦理掃描或黑箱測試，或有中高風險漏洞未修補。
（二）改善作法：金管會強調，金融機構應檢討對外服務網站安全設計機制，強化網頁安全標頭設計，落實辦理引用之第三方函式庫安全評估及修補強化作業；建立系統安全強化標準、納管最高權限帳號，並確實辦理帳號權限清查作業；資產清冊、作業系統之日誌及稽核軌跡應完整；落實辦理APP檢測及權限審核，建立程式交付確認機制，並檢討APP參數設定；APP更新上架前應通過資安檢測及漏洞修補作業。
       金管會表示，期待透過定期發布金融機構之主要檢查缺失及改善作法，以協助金融機構掌握監理關注重點，主動檢視自身待強化事項，檢討作業流程或建立控管機制，達成自律導正之效果，並促進金融機構健全經營與金融市場發展並進。

聯絡單位：檢查局檢查制度組
聯絡電話：02-8968-0645
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

相關附件
「115年度上半年主要檢查缺失」。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月30生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月29日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關證券交易法第22條之2規定之令。（金管證交字第1150384470號）
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310
 

      金融監督管理委員會(下稱金管會)近日通過對台灣人壽保險股份有限公司(下稱台灣人壽或該公司)處分案。台灣人壽為處理客戶反映未收到已失效保單之退費事宜，調查過程中發現有異常情事，於114年12月1日向金管會辦理員工挪用懸帳款項重大偶發事件通報。嗣經金管會對台灣人壽辦理一般業務檢查，發現該公司辦理保險商品保全、復效、退費、檔案管理、金融消費者保護及防制洗錢及打擊資恐等作業，核有違反保險法及洗錢防制法相關規定之情事，依保險法第171條之1第4項規定核處新臺幣(以下同)960萬元罰鍰。
一、受裁罰之對象：台灣人壽
二、裁罰之法令依據：保險法第171條之1第4項
三、違反事實理由： 
(一) 台灣人壽辦理退費及懸帳清理作業有未落實執行內部控制制度： 
1、案關退費案件之退費對象均非保單關係人，且退費原因均登打為續期保費溢繳退費，惟相關案件未留存付款憑證或簽呈，有未確認付款憑證或簽呈文件即逕予放行付款或轉帳情事，加以部分覆核人員有出借帳號及密碼，或有未落實覆核情事，且未依內部作業規定執行交易對象姓名檢核。
2、辦理懸帳清理作業，雖訂有由會計部每季通知各單位清理並回復逾期理由、預計沖銷日之內部規範，惟對於已歸屬特定保單之懸帳款項，未有定期陳報機制，致有已建立之懸帳款項久未處理，另對於清理方式(如退費、轉帳、入帳)亦未有相關定期檢視之管控表。
3、對於退費交易後檔案歸檔，僅規範實體文件之歸檔頻率及保存期限，未有付款交易憑證、簽呈及相關應檢附文件之完整歸檔控管機制。另客戶服務二部辦理112年及113年自行查核作業，列有各項給付是否均有請款依據、是否符合內控之查核項目，惟經查所留存相關查核底稿，對保戶款項退費作業之建檔、覆核及放行之作業流程，並未對退費憑證文件進行抽查，查核項目設計有欠完整。
(二) 該公司辦理保單保全處理作業及人員權限控管有未完善建立內部控制作業： 
1、辦理退費時得將受款人更改為非保單關係人之特定第三人，卻未建立異常交易(行為)監控機制，且同一筆懸帳款項拆多次付款，亦未建立合理性及必要性之評估或管控措施。
2、 辦理保單自動墊繳之帳務處理作業，對系統存在之「轉帳」及「不喪失價值條款( Nonforfeiture option)」功能，員工得利用該等功能，將保戶懸帳進行移轉或調整保單狀態為正常，卻未訂定相關內部控制作業規範，亦未有相關異常交易(行為)監控機制。
3、對於保單自動墊繳滯繳息之計收作業，承辦人可未經由相當層級核可，加以系統未有控制機制，致承辦人員可逕行於系統更改還款日，使滯繳息歸零，並以正常保費入帳(將還款日改為與墊繳日同一天，使滯繳息歸零)。
4、辦理失效保單個案融通復效或依保單條款約定申請增加保險金額作業，客戶已補繳保單價值準備金等款項，公司並完成保單復效或批註增加保險金額作業，惟客戶所繳款項未同步入帳，長期掛列懸帳致遭挪用。
5、辦理取消自動墊繳作業，未落實職務分離，承辦及覆核人員與原懸帳退費之承辦及覆核人員相同，且書面文件未說明合理之理由，使其得以正常保費入帳並掩蓋懸帳遭挪用之事實，內部牽制不足。辦理懸帳清理作業，系統起案承辦同時具有另一系統請款放行權限，未建立符合內部牽制原則之控管措施。
(三) 對失效外幣保單無匯款帳戶之懸帳金額，未納入應付未付款項退還作業之聯繫機制，亦未積極清理，其中案關款項並遭員工不當挪用。
四、裁罰結果：
(一)  上述事實(一)及(二)，該公司對於實務上辦理之退費作業及系統既有功能所衍生之作業風險，未建立相關之管控機制；加以部門間聯繫機制未能有效發揮功能，且未落實職務分離，致員工得以利用控管措施不足之處，挪用懸帳款項並掩蓋挪用事實；另該公司於退費及懸帳清理作業有未依規定檢附付款憑證或簽呈、未落實執行覆核與交易對象姓名及名稱檢核之情形，加以對懸帳款項管控報表、退費交易文件歸檔等作業未臻完備，顯示該公司未依內部牽制原理建立並落實相關保險商品保全、復效、收費及檔案管理等之控制作業，且未落實交易對象姓名及名稱檢核之防制洗錢控制措施，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第2款、第8款及第13款規定不符。另該公司未落實交易對象姓名及名稱檢核部分，尚涉及違反金融機構防制洗錢辦法第8條有關金融機構對客戶及交易有關對象應辦理姓名及名稱檢核之相關規定，屬一行為違反數個行政法上義務規定。綜上，該公司上揭內部控制缺失，違規事實明確，考量本案舞弊時間長達5年(109年5月至114年6月)，且挪用金額達1,600萬餘元，並審酌案關缺失涉及多項內部控制作業及所生影響，依保險法第171條之1第4項規定，核處840萬元罰鍰。
(二) 上述事實(三)，該公司對於應退還予已失效外幣保單無匯款帳戶保戶之款項，未落實應付未付款項退還之聯繫機制，且未積極清理，違規事實明確，核有未落實執行金融消費者保護之管理，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第10款規定不符，依保險法第171條之1第4項規定，核處120萬元罰鍰。
五、其他監理要求事項：請該公司清查截至處分日止仍列於懸帳款項是否有應列入應付未付款項控管之情形，以及依責任地圖，自行依違失程度議處相關違失人員，追究相關人員責任具報，並就本案缺失提具改善方案。
六、其他說明事項：誠信為保險業經營之核心價值，保險業之業務經營應建立及落實有效之內部控制、風險管理及法令遵循制度，並督促各部門人員確實遵循及落實執行。員工舞弊案件涉及個人不法行為，惟如相關情事長期未能即時發現或防杜，則顯示公司內部控制制度及內部牽制機制需確實檢討改善，保險公司不應將類此事件單純歸咎為員工故意行為或個案疏漏，而應從公司治理及風險管理角度審慎檢討事件成因及制度面問題，並由董事會及高階經理人切實負起督導責任，督促公司落實法令遵循，強化內部控制及稽核機制，建立並維持良好之員工行為管理與誠信組織文化，以維護保戶權益及確保公司健全經營。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0371
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       為了讓民眾安心度過中秋節暨教師節連續假期（115年9月25日至115年9月28日），金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）已請各保險公司提供免付費服務電話，專責協助處理保戶緊急突發狀況，並於中華民國產物保險商業同業公會與中華民國人壽保險商業同業公會網站揭示服務電話號碼及提供服務方式，亦請財團法人汽車交通事故特別補償基金及財團法人住宅地震保險基金於連續假期期間保持服務電話暢通。
　　保戶於連續假期期間就保險相關事項之詢問、理賠之申請等保險服務需求，可透過各保險公司提供之免付費服務電話洽詢，各公司皆有專人服務或提供可處理緊急狀況之聯絡方式。
　　各保險公司、財團法人汽車交通事故特別補償基金及財團法人住宅地震保險基金於連續假期期間服務電話一覽表已分別登載於金管會網站及前開二公會網站（中華民國產物保險商業同業公會網站https://www.nlia.org.tw/：免付費服務專線0800-221-783；中華民國人壽保險商業同業公會網站https://www.lia-roc.org.tw/：免付費服務專線0800-221-348），保戶可至上述網站查詢、預先下載或抄錄以備不時之需。另為確保資訊安全無假期，金管會也已責成各保險公司加強資訊安全防護作業，避免駭客入侵損及保戶權益之情事發生。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：(02)8968-0736
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

相關附件
附件1：各產險公司及周邊單位免付費服務電話
附件2：各壽險公司免付費服務電話


 

       中秋節及教師節連假將至，金融監督管理委員會（下稱金管會）提醒民眾開車返鄉或出遊時，應注意行車安全，另為確保民眾駕駛汽車時可獲得保險保障，建議檢視所投保汽車保險之保險期間是否到期，並可視需求增加投保汽車第三人責任保險，以獲得更完整之保障。
       根據交通部統計資料，近3年全國每年發生交通事故案件數平均約40萬件，死亡人數平均約2,900人，對民眾生命財產安全影響重大，為強化對交通事故受害人的保障，強制汽車責任保險（下稱強制車險）針對汽車交通事故所致受害人傷亡提供基本的保險保障，自115年7月1日起，強制車險死亡及第一失能等級的給付金額，由新臺幣（下同）200萬元提高至300萬元；惟就交通事故所致第三人車輛或財物損害之賠償責任，並不包含在強制車險之保障範圍內。為減少民眾因交通事故可能發生的鉅額賠償責任，民眾可評估增加投保汽車第三人責任保險，移轉逾強制車險給付標準之體傷責任及對第三人車輛或財物之損害賠償責任等風險。
       另隨著電動車在台灣愈來愈普及，保險公司因應電動車與燃油車在風險結構上的差異，如：電池自燃與充電期間的事故風險，已有銷售電動車專屬第三人責任保險，供純電車車主視需求投保；特別提醒，油電混合車車主仍需投保傳統汽車第三人責任保險。
       此外，近期新聞報導駕駛人在國道使用輔助駕駛系統功能，疑似未注意車前狀況而造成重大交通事故。倘車主投保汽車第三人責任保險，並因依賴輔助駕駛系統未注意車前狀況致發生保險事故，除影響交通安全外，將導致車主肇事紀錄等級提高及保費增加，影響車主荷包，金管會提醒駕駛人使用輔助駕駛系統，仍須隨時注意路況保持警覺。
       市售汽車第三人責任保險之實際承保內容，視各保險公司保單條款約定或有不同，且有相關附加條款可選擇投保，建議投保前應檢視保障範圍是否符合自身需求，並注意不保事項等相關約定，以確保自身權益。如需進一步瞭解相關保險資訊，可以向中華民國產物保險商業同業公會（免付費專線：0800-221-783）或各產物保險公司洽詢。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：（02）8968-0069
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月29日生效：無。
二、停止公開發行案件：無。
三、正瀚生技股份有限公司（創新板公司，證券代號6534）申報國內第一次有擔保轉換公司債7,000張，每張面額10萬元，總面額新臺幣（下同）700,000千元乙案，因該公司提出之申報書件應記載事項不充分，業於115年9月23日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129
四、巨虹電子股份有限公司(上櫃公司，證券代號8084)申請廢止前經金融監督管理委員會115年8月11日金管證發字第1150350293號函同意申報生效以現金增資發行普通股股票105,240仟股，每股面額10元，總額1,052,400仟元一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月24日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       金管會與環境部於今（23）日聯合宣布，在國家永續目標不變的前提下，參考近期歐盟及亞洲鄰近國家等主要市場永續揭露準則簡化趨勢，適度調整上市櫃公司適用IFRS永續揭露準則(下稱永續準則)之相關規定，以衡平資訊品質及公司負擔。高品質的永續資訊揭露，是台灣資本市場吸引國際長期資金的核心競爭力。本次調整在確保大型企業提供高品質資訊揭露的前提下，採行比例原則，適度調整第三階段適用永續準則對象，引導實收資本額20億元以上及環境部納管應盤查及查驗的上市櫃公司逐步建立永續治理及資訊揭露能量，至於資本額未達20億元且非環境部納管的上市櫃公司，仍強制須揭露氣候相關之基本資訊，有序推動永續相關資訊之揭露，共同鞏固台灣資本市場的永續競爭力。
政策背景：國際趨勢與台灣現況
　　2026年3月，歐盟正式實施Omnibus I指令，將企業永續報導指令（CSRD）強制適用公司數由約5萬家大幅縮減至約5,000家（削減約90%），並同步削減強制性資料點逾60%。鄰近市場(包括日本、韓國、澳洲)等主要市場亦均採分階段、分規模方式循序漸進接軌，務實解決中小型企業接軌準則面臨不相稱行政負擔之問題。
　　台灣於2023年發布「我國接軌IFRS永續揭露準則藍圖」，並於2025年修正「公開發行公司年報應行記載事項準則」（下稱年報準則）及相關函令，要求上市櫃公司自115會計年度起按實收資本額分三階段適用永續準則，並於年報中以專章方式揭露永續相關財務資訊，目前第一、二階段大型上市櫃公司已依時程推進，整體接軌方向與國際一致。惟考量第三階段公司家數眾多、資源相對有限，且近期歐盟等國際主要市場亦陸續針對中小型企業採取簡化等具體調整措施，金管會爰於2026年5月透過「IFRS永續揭露準則認可諮詢小組」進行問卷調查，廣泛徵詢公司、投資人及會計師事務所意見，依據問卷調查結果，多數企業反映氣候以外永續資訊判斷困難，且面臨供應鏈資料取得挑戰，金管會爰於評估國際趨勢、企業準備程度及利害關係人需求，並與各相關團體充分溝通後，研擬本次調整方案。
上市上櫃公司適用IFRS永續準則之調整及過渡措施
       本次調整方案經邀集環境部、經濟部等召開工作小組會議進行初步溝通，並再召開專家諮詢小組會議討論，與會學者專家、企業代表及會計師事務所多表支持，金管會爰參酌會議討論意見，在國內上市櫃公司整體接軌目標不變的情況下，將於下列4個構面採行過渡措施，以緩和公司接軌負擔(詳附件1)：
一、適用範圍：將強制適用資本額門檻調整為實收資本額新臺幣20億元以上及排放源為受環境部納管應盤查及查驗之上市櫃公司。考量實收資本額20億元以上之上市櫃公司永續治理及風險管理已較成熟，且實收資本額未達20億元之公司占整體上市櫃公司溫室氣體排放量甚低（約4％），爰接軌對象由實收資本額20億元以上之上市上櫃公司(約535家)先行，另實收資本額 20 億元以下惟受環境部公告應盤查登錄及查驗者(約25家)，亦可能面臨較高氣候轉型風險，為利投融資決策，爰亦納入強制適用；至於資本額未達20億元且非環境部納管的上市櫃公司，仍須揭露氣候相關治理、風險管理、溫室氣體範疇一及二等基本資訊。在此期間，將訂定簡易揭露範例，並透過ESG評鑑加分，鼓勵小型上市櫃公司自願接軌永續準則。本次調整是在「永續目標不變、方法務實調整」的前提下，參考國際主流實踐所進行的調整。強制適用家數雖由1,970家調整至約560家，但此560家公司市值占全體上市上櫃公司市值逾87%，且全體上市櫃公司接軌時程維持不變，不影響整體接軌目標，其資訊揭露仍能有效滿足投資人與利害關係人的核心資訊需求。
二、 揭露內容：
(一)  第三階段公司於接軌前二年僅需揭露氣候相關資訊。第三階段公司原應自接軌第二年（118年）起依IFRS S1規定編製氣候以外之永續資訊，考量鄰近主要市場(如日本、馬來西亞)亦採取氣候優先策略，以降低企業導入初期成本，爰將豁免「氣候以外」資訊揭露之時間再延長一年，即第3年起始需考量氣候以外的永續議題，後續金管會將密切觀察國際趨勢再行檢討。企業仍可考量自身行業屬性自願揭露氣候以外之重大永續議題。
(二) 第三階段公司自願揭露「範疇三溫室氣體排放」資訊。第三階段公司原應自120年度盤查範疇三溫室氣體排放並於121年度揭露相關資訊，考量第三階段公司人力及資源較為有限，且價值鏈資訊取得不易，復參酌星、港、韓等亞洲鄰近市場均未強制要求規模較小的中小型上市櫃公司揭露，爰暫時豁免範疇三資訊揭露，企業仍可依據自身減量目標及策略自願揭露範疇三排放資訊。
三、確信規定：第二及第三階段公司免再就母公司個體溫室氣體（範疇一、二）排放資訊取得確信；資本額未達20億元之上市櫃公司可自願進行溫室氣體確信。配合接軌藍圖適用範圍調整，資本額未達20億元之上市櫃公司，除環境部列管應盤查登錄及查驗者仍應繼續依環境部相關規定辦理外，可自願就溫室氣體盤查資訊取得第三方確信；第二階段及第三階段公司依現行永續發展路徑圖規定，原應分別於116年及117年就母公司個體溫室氣體排放資訊取得獨立第三方確信。考量未來公司接軌永續準則後將以合併集團之溫室氣體排放資訊對外揭露，爰豁免第二及第三階段公司母公司個體層級之確信要求，降低企業負擔。
四、申報時限：過渡期得延後永續專章申報時點。考量外界持續反映永續專章之申報時程過於緊迫，擬放寬上市上櫃公司於接軌之前2年過渡期，如永續專章未能於3月底與財務報告同時申報，最遲得依年報時限（股東會前14日）於年報申報，以緩解公司調整作業時程之壓力及人力負擔。
金管會提醒，上開調整措施係為務實解決小型上市櫃公司之接軌問題，以衡平資訊揭露之透明度及接軌成本，尚不適用於金融業、保險業及證券期貨業，該等業別不論規模仍應依金管會「綠色及轉型金融行動方案」規劃辦理；金管會將持續觀察國際趨勢及國內揭露狀況以及企業準備情形，預計於119年(2030年)再行檢討相關措施。

配套措施

一、金管會已配合本次調整措施同步修正「我國接軌IFRS永續揭露準則及政策藍圖」及「上市櫃公司永續發展路徑圖」 (詳附件2)，預計於年底前檢討修正年報準則及相關函令等規定，以利公司預為因應。
二、金管會將持續提供實務指引、行業別重大性判斷及揭露範例及教育訓練資源，協助企業在過渡期間做好準備。相關宣導教材及問答集，均整理於「IFRS永續揭露準則專區」，歡迎企業多加利用：
🔗 https://isds.tpex.org.tw/IFRS/front/#/main/home
三、另金管會將持續與環境部進行跨部會協作：
(一) 優化產品碳足跡係數資料庫，降低企業取得範疇三排放資料之成本。
(二) 調和溫室氣體查驗機構與會計師確信之機制，避免兩專業重複工作， 實質解決企業確信負擔問題。

附件1-上市上櫃公司適用IFRS永續揭露準則調整措施
附件2-修正我國接軌IFRS永續揭露準則藍圖及上市櫃公司永續發展路徑圖

聯絡單位：證券期貨局會計審計組
聯絡電話：(02)2774-7124
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱



    

壹、公開發行公司等動態

一、預計115年9月24日生效。

二、停止公開發行案件：無。

 

貳、證券投資信託基金案件

一、115年9月23日生效/核准：無。

二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

 

參、處智安電子股份有限公司負責人罰鍰

一、裁罰時間：115年9月23日。

二、受裁罰之對象：智安電子股份有限公司（以下簡稱智安公司）為行為之負責人陸ＯＯ君。

三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款、第2款及第2項暨公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條第1款規定。

四、違反之事實理由：智安公司未依規定期限補行公告申報114年第2季、114年度及115年第2季財務報告。

五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就智安公司前揭違規行為，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣72萬元。

聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7124

 

肆、群益金鼎證券股份有限公司違反證券管理法令處分案

一、處分時間：115年9月23日

二、受處分之對象：群益金鼎證券股份有限公司(下稱群益證券)。

三、處分之法令依據：證券交易法第178條之1第1項第4款及證券商管理規則第2條第2項。

四、違反事實理由：臺灣證券交易所股份有限公司於115年6月4日對群益證券進行查核，發現群益證券辦理權證造市業務進行調升造市波動率參數變更，因造市備援程式設計疏漏，致權證造市主機於115年5月29日上午9時2分至4分間，出現大量自行成交之情事，顯示群益證券未落實執行依證券商內部控制制度標準規範所訂之內部控制制度「CC-19000系統開發及維護」及「CC-20000營運持續管理」，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。

五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，處群益證券新臺幣30萬元罰鍰。

聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 呂科長 聯絡電話：(02)2774-7231
 

      為鼓勵民眾參加機車駕駛訓練，建立安全駕駛觀念及提升道路交通安全，金融監督管理委員會(下稱金管會)規劃針對完成機車駕駛訓練並取得駕駛執照之民眾，於投保強制汽車責任保險(下稱強制車險)時提供獎勵金，並自116年1月1日起試辦一年。
      目前報考機車駕照考試雖未以參加機車駕駛訓練為必要條件，惟依據交通部統計資料，有參加機車駕訓者相較未參加者之違規風險及事故風險均大幅降低，顯示機車駕訓對於建立正確駕駛觀念及降低交通事故風險具有正面效益。配合交通部推動機車駕訓補助政策，金管會為鼓勵機車車主重視事前的損害預防，加碼提供其投保強制車險至少7折之獎勵措施，期能發揮1+1大於2的政策效果。車主不論是在試辦前、後參加250c.c.以下機車駕駛訓練，只要在完訓後於試辦期間取得駕照並投保強制車險者，即可獲得200元數位獎勵金(每人限領1次)。對普通重型機車(一年期保費658元)及輕型機車(一年期保費424元)車主而言，相當於打7折及53折。
       強制車險制度自民國87年1月1日施行至今已逾28年，累積理賠金額高達3,468億元，理賠人次約790萬人，已為無數交通事故受害家庭提供即時的經濟支援。金管會表示，本次試辦係強制車險制度首次導入事前損害防阻之獎勵措施，透過跨部會合作鼓勵民眾主動參加機車駕訓，將強制車險事故發生後之補償功能，進一步延伸至事故發生前之風險預防，期能結合交通安全政策降低交通違規及事故風險。金管會說明，未來將持續檢視本項措施試辦成效，以評估是否續予推動或擴大辦理，亦將持續研議強制車險損害防阻機制，提升道路交通安全。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話:(02)89680069　
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       今（115）年以來臺股交投熱絡、指數屢創新高，為便利市場投資人掌握整體交易動態及潛在風險之資訊需求，金融監督管理委員會（下稱金管會）督導臺灣證券交易所及證券櫃檯買賣中心建置全新資訊服務—「臺股儀表板」，明日(9月23日)在兩單位官網同步上線，為資本市場提供兼具透明度與實用性的專業數據指南。
    「臺股儀表板」旨在打造使用者友善的一站式數據觀測介面，優先整合推出「授信業務」、「違約概況」及「上市櫃公司營收」三大面向資訊，包含信用交易之擔保維持率與追繳處分戶數及金額、不限用途款項借貸融通餘額與擔保維持率、全市場違約總人數，及營收變化與產業別趨勢等指標，協助投資人瞭解市場重要資訊。
      在操作介面與使用者體驗上，「臺股儀表板」之設計有別於繁複冷硬的表格，以清晰直觀的視覺化圖表呈現，預設顯示最近5個交易日之動態走勢，並提供歷史資料查詢功能。另為深化投資人教育，部分指標會加註定義說明與風險警語，引導大眾以真實、客觀的數據理性判斷市場變化，並強化投資風險控管意識。
      金管會表示，「安全、透明、公平」為資本市場監理重要原則，為協助投資人在充足的資訊下做出客觀投資決策，金管會將責成該二單位持續研議擴充儀表板功能及各項指標，適時滾動檢討調整，以提供完整、正確、即時之資訊予投資大眾，引領資本市場穩健永續發展。

聯絡單位：證券期貨局證券交易組
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       為因應現實世界資產（RWA）代幣化之發展，並參酌國際間存款代幣之發展情形，金融監督管理委員會（下稱金管會）於今日（22日）開放銀行申請試辦存款代幣業務，以提供銀行發展存款代幣實際運作模式、技術應用及風險管理機制之空間，並作為未來相關監理制度及法規調適之參考。
       金管會表示，銀行發行存款代幣，係將銀行存款以區塊鏈等新型態之表彰或記錄方式呈現，其法律性質仍屬銀行存款，相關業務原則上依現行銀行法等相關法規辦理，屬既有商業模式之擴展，爰銀行得依「金融業申請業務試辦作業要點」（下稱本要點）向金管會申請試辦。
       銀行如擬申請試辦存款代幣業務，應依本要點規定檢附相關書件，並於營業計畫書中具體說明下列事項：
一、存款代幣之試辦範圍及使用場景。
二、存款代幣之發行、移轉、贖回及銷毀流程，以及與現行存款、匯款（轉帳）等作業之差異分析。
三、存款帳務與代幣帳本之勾稽、對帳及控管機制。
四、所使用之技術架構、系統運作方式及安全控管機制，例如分散式帳本技術或區塊鏈架構、節點、錢包及智能合約等。
五、試辦期間屆滿或停止試辦時，存款代幣之贖回、銷毀及客戶權益保障機制。
       金管會表示，將持續關注國內外存款代幣及現實世界資產代幣化之發展趨勢，並透過銀行試辦存款代幣業務，瞭解市場需求、業務運作情形及相關風險，適時研議修正相關監理制度及法令規範，兼顧金融創新發展、金融市場穩定及客戶權益保障。

聯絡單位：銀行局法規制度組
聯絡電話：(02)8968-9625
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       近日有不肖人士偽冒金融監督管理委員會（下稱金管會）名義，製作不實文書公告，以辦理「沒收犯罪所得返還予受害民眾」、「退款」等名義，誘使民眾掃描文件所附QR Code加入指定LINE帳號，並提供姓名、聯絡電話、身分證明文件及相關憑證等資料。金管會未曾且不會發出上述通知，提醒民眾慎防詐騙。
　　金管會鄭重提醒，金管會「不會」以LINE聯繫民眾辦理相關業務，亦不會要求民眾透過LINE提供個人或金融資料。上述情形為詐騙手法，民眾切勿相信，亦勿掃描相關QR Code、加入不明LINE帳號或提供個人及金融資料。此類手法係利用民眾對政府機關之信賴，以及遭詐騙被害人亟欲追回款項之心理，誘使民眾與詐騙集團進一步接觸，應特別提高警覺。
　　金管會提醒民眾，收到類似通知時，務必掌握以下原則：
一、不掃QR Code、不加陌生LINE：政府機關不會以加入不明LINE「專案客服」作為犯罪所得返還或退款申請之方式。
二、不提供重要個資：切勿依LINE帳號指示傳送身分證件、存摺、金融卡、信用卡、網路銀行帳號密碼、一次性動態(OTP)驗證碼等資訊。
三、不依指示匯款或操作金融帳戶：如對方以「退款」、「返還犯罪所得」、「資金驗證」、「保證金」、「手續費」等名義要求匯款、轉帳或操作ATM、網路銀行，應立即停止操作。
四、透過官方管道自行查證：收到自稱政府機關之文書、簡訊或通訊軟體訊息，應自行查詢該機關官方網站所公布之聯絡電話進行確認，切勿直接使用文件、簡訊或通訊軟體訊息上所載電話、連結、LINE帳號或QR Code。
五、撥打165查證：如有疑問，可撥打內政部警政署「165」反詐騙諮詢專線查證；如涉及偽冒金管會名義，亦可撥打金管會電話（02）8968-0899查詢。
　　金管會再次呼籲，詐騙集團可能利用偽造之政府機關文書、印信、機關標誌、主管或承辦人姓名等方式增加可信度，文件看似正式、有機關名稱或印章，並不代表是真實公文。民眾如曾遭詐騙，更請慎防詐騙集團以「協助追回款項」、「返還犯罪所得」或「退款」等名義再次接觸，避免遭受二次詐騙。


聯絡單位：銀行局法規制度組
聯絡電話：(02)8968-9632
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月23日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月22日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月22日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、德宏工業股份有限公司（上櫃公司，證券代號5475)申報現金增資發行普通股12,000,000股，每股面額10元，總額120,000,000元一案，該公司因申報書件應記載事項不充分，業於115年9月21日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月21日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月21生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月18日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

臺灣地處環太平洋地震帶，回顧過去的921大地震，以及近期委內瑞拉、哥倫比亞及日本接連發生的破壞性強震，在在喚起我們對天然災害的防患意識，此外日常居家的火災事故同樣是不可忽視的重大風險。金管會提醒民眾，房屋是多數民眾一生中最重要的資產累積，無論是購置新屋、老屋翻新或日常安居，除了在辦理房屋貸款時配合投保外，貸款清償後或無貸款者亦應主動檢視居家保險規劃。適時投保「住宅火災及地震基本保險」，能為愛屋及內部動產建立涵蓋火災與地震雙重風險的周延屏障，確保在面臨突發災害時擁有實質的財務後盾。
在住宅火災保險部分，包括建築物及其內之動產因火災、爆炸等事故所致之損失，其中建築物之保險金額係以重置成本為計算基礎，以及因火災等事故導致第三人遭受身體傷害、死亡或財產損害，對第三人依法應負賠償責任之保障(每人體傷上限新臺幣(下同)100萬元、每人死亡上限200萬元、每事故體傷死亡上限1,000萬元、每事故財損上限200萬元、保險期間賠償上限2,400萬元)，有助被保險人移轉相關風險，此外，住宅火災保險亦包含基本颱洪保險保障，針對住宅建築物及其內之動產直接因颱風或洪水淹水所造成的損失，依照建築物所在地不同，分別提供最高7,000至9,000元之基本保障，作為緊急復原之用。
在住宅地震基本保險部分，針對因地震等事故造成住宅建築物倒塌或不堪居住之全損時，以重置成本為基礎，最高理賠保險金額150萬元及臨時住宿費用20萬元，另自114年7月15日起擴大臨時住宿費用給付範圍至住宅建築物因地震經直轄市、縣(市)政府張貼紅色危險標誌者，給付臨時住宿費用10萬元，使民眾得於災害發生後迅速獲得保障，減輕緊急安置之經濟負擔，如住宅建築物重置成本超過150萬元，民眾亦可視需求加保超額地震保險，提高保額，以填補房屋因地震所致之損失。金管會提醒，因住宅地震基本保險保障範圍並未包含動產，如民眾想要獲得動產保障，可再另外加保擴大地震險，理賠範圍包含裝潢及動產等損失，以獲得更全面的保障。
民眾如需進一步瞭解相關保險商品之承保範圍或投保程序，可多加利用各產險公司及產險公會之免付費服務專線或官網。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：(02) 8968-0782 
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

      金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，截至115年7月底止，本國銀行對中小企業放款餘額達新臺幣(以下同) 11兆4,238億元，較上月底增加1,327億元。
　　115年7月底中小企業放款餘額占全體企業放款餘額比率為61.62％，占民營企業放款餘額比率為65.17％，分別較上月底之比率減少0.98及1.05個百分點；另115年7月底中小企業放款之平均逾期放款比率為0.20％，與上月底相同。
　　金管會並表示，將持續鼓勵銀行在兼顧風險控管下，對中小企業提供必要的營運資金，以營造有利中小企業融資環境。

聯絡單位：銀行局信用合作社組
聯絡電話：(02)8968-9715
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月18生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、正瀚生技股份有限公司（創新板公司，證券代號6534）申報國內第一次有擔保轉換公司債7,000張，每張面額10萬元，總面額新臺幣（下同）700,000千元乙案，因該公司提出之申報書件應記載事項不充分，業於115年9月16日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月17日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月17生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月16日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、上市公司115年7月份董事監察人持股異動及設解質情形
肆、上櫃公司115年7月份董事監察人持股異動及設解質情形
伍、興櫃公司115年7月份董事監察人持股異動及設解質情形
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310

陸、發布有關境外華僑及外國人得向證券商及證券金融事業借入有價證券之令。(金管證交字第1150384443號)
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7325

柒、發布有關證券商受託買賣外國有價證券管理規則第13條規定之令。（金管證券字第1150383995號）
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112

捌、發布有關「證券投資信託基金管理辦法」第5條第2項規定之令。(金管證投字第1150384252號)
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 葉科長 聯絡電話：(02)2774-7357

       115年8月5日公布修正會計師法第18條、第39條、第44條及第54條，因應永續資訊簽證及會計師專業服務發展需要，適度鬆綁人才資格、兼任規定及公會組織運作等限制，兼顧專業品質、人才運用與制度彈性。本次修法重點如下：
一、增訂永續資訊確信助理人員資格：考量近年來永續資訊確信案件日益增加，且具備跨領域專業之需求，增訂由中華民國會計師公會全國聯合會擬訂永續資訊簽證工作之助理人員資格，並報請主管機關核定，以利延攬與永續相關跨領域專業人才共同參與。 
二、明定會計師得充任遺產管理人：考量遺產管理涉及財稅專業，符合會計師專業領域，惟現行該業務係歸屬於會計師業務範圍中其他與會計、審計或稅務有關概括事項中，本次修正明定得擔任遺產管理人，俾便利社會大眾尋求專業協助。 
三、適度放寬會計師得兼任公營事業董監事：參考公務員服務法第26條規定，放寬現行禁止兼任規定，允許會計師兼任未受有俸給且未擔任對於經營政策負有主要決策責任之董事、監察人，以借重會計師專才，提升公營事業之經營與治理效能。 
四、增訂公會會員大會章程委託出席之比例及有效委託之計算方式：依人民團體法第38條及人民團體會務輔導辦法第16條第3項規定，職業團體會員大會之委託代理出席人數不得超過親自出席人數之三分之一，超過時以簽到或報到之先後順序計算。惟實務上會計師公會會員人數眾多，過去曾發生會員為取得較前順序造成資源浪費，且易發生混亂而難以認定先後次序，爰增訂公會得於章程另訂有效委託出席之計算方式(如抽籤)。 
       金管會進一步指出，為落實本次修法效益，後續將積極督導會計師公會儘速研訂永續簽證助理人員之資格條件相關辦法，並將持續檢視事務所品質管理與監理要求，期能在滿足產業需求之同時，確保查核品質，促進會計師產業邁向跨域整合的新里程碑。

聯絡單位：證券期貨局會計審計組
聯絡電話：2774-7391 
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       因應國內重大災害發生，自發性臨時志工前往災區投入救災復原工作，為提供該等救災志工保險保障，金融監督管理委員會(下稱金管會)已請產、壽險公會建置「執行災害防救業務志工團體保險運作機制」(下稱本機制)，即日起遇有重大災害發生時，經中央政府指定之機關或地方政府如有投保需求，即可聯繫產、壽險公會設置之專責聯絡窗口，啟動本機制。
       金管會表示，現行「志願服務法」及「災害防救法」已有規範志工服務運用單位及各級政府應分別為符合其定義之志工及執行災害防救事項人員投保相關保險，因應114年9月花蓮縣馬太鞍溪堰塞湖溢流災害應變經驗，災後各地「鏟子超人」志工前往花蓮提供協助，因該等志工非屬前述二種法定人員而產生相關保險保障需求，故金管會於114年10月9日核准凱基人壽保險股份有限公司申請之「花蓮光復鄉援助志工團體保險業務試辦案」，考量業務試辦模式非長久之計，爰請產、壽險公會協力建置本機制。
本機制運作重點如下：
一、要保單位：中央政府指定機關或地方政府。
二、被保險人：各級政府災害應變中心、前進指揮所、前進協調所或要保單位所招募之志工，承保年齡為滿18足歲至80歲(非屬「志願服務法」及「災害防救法」規範者)。
三、保障範圍及保障期間：被保險人因意外傷害事故所致身故或失能，保障期間涵蓋志工服務時間及往返志工服務地點交通期間，保險金額設定為新臺幣100萬元。
四、參與之保險公司：計有8家壽險公司(全球人壽、三商美邦人壽、新光人壽、凱基人壽、富邦人壽、國泰人壽、台灣人壽、南山人壽)、7家產險公司(和泰產險、明台產險、泰安產險、富邦產險、新光產險、國泰產險、華南產險)及1家再保險公司(中央再保)參與，每次災害事故由1家保險公司負責承保，其餘保險公司參與共保，要保單位可聯繫產、壽險公會專責聯絡窗口取得該次承保之保險公司聯繫資訊。
五、可持用QR Code投保，投保流程簡便快速：保單成立後，志工僅需透過手機掃描要保單位提供之QR Code，即可快速進行記名投保，並由要保單位設置「志工保險投保名冊受理窗口」進行志工名冊之彙整及篩選，同時保險公司將於QR Code登錄頁面揭露相關應注意事項及懶人包。
六、成立理賠服務專責窗口，加速理賠作業：保單成立後，該次承保之保險公司將成立本保險「理賠服務專責窗口」，若發生意外事故，由受益人通知要保單位或承保之保險公司，要保單位進行被保險人資格確認（志工身分及保障期間）後，受益人檢具申請文件至保險公司申請理賠，保險公司專責窗口將協助加速審理。
       金管會表示，未來類似重大災害發生時，保險公司無須再申請業務試辦即可直接承保，以加速投保程序，同時志工僅需透過手機掃描QR Code即可快速進行投保，大幅提高投保之便利性及彈性，以確保志工在投入救災之第一時間即可獲得保障，讓每一位參與救災之志工能安心執勤，平安賦歸。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話:(02)89680194
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月16生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月15日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、統一期貨股份有限公司違反期貨管理法令裁處案
一、裁罰時間：115年9月15日 
二、受裁罰之對象：統一期貨股份有限公司（下稱統一期貨）。
三、裁罰之法令依據：期貨商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：統一期貨於115年3月7日國內期貨後台系統發生異常，經查統一期貨未將資料庫紀錄序號累計數納入監控範圍及制訂因應程序，且未能於所訂核心系統可容忍中斷時間1小時內，由備援設備或其他方式取代並提供服務，未落實執行該公司內部控制制度規定，統一期貨核已違反期貨管理法令。
五、裁罰結果：依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處統一期貨新臺幣12萬元罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 魏科長 聯絡電話：(02)2774-7256

肆、處輝城電子股份有限公司負責人罰鍰乙案
一、裁罰時間：115年9月15日
二、受裁罰之對象：輝城電子股份有限公司（以下簡稱輝城公司）負責人徐○○君。 
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條之1、公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則(以下簡稱處理準則)第14條。
四、違反之事實理由：輝城公司於114年6月17日董事會決議通過新增資金貸與孫公司輝城（無錫)電子有限公司新臺幣168,734千元，已超過輝城公司所訂對個別對象資金貸與限額，核已違反處理準則第14條第1項規定。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第11款及第179條規定，就輝城公司之違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7124

伍、發布有關公開收購公開發行公司有價證券管理辦法第4條規定之令。(金管證券字第1150384073號)
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 呂科長 聯絡電話：(02)2774-7231

一、本會金融市場發展及創新處林處長羲聖由本會派任參事，遺缺由本會銀行局周主任秘書正山陞任一案，業奉行政院115年9月7日令核定，並均於115年9月14日到任。
二、檢附周處長正山簡歷如下：

新任職務	姓名	學歷	考試	主要經歷	原任職務
金融監督管理委員會金融市場發展及創新處	周正山	國立政治大學公共行政學系畢業 國立政治大學公共行政學系碩士 國立臺灣大學經濟學系碩士	84年公務人員高等考試二等考試人事行政類科及格	金融監督管理委員會科長、金融監督管理委員會銀行局專門委員、副組長、組長	金融監督管理委員會銀行局主任秘書

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月15生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月14日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月14日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、美好證券股份有限公司（上櫃公司，證券代號6021）申報發行115年度第2次有擔保次順位普通公司債，總額新臺幣3億元一案，前因該公司申報書件有應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年8月27日予以停止申報生效。該公司於停止申報生效函送達日起屆滿12個營業日內提出補正書件，申請解除停止申報生效，並將副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第21條第3項準用第16條第1項規定，自115年9月11日起重新起算申報生效日，如無重大異常情事，屆滿3個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02)2774-7130

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月11日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       截至115年7月底止，本國銀行家數為38家，放款總餘額新臺幣(以下同) 48兆8,528億元，較上月底增加1兆399億元；逾期放款金額685.86億元，較上月底增加12.48億元；逾放比率0.14%，與上月底相同，較去年同期減少0.02個百分點。
　　115年7月底本國銀行備抵呆帳占逾期放款之覆蓋率為941.22%，較上月底增加1.71個百分點，整體備抵呆帳提列情形仍屬穩健。金管會表示將持續督促銀行提升資產品質及健全財務結構。
　　檢附「本國銀行逾期放款占總放款比率」、「本國銀行備抵呆帳占逾期放款比率」、「本國銀行資產品質評估分析統計表」、「本國銀行逾期放款情形表-授信單位別」及「本國銀行(含外銀子行)相關統計數據」各一份。



聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9681
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱


 

一、信用卡業務市場現況
        截至115年7月底止，計有32家信用卡發卡機構，總流通卡數約 5,949萬張（上月底約為5,981萬張），總有效卡數約3,994萬張（上月底約為4,011萬張）。循環信用餘額約新臺幣（以下同）1,190億元（上月底約為1,173億元）；未到期分期付款餘額約2,639億元（上月底約為2,660億元）；當月簽帳金額約4,544億元，較上月份之7,887億元減少約3,343億元；當月轉銷呆帳金額約5.4億元（上月份約為5.9億元）。逾期3個月以上帳款占應收帳款餘額（含催收款）之比率平均為0.18%（上月底為0.16%）(詳附表1)。
二、現金卡業務市場現況
       截至115年7月底止，計有13家金融機構辦理現金卡業務，已動用額度卡數約27萬張（與上月底相當），整體現金卡放款餘額（含催收款）約96億元（上月底約為95億元），當月轉銷呆帳金額約2,400萬元（上月份約為2,600萬元），整體逾放比率為0.946%（上月底為0.886%）(詳附表2)。
三、電子支付機構業務市場現況
       截至115年7月底止，計有10家專營電子支付機構及19家兼營電子支付機構（含銀行及中華郵政股份有限公司）。
(一)儲值卡（原電子票證）部分：
       總流通卡數約2億441萬張（上月底約為2億369萬張），較上月增加約72萬張；當月消費卡數約1,340萬張（上月份約為1,322萬張），較上月增加約18萬張；當月消費金額約62.9億元（上月份約為61.2億元），較上月增加約1.7億元；儲值總餘額約160.8億元（上月底約為160.3億元），較上月增加約0.5億元(詳附表3)。
(二)電子支付帳戶部分：
       電子支付帳戶總使用者人數約4,151萬人（上月底約為4,113萬人），較上月增加約38萬人；當月代理收付實質交易款項金額約330.1億元（上月份約為296.5億元），較上月增加約33.6億元；當月辦理國內外小額匯兌金額約180.1億元（上月份約為172.7億元）較上月增加約7.4億元；當月收受儲值款項金額約335億元（上月份約為320億元），較上月增加約15億元；支付款項餘額約200.9億元（上月底約為197.2億元），較上月增加約3.7億元(詳附表4)。
四、115年7月份信用卡、現金卡、儲值卡及電子支付帳戶重要業務財務資訊詳如附表5至8，信用卡、現金卡整體逾期帳(放)款比率趨勢圖(帳款逾期3個月以上)詳如附表9、10。

聯絡單位：銀行局信託票券支付組科長（信用卡及現金卡）
                 銀行局信託票券支付組科長 （電子支付帳戶及儲值卡）
聯絡電話：(02)8968-9773（信用卡及現金卡）
                 (02)8968-9753（電子支付帳戶及儲值卡）
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月11日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月10日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態

一、預計115年9月10日生效。

二、停止公開發行案件：無。

三、奧孟亞股份有限公司（興櫃公司7776，下稱奧孟亞公司或該公司）申報發行限制員工權利新股600,000股，每股面額10元，總額6,000,000元乙案，該公司因申報書件不完備，業於115年9月7日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。

聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176


貳、證券投資信託基金案件

一、115年9月9日生效/核准：無。

二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

 

      近年國人從事登山健行活動日益普及，惟山域環境易受天候、地形、溫差及通訊條件影響，依內政部消防署統計，114年山域事故救援案件計531件、涉及727人，顯示民眾從事登山活動仍具有一定風險；因應秋季登山旺季，金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）呼籲民眾，行前應落實「充分準備、風險評估、保險規劃」三步驟，善用專屬保險移轉潛在風險。
一、「充分準備」：遵守各地方政府登山自治條例所訂投保登山綜合保險規定：
登山前除備妥裝備與通信設備外，務必了解當地法規。目前臺中市、南投縣、花蓮縣、屏東縣及苗栗縣等5縣市，均已訂定《登山活動管理自治條例》。民眾若進入公告之特殊管制山域，領隊與隊員依法必須投保登山綜合保險(含緊急救援費用保險)；若未依規定投保，除面臨罰鍰外，若發生登山事故，由前開縣市政府搜救者，得命當事人自行負擔搜救費用。
二、「風險評估」：評估從事登山活動可能遭遇之風險
一般傷害保險僅承保「外來、突發、非疾病」之事故。高山環境極端，除常見的滑落、跌倒與創傷外，亦容易引發高山症、失溫、中暑、熱衰竭或凍傷等特定傷害。該等特定傷害在實務上被認為屬人體對環境反應之「疾病」，因此不在一般傷害保險的承保範圍內。登山綜合保險除承保一般傷害保險項目外，亦包含前開特定傷害，可填補因該等特定傷害造成的損失。另外民眾亦可加保緊急救援費用保險，填補登山事故所產生搜救、救護等費用。
三、「保險規劃」：善用多元管道投保，注意保單條款中除外責任規範
(一) 多元投保管道：民眾可透過產險公司實體據點、保險業務員，或保險經紀人、代理人進行投保，亦可於出發前利用各產險公司官網之「網路投保」專區快速投保，產險公會亦有登山綜合保險專區，提供各產險公司的聯絡窗口資訊。
(二) 注意保單條款中除外責任規範：對於應申請許可而未經許可、於災害防救法或其他相關法令規定限制或禁止進入或命其離去之警戒區、於其他經管理機關公告禁止或限制進入之時間、區域或範圍所發生之緊急救援費用、被保險人(不含失蹤)超出預定下山時間24小時內所發生之搜尋費用，以及搜尋、救護或移送被保險人所產生航空器的費用，均屬保單條款中之「除外責任」，保險公司不負給付保險金責任。
      金管會表示，親近山林應落實「充分準備、風險評估、保險規劃」三步驟，透過投保登山綜合保險建構周延防護網，確保在悠遊山林之餘也能多一分安心。


聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話:(02)89680736
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)推動我國保險業自115年起適用新一代清償能力制度(Taiwan Insurance Solvency，TIS)，參酌國際作法，同時考量國內保險市場發展現況，發布「保險業自有資本與風險資本之計算方法說明及相關報表」，明定保險業計算TIS資本適足率之方法及填報表格及相關資料，主要內容包括：
一、市場評價調整：主要規定由依保險業財務報告編製準則規定編製之財務報告調整為TIS資產負債表之項目，以及TIS制度下保險負債現時估計之計算方式。
二、自有資本：主要規定各類資本得計入自有資本之限額、應符合之條件及應扣除之項目等。
三、風險資本：主要規定TIS風險資本評估方法，其計算範圍包括保險風險、市場風險、信用風險、作業風險及其他風險，並明定彙總各類風險所計算風險資本時採用之相關係數調整等。

       另金管會為鼓勵保險業投資國內公共建設及實體產業，及考量我國金融市場及不動產市場特性，與保險業面臨之特定風險，亦將下列於原風險資本額制度(RBC)中之規定納入TIS制度：
一、降低投資政策性產業之風險係數：為配合政府扶植「五加二」、「六大核心」、「五大信賴產業」等行政院核定之推動方案及引導保險業資金投入國內產業及重要建設專案，以協助國內產業發展，有關專案運用公共及社會福利事業投資項目於RBC制度所適用之風險係數，將沿用至TIS制度，以維持政策延續性。
二、納入股票半年均價措施：保險業投資於臺灣證券交易所掛牌上市或於財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心掛牌上櫃之股票，其市價如高於半年日均價者，將減少未實現利益增加自有資本之數額；如低於半年日均價者，亦將減少未實現損失降低自有資本之數額，以收資本適足率均化之效果。
三、加計素地、在建工程或未完工程及未符合即時利用並有收益標準之不動產之風險係數：保險業持有投資性不動產為素地或未取得使用執照之在建工程或未完工程，以及不動產未符合即時利用並有收益認定基準者，應加計其風險係數，以反映其風險特性。
四、計提中央政府曝險之信用風險：保險業就各國中央政府之曝險應計提信用風險，其中信用評等級在A-(含)以上者得無須提列資本；A-以下者，應依外部信用評等等級及到期年限所對應之信用風險係數辦理，以反映所面臨之風險。
五、加計公平待客落後者之風險資本：公平待客原則係金管會重要政策，為督促保險業持續落實公平待客原則，規定當年度經金管會公布之公平待客原則排名在最後20%者，應加計5%之作業風險。
       考量新制度較為複雜，保險業於實施初期計算資本適足率將須較長準備時間，金管會前於修正發布「保險業資本適足性管理辦法」時，併依該辦法第7條規定保險業於申報115年至117年之資本等級資訊時，得於每營業年度終了後4個月內，以及每半營業年度終了後3個月內，申報經會計師查核之資本適足率及淨值比率，含計算表格及相關資料。
       金管會將持續觀察國外實施清償能力制度之作法，如整體經濟金融環境發生顯著變化，將適時進行相關制度之檢討。 

聯絡單位：保險局財務監理組
聯絡電話：(02)8968-0746
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月8日生效：無。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月7日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、預告訂定「證券商受託買賣外國有價證券辦理外幣融資管理辦法」草案及修正「證券商受託買賣外國有價證券管理規則」部分條文、「證券商負責人與業務人員管理規則」第二條、第四條、「證券商辦理有價證券借貸管理辦法」第五條、第十四條、「證券商辦理證券業務借貸款項管理辦法」第八條、第十二條之一、第十七條、「證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法」第四條、第五條、第十四條草案。(金管證券字第1150382705號)--預告期間：2026.9.7~2026.11.6
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月7生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、高力熱處理工業股份有限公司（上市公司，證券代號8996）申報發行國內第五次無擔保轉換公司債上限25,000張，每張面額100,000元，上限總額新臺幣2,500,000,000元，及國內第六次無擔保轉換公司債上限15,000張，每張面額100,000元，上限總額新臺幣1,500,000,000元一案，因原檢附之申報書件不完備，業於115年9月3日自行完成補正，並將副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」 第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月4日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       為引導資本市場邁向數位化與綠色永續發展，金融監督管理委員會（下稱金管會）積極督導臺灣集中保管結算所（下稱集保公司）推動「股東會紀念品電子化服務（eGift）」。該服務自115年3月23日正式上路以來，截至115年8月28日，累積簽約家數已達234家，今年已有44家公司於股東常會實際導入eGift，促進股東親自行使表決權，深化股東行動主義。
       根據集保公司統計，今年實際使用eGift服務的44家發行公司，電子投票總筆數達132.5萬筆（年增37.4萬筆）；電子投票股數達97.07億股（年增8.05億股），投票筆數與股數雙創新高，該等公司電子投票占股東會出席比率高達61.8%，較去年大幅成長11%。遠高於今年全體市場電子投票比率平均增幅(成長0.94%)，導入eGift之公司中又以仟股股東較為踴躍，累積達13.5萬筆，成長率高達214.9%，電子投票人次占比由114年2.7%提升至115年8.0%。
       eGift服務首年推出獲得外界回響，成功兼顧數位便利與綠色減碳等永續目標。金管會將督導集保公司優化相關措施，引導更多發行公司響應加入eGift行列，以落實股東權利親自行使，攜手打造更具數位韌性與ESG價值的資本市場環境。


聯絡單位：證券期貨局證券交易組
聯絡電話：02-27747310
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       面對高齡社會的人口結構變革，金管會持續積極向國人推廣退休理財觀念，為協助民眾建立退休儲備第三支柱，並鼓勵民眾進行中長期投資，金管會參考國外成功經驗，督導臺灣集保結算所建置TISA帳戶制度，鼓勵全民參與金融市場，培養中長期投資習慣，並提高民眾投資知識和風險意識。
       TISA帳戶制度於114年7月正式實施，第一階段TISA採基金先行策略，由投信業者主動向民眾讓利，發行經理費率優惠、免收申購手續費之TISA級別基金，並以定期定額方式申購、連續扣款滿24個月為條件，引導民眾建立中長期投資紀律。TISA上路至今已屆滿一週年，截至115年8月21日，計有25家投信公司發行53檔TISA級別基金，TISA帳戶累計開戶數已達244,218戶，累計申購金額約新臺幣101.1億元，帳戶資產規模達新臺幣210.6億元，顯示民眾對長期投資與退休理財之重視程度持續提升。
　　金管會刻正全力推動第二階段TISA，進行跨部會溝通提升TISA政策誘因，強化民眾參與意願。民眾如想瞭解TISA基金內容、銷售機構等相關資訊，可至臺灣集保結算所網站或投信投顧公會網站 查詢。

聯絡單位：證券期貨局投信投顧組
聯絡電話：(02)2774-7294
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月4生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、安盛生科股份有限公司(興櫃公司，證券代號6734)申請廢止前經金融監督管理委員會115年5月25日金管證發字第1150344252號函同意申報生效之現金增資發行普通股股票14,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣140,000,000元，及115年8月4日金管證發字第1150351485號函同意延長特定人繳款期間至115年8月27日一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176
四、環球晶圓股份有限公司(上櫃公司，證券代號6488)申報以現金增資發行普通股股票40,000,000股至50,000,000股，參與發行海外存託憑證40,000,000單位至50,000,000單位，總金額1,200,000,000美元至1,500,000,000美元一案，該公司因申報書件不完備，業於115年9月2日自行補正，並將副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行海外有價證券處理準則」第7條第3項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月3日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關「證券投資信託事業管理規則」第13條第1項規定之令。(金管證投字第1150382996號)
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7294

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月3生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月2日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處永冠能源科技集團有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年9月2日
二、受裁罰之對象：永冠能源科技集團有限公司（下稱永冠公司）負責人張OO君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第165條之1準用第36條第1項第1款及第2款及第2項所定公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條第3款規定。
四、違反之事實理由：永冠公司未依規定期限補行公告申報114年度、115年第1季財務報告及未依規定公告申報115年第2季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第165條之3、第178條第1項第4款及第179條規定，就永冠公司前開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣48萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7295

肆、台新期貨股份有限公司違反期貨管理法令裁處案
一、裁罰時間：115年9月2日 
二、受裁罰之對象：台新期貨股份有限公司（下稱台新期貨）。
三、裁罰之法令依據：期貨商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：台新期貨於115年4月7日至10日期間發生資安事件，經查台新期貨開發之程式於輸入檢查之有效性不足、交易程式中後台處理及同步設計不佳，且測試時未設計有效之測試方法並對測試結果進行檢視及確認，另115年4月7日及10日發生資安事件有未於相關網路下單平台首頁進行異常訊息公告等情事，未落實執行該公司內部控制制度規定，台新期貨核已違反期貨管理法令。
五、裁罰結果：依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處台新期貨新臺幣24萬元罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 魏科長 聯絡電話：(02)2774-7256

伍、富邦期貨股份有限公司違反期貨管理法令裁處案
一、裁罰時間：115年9月2日
二、受裁罰之對象：富邦期貨股份有限公司（下稱富邦期貨）。
三、裁罰之法令依據：槓桿交易商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：富邦期貨經營槓桿交易業務，經查富邦期貨辦理上手外國證券商開戶時未落實評估作業風險、使用上手外國證券商提供之網路下單介面欠缺風險控管機制、未落實連線及帳號權責管理、未落實資訊安全事件通報等情事，富邦期貨未落實執行該公司內部控制制度，核已違反期貨管理法令。
五、裁罰結果：依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處富邦期貨新臺幣48萬元罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 魏科長 聯絡電話：(02)2774-7256
 

       金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）通過對國泰證券投資信託股份有限公司（以下簡稱國泰投信）違反證券投資信託管理法令之裁罰處分案。
       金管會經查發現國泰投信針對利害關係人申報與控管作業之違規事實，爰依缺失情節輕重依法對該投信公司核處行政處分如下：
一、裁罰時間：115年9月1日
二、受裁罰之對象：國泰投信
三、裁罰之法令依據：證券投資信託及顧問法第7條第1項、第19條第1項第4款、第56條第1項、第103條第1款、第111條第2款及第4款、證券投資信託基金管理辦法第10條第1項第5款、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第14條第1項第6款、證券投資信託事業管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項、第8條第9款及第16款、第14條、第17條、第27條第2項。
四、違反事實理由：
(一) 國泰投信前董事郭ＯＯ於擔任董事期間，有未依公司規定申報利害關係人資料，致國泰投信所經理之基金及所管理之全權委託投資帳戶有投資利害關係公司發行之股票並發生重大投資損失之違失情事，核已違反證券投資信託相關管理法令。
(二)國泰投信未落實利害關係人資料之管理維護及內稽內控作業，且內規建置欠完善，顯示該公司內部控制制度未確實執行且未具有效性，且事後有未依規定即時通報重大事件及有通報內容不實與不完整之情事，未以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，核已違反證券投資信託相關管理法令。
五、處分結果：
(一)  針對違反事實理由(一)所述「國泰投信所經理之基金有投資利害關係公司發行之股票」之違規事實，按違反證券投資信託及顧問法第19條，依同法第111條第4款規定，核處新臺幣(以下同)300萬元罰鍰；針對違反事實理由(一)所述「國泰投信所管理之全權委託投資帳戶有投資利害關係公司發行之股票」之違規事實，按違反證券投資信託及顧問法第56條，依同法第111條第2款規定，核處300萬元罰鍰，合計核處600萬元罰鍰。
(二) 依證券投資信託及顧問法第103條第1款規定，對國泰投信核處警告，相關業務並將受下列限制：
1.  最近1年不得申請(報)募集投資於國外有價證券之證券投資信託基金案件，但其違規情事已具體改善並經認可者，不在此限。
2. 最近半年不得申請擔任境外基金總代理人、兼營期貨信託事業。
3. 最近3個月內不得向金管會申請投資外國事業或設立分支機構、在大陸地區參股投資證券投資基金管理公司等。
(三) 依證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第33條規定，命令國泰投信委託非公司財務報告簽證會計師事務所之會計師，針對公司改善後之內部控制制度執行情形出具專案審查報告，並經董事會及監察人同意後報會。
(四) 依所定責任地圖自行依違失程度議處相關違失人員，並追究相關人員責任。
       金管會強調，除督促國泰投信就相關違失事項確實檢討改善，亦將持續要求投信事業落實法令遵循，強化內部控制及稽核機制，並要求董事會與高階經理人切實負起督導責任，以維護金融秩序，確保客戶權益。

聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 
聯絡電話：02-2774-7490
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，未經核准在臺設立據點之金融機構依規定不得於我國境內提供金融服務，金管會已於網站列載國內合法設立之金融機構名單與網址，民眾投資境外金融商品應透過合法管道，以維自身權益。
       金管會提醒民眾，如透過不合法的金融機構進行投資，不僅易生糾紛且隱含多種投資風險：
一、於我國境内設立之金融機構須受我國法令之管轄，如有交易爭議，得透過往來銀行或循司法途逕處理，非屬專業客戶者，亦可向財團法人金融消費評議中心提出申訴或申請評議，獲得公平合理、迅速有效且專業之紛爭解決途徑，更多一層保障。
二、金管會已多次向金融機構宣導應恪遵相關規定，除不得辦理未經核准之業務外，亦不得協助、介紹或招攬未經主管機關核准之外國機構在我國境內提供金融服務。倘有民眾發現不肖人士非法銷售境外金融商品，亦歡迎檢具相關具體事證向金管會或檢調單位檢舉，以共同維護市場秩序。

聯絡單位：銀行局外國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9795
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       因應我國人口快速高齡化，金融監督管理委員會（下稱金管會）自105年起積極鼓勵信託業發展安養信託業務，並持續引導業者整合內外部資源以強化專業與服務量能，信託服務已逐步延伸至不同族群及人生各階段的多元應用，成為超高齡社會中重要的資產管理工具。
       金管會指出，高齡者退休安養除備妥財產外，更需完善的配套服務，透過信託專戶的獨立性與專款專用，可將養老資金與日常財務有效隔離，全面防範金融詐騙與不當挪用。中華民國信託業商業同業公會配合政策，透過多元管道宣導安養信託功能及保障機制，截至115年6月底止，已有30家信託業者提供安養信託商品，累計信託受益人人數達227,649人，累計信託財產本金約新臺幣2,075億元，規模持續穩定成長。
       為進一步擴大推廣管道，金管會近日已放寬安養信託得為金融機構共同行銷及合作推廣之信託業務項目，未來將持續推動「信託業務發展策略藍圖」，期能促進信託功能在社會多元發展中的深化運用。金管會鼓勵民眾善用信託機制，自主掌握樂齡生活主導權，為自己與家人打造安穩、有尊嚴的樂活人生。

聯絡單位：銀行局信託票券支付組
聯絡電話：(02)8968-9763
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年9月2生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年9月1日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關證券期貨業辦理金融機構間資料共享之相關規範之令(金管證券字第1150347736號令)
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112

 

       為持續跨部會合作機制共同打擊詐欺犯罪，金融監督管理委員會（下稱金管會）於115年8月31日與行政院打擊詐欺指揮中心、內政部、法務部及臺灣高等檢察署共同合作擔任指導單位，請中華民國銀行商業同業公會全國聯合會主辦「2026金檢警聯防：科技阻詐，全域守護高峰會」，行政院卓院長蒞臨致詞，並頒獎表揚臨櫃關懷成效優異的10位銀行從業人員，以及積極推動防詐的7家機構。
       院長致詞時，特別感謝檢警及金融從業人員堅守第一線，以專業、耐心及認真態度守護民眾財產安全。金融機構114年度臨櫃攔阻詐騙金額逾112億元、件數達14,259件，這是金融業從上到下企業社會責任的展現；同時，透過金融從業人員臨櫃攔阻的付出，提高民眾識詐警覺心，這是更重要的貢獻。
       院長並表示，近期在跨部會、跨機關及公私協力多方面努力下，打詐已逐步展現成效，113年8月至115年7月電信網路詐騙案件每月受理數由1萬9,590件減少至1萬886件，降幅42.8%；財損數由新臺幣131億1,047萬餘元降至36億2,569萬餘元，降幅達70.7%，但只要仍有民眾受害，打詐就仍是政府高度重視的工作。
       面對科技及AI快速發展，詐騙犯罪手法亦不斷翻新，院長指出，政府將持續強化法制基礎及政策制定，提升偵測、預警、調查及偵破能力，並鎖定高風險對象加強預警；同時促進金檢警聯手及跨業合作，透過跨業資訊共享及聯防機制，提升整體預警及阻詐效能。期許未來結合社會力量，運用科技精準打詐，公私協力共同建立完善防護網，打造更安全的社會治安與金融交易環境。
       今日會議並宣布啟動「萬眾一心齊防詐 金檢警與你同行」防詐宣導活動，將透過本國銀行及中華郵政（股）公司與檢警機關合作，於今（115）年底前在全臺舉辦防詐宣導活動，並以參加民眾達1萬人次為目標，以提醒民眾提高警覺慎防詐騙。
       此外，今日活動亦邀請內政部警政署與臺灣高等檢察署剖析最新的詐欺犯罪類型與查緝概況，及3家銀行分享公私協力打詐實務經驗，期透過執法機關與金融同業間的交流，精進金融防詐效能。
        金管會將持續遵循行政院政策指導，與相關部會及金融機構共同攜手精進金融防詐機制，守護民眾財產安全。
　　
聯絡單位：銀行局法規制度組
聯絡電話：(02)8968-9632
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       金管會與印度國際金融服務中心管理局(International Financial Services Centres Authority, IFSCA)，在我駐印度代表處及印度台北協會(ITA)共同協助下，完成簽署金融科技合作協議。該協議由金管會副主任委員陳彥良與印度IFSCA主席K. Rajaraman簽署，於本(115)年8月28日在印度班加羅爾召開之第19屆臺印度經貿對話會議(ITEC)上，以線上方式完成交換儀式並正式生效，並由經濟部次長江文若、印度商工部次長Amardeep Singh Bhatia以及我駐印度代表陳牧民與ITA會長德寧瀚(Ninad Deshpande)見證。
       印度政府於古吉拉特邦金融特區(Gujarat International Finance Tec-City, GIFT City)設立並啟動印度首座國際金融服務中心(International Financial Services Centre, IFSC)，IFSCA係該中心之主管機關。本協議內容包含雙方監理機關轉介機制、資訊分享、資訊之保密及使用等，促進雙方金融科技合作與交流。IFSC設立願景在於提供創新且彈性的監管制度、具競爭力的稅制架構，以及高效率的營運環境。IFSC被指定為特別國際金融管轄區，依據印度「外匯管理法」視為非居民區，允許以任一可自由兌換之外幣進行交易，從而促進國際金融業務的便利性。
       金管會與印度IFSCA於去(114)年12月簽署金融合作瞭解備忘錄，奠定雙方金融主管機關交流合作基礎。金管會並於去年1月、7月及本年4月分別同意中國信託商業銀行、台北富邦商業銀行及兆豐國際商業銀行向印度主管機關申請設立GIFT City分行，其中中國信託商業銀行GIFT City分行已於本年3月正式開業，加深金融合作關係。本協議簽署後，可促進雙方在金融科技相關議題之交流與合作。金管會將持續透過雙邊及多邊管道，積極與其他國家之金融主管機關，建立監理合作網絡，俾進一步國際鏈結。

聯絡單位：國際業務處
聯絡電話：(02) 8968-0080
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月31日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、德宏工業股份有限公司（上櫃公司，證券代號5475)申報現金增資發行普通股12,000,000股，每股面額10元，總額120,000,000元一案，該公司因申報書件應記載事項不充分，業於115年8月28日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月28日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       因應金融科技日新月異之發展，金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）持續推動網路投保與網路保險服務，並開放保險業與異業合作辦理網路投保業務，提供消費者更便捷的金融服務。
金管會表示，目前已有許多保險商品可透過網路方式投保，包含以下保險商品種類：
一、人身保險商品部分：旅行平安保險及其附加之實支實付型醫療保險、傷害保險及其附加之實支實付型傷害醫療保險、定期人壽保險、實支實付型健康保險、傳統型年金保險、利率變動型年金保險、保險年期不超過20年及歲滿期不超過75歲之生死合險、小額終老保險、微型保險、長期照顧保險、實物給付型保險、健康管理保險、投資型年金保險、重大疾病健康保險、日額型住院醫療健康保險及定額型健康保險。
二、財產保險商品部分：除下列情形外，均得以網路方式投保。
(一)要保人與被保險人非為自然人。
(二)投保登山綜合保險、海域活動綜合保險或駕駛人傷害保險以外，包含傷害保險或健康保險之綜合保險商品。
(三)要保人與被保險人不同人投保旅遊不便保險或旅行綜合保險以外之保險商品。
(四)每張保單主附約年繳保險費合計超過新臺幣10萬元。
       金管會已於115年4月30日修正「保險業辦理電子商務應注意事項」，提高旅行平安保險附加實支實付型「傷害醫療保險金給付附加條款」與「海外突發疾病醫療健康保險附加條款」之保險金額上限，金管會提醒消費者安排國內外旅遊，而有投保旅遊保險商品需求時，可善用網路至保險公司官網或以APP投保，或透過與保險公司合作辦理旅遊保險商品網路投保業務之航空公司或行動通信服務業者完成投保。
       金管會鼓勵消費者善用網路方式投保或申請保險服務，在不受空間與時間限制下，檢視自身保障需求，選擇適合的保險商品以補足保障缺口及獲得所需之保險服務，並提醒消費者於投保前應瀏覽網頁之保險商品說明及保單條款，充分瞭解保險商品內容，以避免投保後因認知不同而衍生爭議。

聯絡單位：保險局綜合監理組
聯絡電話：(02)8968-0331
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

      民眾於規劃休閒活動時，多有安排前往各遊樂景點遊玩、百貨公司血拚或餐廳聚餐等活動，金融監督管理委員會（下稱金管會）提醒民眾，各直轄市、縣(市)政府為確保公共營業場所安全，多有規定轄下營業場所經營管理者及活動舉辦者應投保公共意外責任保險，以保障人民的生命財產安全。一般公共意外責任保險承保範圍可分為「營業處所公共意外責任保險」及「活動事件公共意外責任保險」，分別承保被保險人（公共場所管理者或活動舉辦者）或其受僱人在保單約定之營業處所內因經營業務之行為或其相關設施所發生之意外事故，或在保單載明之活動處所舉辦活動，所造成第三人體傷、死亡或財物損害之賠償責任。
金管會提醒民眾注意事項如下：
一、由於公共意外責任險係由公共場所經營管理者或活動舉辦者(即被保險人)與保險公司簽訂保險契約，受害人仍應先向被保險人索賠，並由其轉向保險公司提出理賠申請，但為保護受害人權益，保險法亦規定在被保險人對受害人應負損失賠償責任確定時，受害人在保險金額範圍內，依其應得之比例，得直接向保險人請求給付賠償金額。
二、發生保險事故時，保險公司係依受害人實際損失程度與被保險人依法應負賠償責任決定理賠金額，而非直接以保險金額理賠，且保險公司賠償的責任最高以保險金額為限。
三、保險所載之「營業處所」或「活動處所」內發生意外事故時，導致處所外之第三人受有損失時，仍可申請理賠。
四、受害人因意外所發生的醫療費用單據、財物修復單據均應妥善保存，以作為請求賠償的依據。
五、民眾可先注意商家門口或櫃台是否主動張貼已投保公共意外責任險的告示，亦可主動詢問商店投保狀況或檢視所參加活動簡介之相關投保資訊。

聯絡單位：保險局產險監理組 
聯絡電話：(02)8968-0736
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月28日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、美好證券股份有限公司（上櫃公司 ，證券代號6021）申報發行115年度第2次有擔保次順位普通公司債，票面金額1,000,000元，總額新臺幣300,000,000元一案，核因該公司仍有申報書件應記載事項不充分之情事，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第21條第3項準用第15條第1款規定，自即日起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02)2774-7130

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月27日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處能海電能科技股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年8月27日
二、受裁罰之對象：能海電能科技股份有限公司（以下簡稱能海公司）為行為之負責人陳ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款、第2款及第2項暨公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條第1款規定。
四、違反之事實理由：能海公司未依規定期限補行公告申報114年第2季及114年度財務報告，復未依規定公告申報115年第2季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就能海公司前揭違規行為，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣72萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7124
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月27日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月26日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       截至115年8月14日上市（櫃）公司應申報家數共計1,814家[不含公告申報期限為115年8月31日之上市(櫃)金融業及第一上市(櫃)公司]，除上市公司凌巨（8105）1家公司未如期出具115年第2季財務報告外，其餘公司均已於規定期限內完成公告申報。
      上市公司（不含第一上市公司）115年上半年累計營業收入新臺幣（以下同）27兆4,277億元，較去年同期增加6兆7,787億元，增加32.83%，營收金額為近十年同期最高；稅前淨利為3兆6,772億元，較去年同期增加1兆7,707億元，增加92.88%，稅前淨利金額為近十年同期最高。115年上半年獲利成長產業包括半導體業憑藉領先技術及多元供應鏈布局，成功把握AI市場商機，帶動獲利成長；電子零組件業因受惠於AI伺服器及高效能運算之強勁需求，推升獲利；電腦及周邊設備業則受惠全球雲端服務商持續擴大AI基礎建設，致獲利成長。
      上櫃公司（不含第一上櫃公司）115年上半年累計營業收入為1兆8,044億元，較去年同期增加3,529億元，增加24.31%，營收金額為近十年同期最高；稅前淨利為2,888億元，較去年同期增加1,748億元，增加153.33%，稅前淨利金額為近十年同期最高。115年上半年獲利成長產業包括半導體業、電腦及週邊設備業及電子零組件業主要受惠AI及高效能之運算需求持續成長，帶動記憶體、高階儲存及電子材料需求增加，致獲利成長。
       上市（櫃）公司115年第2季度累計營運情形分析
                                                         單位：新台幣億元

	累計營業收入				累計稅前淨利
	115年 第2季	114年 第2季	增(減) 金額	增(減)%	115年 第2季度	114年 第2季	增(減)金額	增(減)%
上市	274,277	206,490	67,787	32.83%	36,772	19,065	17,707	92.88%
上櫃	18,044	14,515	3,529	24.31%	2,888	1,140	1,748	153.33%
上市(櫃) 合計	292,321	221,005	71,316	32.27%	39,660	20,205	19,455	96.29%

聯絡單位：證券期貨局會計審計組
聯絡電話：(02)2774-7295
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       金融監督管理委員會（下稱金管會）公布，壽險業115年截至6月底（累計）外幣保險商品新契約保費收入折合約新臺幣2,865.92億元，其中投資型保險折合約新臺幣571.89億元（占比約20%）、傳統型保險折合約新臺幣2,294.03億元(占比約80%)（詳如附件）。幣別部分，主要為美元、澳幣及人民幣保險商品新契約：
一、美元保險商品新契約保費收入約89.16億美元，其中投資型保險約17.45億美元(占比約20%)、傳統型保險約71.71億美元(占比約80%)。
二、澳幣保險商品新契約保費收入約0.91億澳元，其中投資型保險約0.60億澳元(占比約66%)、傳統型保險約0.31億澳元(占比約34%)。
三、人民幣保險商品新契約保費收入約0.77億人民幣，其中投資型保險約0.63億人民幣(占比約82%)、傳統型保險約0.14億人民幣(占比約18%)。
　　金管會表示，外幣保險商品之保險費、保險給付、保險單借款、費用等相關款項收付之幣別皆為外幣，受益人未來領取保險金時有可能因保單計價之外幣貶值，導致結匯為新臺幣後產生匯損，提醒消費者購買時應特別注意匯率風險，同時亦應審慎評估保單保障範圍是否符合自身需求及匯率風險承受能力，以及未來是否確有外幣需求等因素納入通盤考量。 
　　除此之外，因外幣保險商品收付幣別為特定國家貨幣，提醒消費者購買前，應詳加瞭解該收付幣別國家的整體政經情勢，審慎評估自身風險承受能力，以確保自身權益。
　　金管會並呼籲，保險業銷售外幣保險商品時應瞭解及評估消費者對匯率及政治經濟等相關風險承受能力，並落實招攬人員管理、商品資訊揭露及商品適合度政策，以利本項業務穩健經營及維護消費者權益。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0194
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       鑑於證券商辦理受託買賣外國有價證券(下稱複委託)業務日益成長，為滿足投資人從事複委託交易之融資需求，並促進證券商業務發展，金融監督管理委員會(下稱金管會)參採證券商公會建議，研擬開放證券商受託買賣外國有價證券得辦理外幣融資業務，經參酌現行證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法等規定及洽會中央銀行意見，金管會已擬訂「證券商受託買賣外國有價證券辦理外幣融資管理辦法」草案，並研議修正「證券商受託買賣外國有價證券管理規則」、「證券商負責人與業務人員管理規則」、「證券商辦理有價證券借貸管理辦法」、「證券商辦理證券業務借貸款項管理辦法」、「證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法」部分條文，近日將循行政程序進行公告，以徵求各方意見。本次修訂重點如下：
一、申辦證券商之資格條件：
(一) 經營受託買賣外國有價證券業務滿1年以上，且具綜合證券商資格。
(二) 財務狀況符合下列條件之一：
1. 最近期經會計師查核簽證之財務報告淨值達新臺幣100億元以上，且不低於實收資本額。
2. 最近期經會計師查核簽證之財務報告總資產達新臺幣200億元以上，淨值達新臺幣60億元以上，且不低於實收資本額，最近3年均有獲利。
(三)申請日前半年自有資本適足比率未低於200%者。
(四) 增提營業保證金新臺幣5,000萬元。
二、融資業務承作上限：國內加國外融資總金額不得超過證券商淨值之250%；所有授信業務(國內外融資、證券業務借貸款項及不限用途款項借貸)總金額不得超過證券商淨值之400%。
三、融資標的範圍及融資比率：
(一) 股票：以美國證券交易市場之指數成分股為限。前揭指數以道瓊工業平均股價指數、那斯達克100股價指數、標準普爾500股價指數為限。
(二) 指數股票型基金(ETF)：以美國ETF為限。前揭ETF以投資股票、債券為主，且不具槓桿或放空效果，並需符合淨值為美國市場前五百大、近三十日交易均量為美國市場前三百大。
(三) 融資比率：最高融資比率為五成。
四、擔保品帳戶：明定融資買進之外國有價證券應全部作為擔保品，不得移作他用，且應委由集保公司保管，其擔保品帳戶之開設，應依集保公司之規定辦理。
      金管會表示，本次開放證券商受託買賣外國有價證券得辦理外幣融資業務，可提升證券商業務多元性及增加國際金融競爭力，並有助擴大證券商業務規模，對投資人而言，則能增加從事複委託交易之融資管道及提升資金運用效率，使其可運用之投資工具更加完整，有助於發展亞洲資產管理中心政策。
       此次修正草案除將刊登於行政院公報外，亦將於金管會網站刊登該草案之總說明及修正條文對照表，各界如有任何意見，請於草案預告公告刊登公報之翌日起60日內，自金管會「主管法規查詢系統」網站（網址：http://law.fsc.gov.tw/）之「草案預告」網頁內陳述意見或洽詢金管會證期局。

聯絡單位：證券期貨局證券商管理組
聯絡電話：(02)2774-7112
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月26日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、可寧衛股份有限公司（上市公司，證券代號8422）申報發行國內第三次無擔保轉換公司債上限25,000張，每張面額10萬元，上限總額新臺幣2,500,000,000元一案，該公司因提出之申報書件不完備，業於115年8月25日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月25日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月25日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月24日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月24生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、普誠科技股份有限公司（上櫃公司，證券代號6129）申報現金增資發行普通股20,000仟股，總額新臺幣200,000仟元乙案，該公司因提出之申報書件不完備，業於115年8月20日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月21日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、宏遠證券股份有限公司違反期貨管理法令裁處案
一、裁罰時間：115年8月21日
二、受裁罰之對象：宏遠證券股份有限公司（下稱宏遠證券）。
三、裁罰之法令依據：期貨商設置標準第26條。
四、違反事實理由：宏遠證券兼營期貨自營業務，有以期貨自營部之指撥營運資金為證券自營部從事現貨避險之期貨交易，其營業及會計未獨立等情事，核已違反期貨管理法令。
五、裁罰結果：依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處宏遠證券新臺幣12萬元罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7167
 

       為引導保險業長期資金投入國內公共建設，金融監督管理委員會(下稱金管會)持續與國家發展委員會、財政部及各目的事業主管機關合作，透過政策協調及法規調適，擴大保險業可投資公共建設範圍，促進政府政策與民間長期資金有效接軌，共同支持臺灣公共建設及產業發展。
　　近二年來，各目的事業主管機關陸續就具公共利益及政策效益之新興投資標的進行函釋，包括交通部就遊艇碼頭等港灣交通運輸設施、數位發展部就AI算力中心及綠色低碳資料中心、經濟部就智慧倉儲、物流中心、表後儲能及節能服務產業（ESCO）等進行政策認定，另國家通訊傳播委員會就海底電纜之電信公用事業設施屬性進行函釋，逐步將公共建設投資範圍由傳統交通建設拓展至數位、能源、通訊及智慧物流等新興領域。
　　金管會並於114年10月修正「保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法」，將保險業辦理專案運用、公共及社會福利事業投資之資金總額上限，由可運用資金10%提高至15%，進一步擴大保險資金投入公共建設之空間。
　　金管會表示，未來將持續與國發會、財政部及各目的事業主管機關合作，盤點具公共利益及政策效益之投資標的，並滾動檢討保險業資金運用制度，在兼顧保戶權益及金融穩定之前提下，提供保險業更多元的長期投資管道，發揮保險資金長期穩定的特性，支持臺灣建設及產業發展。

附件：近二年目的事業主管機關函釋公共建設或策略性產業彙整表

聯絡單位：保險局財務監理組
聯絡電話：(02)8968-0732
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       為避免民眾因透過代辦業者辦理貸款、債務協商或整合衍生相關爭議，金融監督管理委員會（下稱金管會）呼籲民眾千萬不要輕信代辦業者的話術，以避免受騙。
　　金管會再次提醒民眾，金融機構提供貸款，係以客戶信用之評估為基礎，並不因其是否有中間介紹人而有差別，有借貸資金需求者，請直接向金融機構洽詢申貸。民眾如透過代辦業者仲介借款或債務協商，除恐須負擔額外費用而增加經濟負擔外，而且可能衍生詐騙或個人資料遭不當利用等爭議，反而使自己權益受損。金管會亦已規定金融機構不得受理代辦貸款業者轉來之貸款案件，並禁止金融機構職員私下受理。
　　金管會表示，有資金或債務協商需求之民眾，可直接洽金融機構申辦或洽談，並可至金管會銀行局全球資訊網（「首頁/金融資訊/金融機構基本資料查詢」）確認金融機構名稱與網址。另民眾也可多利用中華民國銀行商業同業公會全國聯合會網站「貸款免費諮詢專區」查詢相關資訊，或撥打該公會專線電話（02-8596-2345）洽詢，以防上當受騙。

聯絡單位：銀行局信用合作社組
聯絡電話：(02)8968-9705
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，目前共有28家外國銀行在臺設立分行，其中母行屬亞太地區者有13家、屬歐洲地區者有9家、屬北美地區者有6家。截至115年6月底，外國銀行在臺分行資產總額達新臺幣(以下同)4兆2,103億元、淨值1,685億元，較去年同期(114年6月底)的3兆8,921億元及1,515億元，分別成長8.18%及11.22%。另獲利部分115年1至6月，外國銀行在臺分行稅前盈餘為139.22億元，較去年同期(114年1至6月)的130.47億元，成長6.71%。整體而言，外國銀行在臺分行資產總額、淨值及獲利均較去年同期成長，資產品質維持良好，逾放比率僅約0.01%，顯示整體營運穩健，資產規模及獲利表現持續成長。
外國銀行持續加大投資臺灣，透過擴大在臺營運規模及業務布局，展現深耕我國市場的決心，亦反映國際金融機構持續看好臺灣經濟及金融市場發展潛力。外國銀行在臺分行除持續深耕企業金融業務，提供企業貸款、貿易融資、跨境金融及資金管理等多元服務外，亦憑藉全球營運網絡及國際市場經驗，協助我國企業拓展海外市場及提升跨境金融服務效率；近年並配合政府推動亞洲資產管理中心政策，積極發展財富管理、資產配置及高資產客戶服務，提供更完整、多元的金融商品及專業顧問服務，持續提升我國金融市場的國際競爭力。
      金管會將持續關注外國銀行在臺分行之財務及業務發展情形，督促其健全財務結構、強化風險管理及維持良好資產品質，並鼓勵外國銀行持續深化在臺投資及服務量能，與本國金融機構於企業融資、資本市場、財富管理及永續金融等領域深化合作，共同推動臺灣金融市場朝向更具韌性、國際化及永續發展。

聯絡單位：銀行局外國銀行組
聯絡電話：8968-9805
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月21生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月20日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處英格爾科技股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年8月20日
二、受裁罰之對象：英格爾科技股份有限公司（以下簡稱英格爾公司）為行為之負責人梁ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第2款規定。
四、違反之事實理由：英格爾公司未依證券交易法第36條第1項第2款規定，於115會計年度第2季終了後45日內，公告並申報由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章，並經會計師核閱及提報董事會之115年第2季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就英格爾公司前揭違規行為，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：（02）2774-7124
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月20生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月19日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處飛虹高科股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年8月19日
二、受裁罰之對象：飛虹高科股份有限公司（下稱飛虹高科公司）為行為之負責人蕭OO君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第2款規定。
四、違反之事實理由：飛虹高科公司未依證券交易法第36條第1項第2款規定，於115年會計年度第2季終了後45日內，公告並申報由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章，並經會計師核閱及提報董事會之115年第2季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就飛虹高科公司前開違規行為，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7295
 

    金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，截至115年6月底止，本國銀行對中小企業放款餘額達新臺幣(以下同) 11兆2,911億元，較上月底增加1,130億元。
　 115年6月底中小企業放款餘額占全體企業放款餘額比率為62.60％，占民營企業放款餘額比率為66.22％，分別較上月底之比率減少0.34及0.16個百分點；另115年6月底中小企業放款之平均逾期放款比率為0.20％，與上月底相同。 
　  金管會並表示，將持續鼓勵銀行在兼顧風險控管下，對中小企業提供必要的營運資金，以營造有利中小企業融資環境。

聯絡單位：銀行局信用合作社組
聯絡電話：(02)8968-9715
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       為持續推動我國金融科技創新發展，金融監督管理委員會(下稱金管會)於今(115)年度將以「區塊鏈金融與人工智慧(AI)」為雙主軸活動主題辦理金融科技推廣活動，希望透過論壇、競賽及創新輔導等多元方式，鼓勵金融業者與新創業者共同合作持續推動金融創新，打造具創新、安全、包容及國際競爭力的數位金融環境。
       金管會表示，近年來區塊鏈金融及人工智慧(AI)已成為全球金融科技發展的重要方向，今年我國亦迎來虛擬資產及人工智慧相關法制的重要進展，因此推出「區塊鏈金融與人工智慧(AI)」金融科技主題式推廣活動，希望在兼顧創新發展與風險管理下，透過政策引導及跨域合作，促進新興科技於金融領域之創新應用。今年度金融科技主題式推廣活動將包括下列四大重點活動：
一、舉辦國際金融科技論壇
       金管會於本年10月23日至24日舉辦之「台北金融科技展(FinTech Taipei 2026)」(網址：https://www.fintechtaipei.tw)，將邀請國際專家學者及產業代表，針對虛擬資產、穩定幣、實體資產代幣化(RWA)、人工智慧應用發展及治理等重要議題，進行專題演講及交流座談，分享國際發展趨勢、創新應用案例及監理經驗，促進國際交流合作。
二、辦理創新提案競賽及成果發表
       為持續提升我國金融產業整體競爭力與國際影響力，由金管會指導，並由台灣金融服務業聯合總會及台灣金融研訓院共同主辦第三屆「2026 台北金融科技獎 FinTech Taipei Awards」(網址https://reurl.cc/eQEbDm)，鼓勵金融機構、新創業者及學研機構等運用人工智慧(AI)、區塊鏈等新興科技，提出具市場可行性及發展潛力之金融創新方案。獲獎團隊除將於「台北金融科技展」公開表揚外，並安排Demo發表，展示創新成果，促進產業合作交流。
三、鼓勵業者投入創新實驗、業務試辦及概念驗證(POC)
       金管會除持續推動虛擬資產保管業務試辦外，並鼓勵金融機構及金融科技業者運用區塊鏈及人工智慧(AI)等新興科技，提出創新實驗、業務試辦或概念驗證(POC)案件，同時透過金融科技創新園區監理門診及法規諮詢輔導機制，協助業者釐清法規適用疑義，加速創新構想落地，提升金融科技創新能量。
四、透過金融科技產業聯盟共同推動
       目前金融科技產業聯盟刻正進行AI防詐、金融大語言模型(FinLLM)及可程式化AI治理等專案，加速AI應用落地；至區塊鏈應用部分，金管會已請該聯盟規劃納入虛擬資產服務提供商(VASP)成為會員，以共同推動未來虛擬資產服務技術標準、風險管理、法令遵循及創新應用等發展。
金管會表示，面對新興科技快速發展，將持續透過金融科技主題式推廣活動，在兼顧安全及創新下，引導金融機構及新創業者善用區塊鏈及人工智慧等新興科技，提升金融服務品質、經營效率及風險管理能力，共同打造具國際競爭力、安全且兼具包容性之數位金融環境。

聯絡單位:金融市場發展及創新處
聯絡電話:(02)8968-0086 
如有任何疑問，請來信: 本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月19生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月18日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處智安電子股份有限公司負責人罰鍰
一、裁罰時間：115年8月18日。
二、受裁罰之對象：智安電子股份有限公司（以下簡稱智安公司）為行為之負責人陸ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款、第2款及第2項暨公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條第1款規定。
四、違反之事實理由：智安公司未依規定期限補行公告申報114年第2季、114年度財務報告及未依規定公告申報115年第2季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就智安公司前揭違規行為，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣72萬元。 
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：（02）2774-7124

肆、永誠國際證券投資顧問股份有限公司違規處分案
一、處分時間：115年8月18日
二、受處分之對象：永誠國際證券投資顧問股份有限公司（以下簡稱永誠國際投顧）。
三、處分之法令依據：金融服務業從事廣告業務招攬及營業促銷活動辦法第5條第9款、金融消費者保護法第30條之1第1項第1款、證券投資信託及顧問法第102條、第104條、證券投資顧問事業管理規則第2條第2項、第13條第4項、第14條第1項第6款、第14款、證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第15條之1第1項、第16條第1項第6款及第14款規定。
四、違反事實理由：
(一)永誠國際投顧投資研究部業務人員葉○○有多筆股票買賣交易未事先以書面報經督察主管或所屬部門主管核准，且有買入或賣出某種股票後30日內再行賣出或買入情事，未符中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（下稱投信投顧公會）證券投資顧問事業從業人員行為準則之規定，核已違反證券投資顧問事業管理規則（下稱投顧事業管理規則）第13條第4項、證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則（下稱投顧人員管理規則）第15條之1第1項之規定。
(二)永誠國際投顧自行檢核所屬證券投資分析人員之LINE貼文內容作業流於形式，未符投信投顧公會證券投資顧問事業經營證券投資顧問業務內部管理制度標準規範之規定，核已違反投顧事業管理規則第2條第2項之規定。
(三)永誠國際投顧之業務人員許○○、藍○○、黃○○、王○○及陳○○從事證券投資分析活動及業務招攬，核有使人誤信能保證本金之安全或保證獲利之違規情事，核已違反投顧事業管理規則第14條第1項第6款、第14款、投顧人員管理規則第16條第1項第6款、第14款及金融服務業從事廣告業務招攬及營業促銷活動辦法第5條第9款規定。
五、處分結果：
(一)公司部分：依證券投資信託及顧問法第102條規定處以糾正，並依金融消費者保護法第30條之1第1項第1款規定處罰鍰新臺幣120萬元。
(二)人員部分：經審酌違失情節，依證券投資信託及顧問法第104條規定，命令永誠國際投顧停止業務人員許○○、藍○○及陳○○1個月執行業務。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7445

伍、處樺晟電子股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年8月18日
二、受裁罰之對象：樺晟電子股份有限公司（下稱樺晟公司）為行為之負責人葉OO君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款及第2款規定。
四、違反之事實理由：樺晟公司未依規定重行公告申報113年度及114年度財務報告、補行公告申報114年第1季及第2季財務報告暨公告申報115年第2季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就樺晟公司前開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣72萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 廖科長 聯絡電話：(02)2774-7346
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月18生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月17日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、上市公司115年6月份董事監察人持股異動及設解質情形
肆、上櫃公司115年6月份董事監察人持股異動及設解質情形
伍、興櫃公司115年6月份董事監察人持股異動及設解質情形
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月17日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月14日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

      鑒於國際洗錢手法日益複雜，因應亞太防制洗錢組織(APG)全球第五輪相互評鑑，金管會提醒會計師為客戶準備或進行洗錢防制法第5條第3項第3款所訂交易行為時(如提供公司登記或資本額查核簽證服務等)，應確實依會計師防制洗錢及打擊資恐辦法規定落實客戶盡職調查(CDD)及疑似洗錢交易申報(STR)，善盡專家職能，以防堵不法集團洗錢活動。
    金管會於近期辦理會計師事務所現地洗錢防制檢查時，發現缺失主要樣態包括未對客戶及案件進行風險評估；未瞭解客戶之所有權及控制權結構；未辨識及驗證客戶之實質受益人；對高風險客戶未採取加強審查措施；未評估疑似洗錢交易之情形；未於現地檢查時提供完整工作底稿；未確實執行客戶身分確認措施並保存相關資料；未於確認客戶身分時利用外部資料庫或資訊來源確認客戶及其實質受益人是否為現任或曾任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士，亦未注意是否屬法務部公告之制裁名單等。
       為協助會計師辨識疑似洗錢態樣，金管會已責成會計師公會檢討修正會計師疑似洗錢或資恐交易態樣，並加強教育訓練及宣導，以提升辨識能力及防制洗錢意識。同時，金管會亦將持續採行風險基礎方法每年辦理洗錢防制檢查作業，針對高風險事務所及缺失態樣加強查核，對於違反相關規定者，將依法裁處，以督促會計師落實法令遵循，爰會計師除應重視所提供專業服務之品質外，更應秉專業誠信落實洗錢防制內部控制及風險管理機制，與金管會共同提升我國洗錢防制制度韌性，展現我國打擊金融犯罪之作為。


聯絡單位：證券期貨局會計審計組
聯絡電話：(02)2774-7391
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       為配合政府積極延攬外國專業人才政策，促進我國金融產業發展，金融監督管理委員會(下稱金管會)依據「外國專業人才延攬及僱用法」，於107年2月8日訂定發布「外國特定專業人才具有金融領域特殊專長之資格條件及認定原則」(下稱本原則)，作為金融領域就業金卡申請案之審核標準。自推動就業金卡以來，累計至本(115)年6月底，金管會參與審查的金融領域就業金卡總計核發1,005張，約占全體核發金卡總數17,365張之6%；其中，香港278張、美國229張、新加坡129張、加拿大72張、英國69張，為金融領域持卡人的前五大來源國家或地區。
       本原則前於114年12月29日再次修正，於第五點所列重點產業增列「資產管理（含聯合家族辦公室）」項目，以因應相關人才需求，落實建立臺灣成為「亞洲資產管理中心」（下稱亞資中心）之政策目標。經查金融領域就業金卡去(114)年全年核發145張，本原則修正後，本年度累計至6月底為止，則已核發92張，與去年同期(71張)相較成長近3成。
       外國人才擬在我國從事專業工作者，得逕向內政部移民署申請核發具工作許可、居留簽證、外僑居留證及重入國許可四證合一之就業金卡，在1至3年有效期間內提供符合資格的外國人才可自由尋職、就職及轉換工作的便利性，並優化其健保、勞退等社會權益保障。申請者可依照其專業技能在包括金融等十二大領域擇一申請，資格由所屬相關部會進行認定。未來金管會將配合政府整體規劃，滾動調整本原則，以持續促進外國金融專業人才來臺，提升我國金融產業之進一步發展。

聯絡單位：國際業務處
聯絡電話：(02) 8968-0080
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月14日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、誠美材料科技股份有限公司（上市公司，證券代號4960）申報以現金增資發行普通股114,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,140,000,000元一案，核有下列情事，經金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」（下稱募發準則）第16條第2項規定，全案予以退回：
(一)該公司補正說明未能釐清本次募資計畫與他公司合作生產新產品，其合作各方之權利義務（包括分潤及智慧財產權歸屬等），及預計效益是否具合理性，而涉有募發準則第8條第1項第3款規定情事之虞，核有原停止申報生效之原因。
(二)該公司補正說明未具體說明114年財務報告未獲股東常會承認之後續因應措施，且據該公司重大訊息顯示涉有募發準則第8條第1項第1款規定情事之虞，核有原停止申報生效之原因。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月13日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
三、解除停止申報生效案：
群益證券投資信託股份有限公司申報募集投資國內之「群益台灣核心50主動式ETF證券投資信託基金」一案，前因該公司申報書件不完備或應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年8月6日予以停止申報生效。該公司業於115年8月11日提出補正，申請解除停止申報生效，本案依「證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則」第15條第1項規定，自115年8月11日起重新起算生效日，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 葉科長 聯絡電話：(02)2774-7357

參、預告修正「提供虛擬資產服務之事業或人員防制洗錢及打擊資恐辦法」第七條、第十四條、第十八條草案(金管證券字第1150383750號)--預告期間：2026.8.13~2026.9.14
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 裴科長 聯絡電話：(02)2774-7342
 

壹、公開發行公司等動態

一、預計115年8月13日生效。

二、停止公開發行案件：無。

三、光隆實業股份有限公司（上櫃公司，證券代號8916）申請撤回申報現金增資發行乙種特別股10,000仟股，總額新臺幣(下同)100,000仟元，暨發行國內第二次無擔保轉換公司債，總面額200,000仟元乙案，業經金融監督管理委員會同意撤回在案。

聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

四、可寧衛股份有限公司（上市公司，證券代號8422）申報發行國內第三次無擔保轉換公司債上限25,000張，每張面額10萬元，上限總額新臺幣2,500,000,000元一案，該公司因申報書件不完備及應記載事項不充分，業於115年8月10日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。

聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

 

貳、證券投資信託基金案件

一、115年8月12日生效/核准：無。

二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

 

參、摩爾證券投資顧問股份有限公司違規處分案

一、處分時間：115年8月12日

二、受處分之對象：摩爾證券投資顧問股份有限公司（以下簡稱摩爾投顧）。

三、處分之法令依據：金融服務業從事廣告業務招攬及營業促銷活動辦法第5條第9款、金融消費者保護法第30條之1、證券投資信託及顧問法第102條、證券投資顧問事業管理規則第2條第2項、第13條第2項第3款、第14條第1項第6款、證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第15條第2項第3款、第16條第1項第6款、證券期貨業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法第6條第2項及第7條第3項規定。

四、違反事實理由：

(一)摩爾投顧自行檢核所屬證券投資分析人員之LINE貼文內容作業流於形式，未符中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資顧問事業經營證券投資顧問業務內部管理制度標準規範之規定，核已違反證券投資顧問事業管理規則（下稱投顧事業管理規則）第2條第2項之規定。

(二)摩爾投顧稽核單位未落實防制洗錢及打擊資恐作業查核且未就防制洗錢及打擊資恐計畫之有效性出具查核意見、防制洗錢及打擊資恐專責主管無外部教育訓練上課證明，未符證券期貨業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法第6條第2項及第7條第3項之規定。

(三)摩爾投顧之業務人員林○○從事證券投資分析活動核有使人誤信能保證本金之安全或保證獲利之違規情事，核已違反投顧事業管理規則第14條第1項第6款、證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則（下稱投顧人員管理規則）第16條第1項第6款及金融服務業從事廣告業務招攬及營業促銷活動辦法第5條第9款規定。

(四)摩爾投顧之業務人員林○○從事會員招攬有與客戶為投資有價證券收益共享約定情事，核已違反投顧事業管理規則第13條第2項第3款及投顧人員管理規則第15條第2項第3款之規定。

五、處分結果：依證券投資信託及顧問法第102條規定對公司處以糾正，並依金融消費者保護法第30條之1第1項第1款規定處罰鍰新臺幣90萬元。

聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7445
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)通過對合作金庫商業銀行(下稱合庫銀行)違反法令之裁罰處分案。合庫銀行受理客戶申請信用卡疑義帳款，未即時向信用卡國際組織申請退款請求，致該行損失約新臺幣(下同)1億164萬元，案關缺失顯示該行有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事，核有違反銀行法第45條之1第1項及行為時「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」(下稱內控內稽辦法)第3條第1項及第8條第1項規定，爰依銀行法第129條第7款規定核處1,200萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項規定核處予以糾正，及依同條項第2款規定，停止該行受理新客戶辦理信用卡業務1個月，屆期經金管會認可改善情形後始得重新辦理。 
一、受裁罰之對象：合庫銀行
二、裁罰之法令依據：銀行法第61條之1第1項、同條項第2款及第129條第7款
三、違反事實理由：
(一)  該行自104年至113年間受理客戶申請信用卡疑義帳款案件時，未即時向信用卡國際組織申請退款請求計6,334案，致該行損失約1億164萬元。案關缺失顯示該行有未完善建立及未確實執行內部控制制度，及有礙健全經營之虞。
(二) 經核該行有下列缺失事項：
1、未完善建立內部控制制度：
(1) 未完善建立信用卡疑義帳款作業規範及相關控管機制：該行未對信用卡疑義帳款案件相關處理之作業程序及時效控管、帳務處理等訂定相關業務規範及內控制度，且對於信用卡疑義帳款處理，從系統登打、追蹤進度、及帳務調節均由同一人辦理，欠缺牽制原則。
(2) 未建立對疑義帳款文件保存或銷毀之作業程序及內部控制制度：104年至109年疑義帳款案件之複查申請書、持卡人聲明書、交易明細等文件均於 110年至113年間銷毀，惟部分案件尚未完成疑義帳款作業程序，致無法釐清實際處理情形。
(3) 未建立妥適之內部稽核機制：該行業務單位未訂定疑義帳款案件處理之業務流程，稽核單位未發現且未就重點控管項目訂定查核工作底稿，形同有業務卻無內部稽核制度情事。
2、未確實執行內部控制制度：
(1) 未確實執行信用卡會計帳務處理作業：該行內部控制作業手冊雖已訂定信用卡會計作業控制重點，惟本案信用卡系統及會計主機系統帳務未連動、未銷帳明細帳未依規清理及未檢附佐證文件，且該行未確實執行信用卡會計帳務處理，致帳載資訊未臻明確且未即時釐清異常等情事。
(2) 未確實執行員工輪調作業：該行所定之員工輪調施行要點規定，職務輪調必須達6個月以上始得回任原職務，本案職務輪調流於形式，致未能及時釐清帳務異常之情事。
四、裁罰結果：依銀行法第129條第7款規定，核處1,200萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項規定核處予以糾正，及依同條項第2款規定，停止該行受理新客戶辦理信用卡業務1個月，屆期經金管會認可改善情形後始得重新辦理。
五、其他監理要求事項：
(一) 請該行依責任地圖全面檢討本案違失行為所涉總行督導管理人員之責任。
(二) 請該行依所報改善計畫落實執行，並由稽核單位列管追蹤及納入內部查核重點。

聯絡單位：銀行局金融控股公司組
聯絡電話：(02)8968-9866
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

一、信用卡業務市場現況
       截至115年6月底止，計有32家信用卡發卡機構，總流通卡數約 5,981萬張（上月底約為5,971萬張），總有效卡數約4,011萬張（上月底約為4,013萬張）。循環信用餘額約新臺幣（以下同）1,173億元（上月底約為1,154億元）；未到期分期付款餘額約2,660億元（上月底約為1,620億元）；當月簽帳金額約7,887億元，較上月份之4,202億元增加約3,685億元；當月轉銷呆帳金額約5.9億元（上月份約為5.4億元）。逾期3個月以上帳款占應收帳款餘額（含催收款）之比率平均為0.16%（上月底為0.23%）(詳附表1)。
二、現金卡業務市場現況
       截至115年6月底止，計有13家金融機構辦理現金卡業務，已動用額度卡數約27萬張（與上月底相當），整體現金卡放款餘額（含催收款）約95億元（與上月底相當），當月轉銷呆帳金額約2,600萬元（上月份約為2,000萬元），整體逾放比率為0.886%（上月底為0.895%）(詳附表2)。
三、電子支付機構業務市場現況
       截至115年6月底止，計有10家專營電子支付機構及19家兼營電子支付機構（含銀行及中華郵政股份有限公司）。
(一)儲值卡（原電子票證）部分：
       總流通卡數約2億369萬張（上月底約為2億306萬張），較上月增加約63萬張；當月消費卡數約1,322萬張（上月份約為1,379萬張），較上月減少約57萬張；當月消費金額約61.2億元（上月份約為66億元），較上月減少約4.8億元；儲值總餘額約160.3億元（上月底約為159.9億元），較上月增加約0.4億元(詳附表3)。
(二)電子支付帳戶部分：
       電子支付帳戶總使用者人數約4,113萬人（上月底約為4,077萬人），較上月增加約36萬人；當月代理收付實質交易款項金額約296.5億元（上月份約為318.7億元），較上月減少約22.2億元；當月辦理國內外小額匯兌金額約172.7億元（上月份約為171.2億元）較上月增加約1.5億元；當月收受儲值款項金額約320億元（上月份約為317.1億元），較上月增加約2.9億元；支付款項餘額約197.2億元（上月底約為211億元），較上月減少約13.8億元(詳附表4)。
四、非現金支付衡量指標
       115年度上半年非現金支付交易筆數約46.04億筆、非現金支付交易金額為5.15兆元。
五、115年6月份信用卡、現金卡、儲值卡及電子支付帳戶重要業務財務資訊詳如附表5至8，信用卡、現金卡整體逾期帳(放)款比率趨勢圖(帳款逾期3個月以上)詳如附表9、10。

聯絡單位：銀行局信託票券支付組（信用卡及現金卡）
                銀行局信託票券支付組（電子支付帳戶及儲值卡）
聯絡電話：(02)8968-9773（信用卡及現金卡）
                 (02)8968-9753（電子支付帳戶及儲值卡）
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)前於115年5月15日舉辦「115年度金融教育貢獻獎甄選活動」並受理報名，截至同年6月30日活動截止日，共有46件報名。為辦理審查作業，金管會已邀集專家學者組成評審小組，經第一階段完成書面初審後，共有29件入圍第二階段複審。金管會將續行召開評審會議進行複審作業，並預計於10月下旬舉辦頒獎典禮，以嘉勉對推動金融教育卓有成效的機構，藉此提升我國金融教育質量與包容性。
       本次報名參加115年金融教育貢獻獎甄選獎項之件數、入圍第二階段複審之件數及預計頒發得獎件數如下(詳附件)：
一、最佳創新獎：共5件報名，入圍複審者共5件，預計擇優3件頒獎。
二、最佳普惠獎：共14件報名，入圍複審者共8件，預計擇優4件頒獎。
三、最佳薪傳獎：共9件報名，入圍複審者共6件，預計擇優3件頒獎。
四、最佳協力獎：共14件報名，入圍複審者共8件，預計擇優4件頒獎。
五、最佳成效獎：共4件報名，入圍複審者共2件，預計擇優1件頒獎。

聯絡單位：金管會綜合規劃處
聯絡電話：（02）8968-0817
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

附件： 115年金融教育貢獻獎入圍第二階段複審之名單

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月12日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月11日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、口袋證券股份有限公司違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年8月11日。
二、受處分之對象：口袋證券股份有限公司（下稱口袋證券）。
三、處分之法令依據：證券交易法第65條、第178條之1第1項第4款及證券商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：臺灣證券交易所股份有限公司就口袋證券115年5月26日集中市場申報委託買賣金額超限遭停止輸入買賣申報作業一案進行查核，發現該公司有未落實執行盤中受託買賣金額分層負責控管作業、上開管理程序未訂定達所定最高級距須再取得最高級距主管簽核後始得交易之委託金額標準、未於重大偶發事件發生後2小時內進行通報等情事，顯示口袋證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，對口袋證券處新臺幣30萬元罰鍰，及依同法第65條規定，對口袋證券予以糾正處分。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02)2774-7130
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)今(10)日舉辦「114年度信託業推動信託業務發展評鑑」頒獎典禮暨研討會，由金管會彭金隆主委親授獎項予得獎業者，出席人員包括中央與地方政府機關、社福團體、金融業者等單位代表。
       彭主委於致詞時表示，今天是「信託業務發展策略藍圖」發布後第一年度舉辦頒獎典禮，政府一直以來高度重視並支持著信託業務發展，感謝信託業長期的努力與付出，信託業務推動成果有目共睹。
       彭主委指出，金管會近期推動「金融大回饋」理念，並發布「金融業深化社會信任與回饋行動指引」，除鼓勵金融業經營成果與社會共享外，更應肩負解決社會問題的使命。為此，金管會倡議「全齡金融」政策，期建構涵蓋全年齡客層、全生命歷程的金融服務，而「信託」正是實現全齡金融最關鍵的服務，金管會將持續建構更完善且符合臺灣社會多元發展需求之信託經營環境，期許信託業用「信託」守護民眾，讓信託成為有溫度、貼近人心的金融服務。
       金管會表示，「信託2.0計畫」已於113年底屆期，為引導信託業持續充實信託服務功能，金管會已發布「信託業務發展策略藍圖」，提供信託業長期經營之業務方針，並自114年1月1日起實施「信託業務發展評鑑及獎勵措施」，每年辦理評鑑及頒獎典禮，透過同業學習及激勵創新，期鼓勵信託業結合跨部門、跨業與異業結盟資源，運用數位技術創新發展多元信託服務，並普及信託觀念，於超高齡社會善盡社會責任。
       本活動係就114年度評鑑結果頒獎表揚績效優良業者，各獎項受獎業者為：
一、最佳信託獎：兆豐國際商業銀行、第一商業銀行、華南商業銀行、合作金庫商業銀行、彰化商業銀行。
二、安養信託獎：
(一)  A組：彰化商業銀行、臺灣土地銀行、華南商業銀行、台北富邦商業銀行、第一商業銀行、兆豐國際商業銀行。
(二)  B組：遠東國際商業銀行、高雄銀行。
三、員工福利信託獎：中國信託商業銀行、合作金庫商業銀行、彰化商業銀行。
四、信託業務創新獎：合作金庫商業銀行、臺灣銀行、第一商業銀行、永豐商業銀行。
       金管會期許信託業持續精進、與時俱進，透過公私協力、跨業資源整合及數位技術創新，持續推動我國信託制度向前邁進，建構更安全、完善且具保障性的財產管理環境，讓金融成為推動社會永續發展、安定、共好的正向力量。
       本日頒獎儀式結束後，隨即進行「信託業推動信託業務發展與未來展望」研討會，由信託業務創新獎得獎業者，分享如何融合數位技術創新信託服務、提升營運效能、開發多元普惠商品並精進友善服務，期能帶動全產業持續創新開發與服務升級，落實普惠金融價值，共創信託業與社會大眾互利雙贏榮景，實現「信託業務發展策略藍圖」創新、普惠、永續之目標。

聯絡單位：銀行局信託票券支付組
聯絡電話：(02)8968-9763
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       盛夏時節，又將迎來一年一度的父親節，金融監督管理委員會（下稱金管會）首先向所有為家庭與事業默默耕耘、辛勞打拼的父親們獻上最深的敬意與祝福，並在此提醒爸爸們在追求卓越事業與照護家庭之餘，也應定期檢視自身的風險保障額度是否足夠，伴隨著人生不同階段的責任轉變調整投保規劃，完善保險保障，成為全家人最穩固的依靠。
        金管會建議爸爸們可依自身經濟狀況，挑選符合自身需求的保險商品，預先規劃保險保障：新手爸爸於保險預算規劃有限的情況下，建議優先考慮以定期壽險為主，搭配傷害險、重大疾病險或醫療險，以較低保費獲得適足保障；已累積相當財富的爸爸，建議可適度拉高保額，或是投保終身保險與健康保險，讓自己與家人享有更全方位且長遠的保護。另建議爸爸們，於工作較穩定及經濟狀況較寬裕時，可適時投保年金險、醫療險或長期照顧保險，提早布局樂齡生活，也能有效分攤未來可能面臨的醫療與照顧負擔，讓退休日子能安穩、自主又安心。
       金管會另提醒爸爸們，市面上保險商品保障內容各不相同，投保前應充分瞭解自身的保障需求與財務負擔能力，可避免買到不適合的保險商品，同時注意下列事項：
一、保障範圍與給付條件：保險公司針對不同風險衍生之保險需求，設計不同保障範圍的商品，投保前，應確實瞭解所投保商品的保障範圍及給付條件(例如：承保範圍是僅限於意外事故所導致的，抑或疾病與意外事故皆包含)，以確保商品符合自身需求，避免衍生日後爭議。
二、保險期間：每個保險商品的保險期間均不相同，如為定期保險或一年期保險商品，除了需注意商品續保相關約定外，亦須留意保險期間到期前辦理續保之程序，以免保障中斷。
三、主約或附約：有些商品是以附約型態銷售，須搭配主約方可購買，保險期間通常為一年期，因此須特別注意，雖然主約可能提供終身保障，但附約通常需辦理續約且設有最高可續保年齡的限制。
四、除外責任：除外責任是指保險公司不負給付責任的項目，為維護自身權益及避免產生理賠爭議，訂約前宜充分瞭解。
五、等待期間：依保障項目不同，部分健康保險商品訂有30日至90日不等的等待期間，倘被保險人於這段時間所發生的疾病，保險公司不負給付責任。
      金管會另外提醒爸爸們，如果想進一步了解人生各階段的保險重點，可以多加利用財團法人保險事業發展中心所建置之保險教育專區之保險路徑圖，認識人生各階段之保險需求，亦可透過壽險公會網站之保戶園地項下「保險需求試算專區」，或保障型保險商品平台進行保障缺口的簡易試算，瞭解目前家庭保障缺口的情形，作為日後規劃投保時的參考依據。
                                                                           
聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)-8968-0194
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月10日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月7日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       截至115年6月底止，本國銀行家數為38家，放款總餘額新臺幣(以下同)47兆8,129億元，較上月底增加4,592億元；逾期放款金額673.38億元，較上月底減少11.84億元；逾放比率0.14%，與上月底相同，較去年同期減少0.01個百分點。
　　115年6月底本國銀行備抵呆帳占逾期放款之覆蓋率為939.51%，較上月底增加19.7個百分點，整體備抵呆帳提列情形仍屬穩健。金管會表示將持續督促銀行提升資產品質及健全財務結構。
　　檢附「本國銀行逾期放款占總放款比率」、「本國銀行備抵呆帳占逾期放款比率」、「本國銀行資產品質評估分析統計表」、「本國銀行逾期放款情形表-授信單位別」及「本國銀行(含外銀子行)相關統計數據」各一份。



聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9681
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，115年截至第2季壽險公司對具外溢效果保險商品及實物給付保險商品之銷售情形如下：
一、具外溢效果之保險商品：已核准及備查15家壽險公司共338張保險商品，115年截至第2季新契約銷售件數為745,934件，較114年同期578,275件增加29%，初年度保費收入約新臺幣(下同)488億8萬元，較114年同期之193億3,362萬元增加152%。
二、實物給付型保險商品：已核准及備查7家壽險公司共53張保險商品，115年截至第2季新契約銷售件數為228,523件，較114年同期之240,729件減少5%，初年度保費收入約新臺幣2億2,948萬元，較114年同期之5億2,392萬元減少56%。
      金管會將持續鼓勵保險業者研發具外溢效果之健康管理保險商品及實物給付型保險商品，以提升國人對於健康管理的重視，並滿足保戶對保險保障之多樣需求。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0763
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月7日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月6日生效/核准：無。
二、自行補正案/解除申報生效案：無。
三、停止申報生效案：
群益證券投資信託股份有限公司申報募集投資國內之「群益台灣核心50主動式ETF證券投資信託基金」，核有申報書件不完備或應行記載事項不充分情事，依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第14條第1款規定，自即日（115年8月6日）起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 葉科長 聯絡電話：(02)2774-7357
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月6日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光隆實業股份有限公司（上櫃公司，證券代號8916）申報現金增資發行乙種特別股10,000仟股，總額新臺幣(下同)100,000仟元，暨發行國內第二次無擔保轉換公司債，總面額200,000仟元，核因申報書件應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第15條第1款規定，自即日起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月5日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)同意台新國際商業銀行 (下稱台新銀行)與臺灣新光商業銀行(下稱新光銀行)之合併案，合併後存續主體為台新銀行。
　　台新金融控股公司與新光金融控股公司於114年7月24日完成合併，並更名為台新新光金融控股公司(下稱台新新光金控)，合併後台新新光金控持有台新銀行及新光銀行2家銀行100%股權。本案於115年6月4日分別經台新銀行與新光銀行董事會代行股東會職權決議通過，以台新銀行發行新股及現金支應合併對價，並暫定合併基準日為116年1月1日。
　　截至115年3月底，台新銀行及新光銀行之總資產各約新臺幣(以下同)3.3兆元及1.4兆元，擬制合併後存續銀行之總資產為4.7兆元，資本額1,703億元，國內營業據點為204處。

聯絡單位：銀行局金融控股公司組 
聯絡電話：(02)8968-9836
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       鑒於虛擬資產交易具匿名性及跨境流通特性，為有效管理並降低虛擬資產移轉所衍生之洗錢與資恐風險，防制洗錢金融行動工作組織（FATF）建議各國主管機關推動轉帳規則（Travel Rule）相關機制，我國雖已於110年6月30日發布之提供虛擬資產服務之事業或人員防制洗錢及打擊資恐辦法（下稱本辦法）第7條訂定相關規範，惟考量Travel Rule於實務執行上，仍面臨各國法規要求差異、資訊傳輸系統規格不一致及跨境系統介接不易等困難，相關機制迄今尚未施行。
       金管會於114年9月22日公布完成洗錢防制登記之虛擬資產服務商（VASP）名單後，即持續與中華民國虛擬通貨商業同業公會（下稱VASP公會）研商 Travel Rule 推動事宜。經金管會與VASP公會多次討論並取得共識後，規劃採分階段方式實施 Travel Rule，第一階段先行適用於境內 VASP 間之移轉（預計115年10月施行），第二階段再擴及至境內與境外 VASP 間之移轉（預計116年年底施行）。
       為符合國際規範，金管會參考 FATF 修正後第十六項建議及其註釋內容，配合研擬修正本辦法，並將於近期辦理法規預告，修正重點如下：
一、增定「上限強化型」資訊蒐集機制：VASP 不論移轉價值多寡，均應實施Travel Rule，惟於移轉價值逾新臺幣3萬元時，應依轉出人及接收人之身分屬自然人或法人，分別取得額外資訊（如：轉出人為自然人者，應額外取得其出生日期及住所地地址；如為法人者，則應額外取得其官方辨識編號及設立登記地地址），以強化交易可追溯性及洗錢防制監理措施。
二、新增接收方（VASP）應核對接收人（客戶）資訊之義務：VASP於擔任虛擬資產移轉之接收方，且移轉價值逾新臺幣3萬元時，應就轉出方所提供之接收人資訊，與其所持有之客戶資訊進行核對，以強化資訊正確性及風險控管機制。
三、新增本條適用範圍及期程之訂定：考量國內外VASP間系統介接及實務運作調整等作業尚需一定時間，爰增訂適用範圍及施行期程相關規定，以利分階段推動。
       金管會表示，此次修正草案除將刊登於行政院公報外，亦將於金管會網站刊登該草案之總說明及修正條文對照表，各界如有任何意見，請於草案預告公告刊登公報之翌日起30日內，自金管會「主管法規查詢系統」網站之「草案預告」網頁內陳述意見或洽詢金管會證期局。

聯絡單位：證券期貨局證券商管理組
聯絡電話：(02)2774-7342   
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會) 配合我國將於117會計年度適用國際財務報導準則第18號「財務報表中之表達與揭露」(下稱IFRS 18)規定，並參考證券發行人財務報告編製準則財務報告申報採無紙化規定，研擬修正「保險業財務報告編製準則」(下稱財務報告編準)之相關規定，將使財務報告之表達及揭露透明、更具比較性，本次共計修正7條條文及18個格式、新增1個、刪除3個格式，相關修正理由及內容如下：
一、推動財務報告申報無紙化：為落實減碳及永續，保險業現行以紙本方式申報與抄送之財務報告及相關附件，自公告申報116年第1季財務報告起，將全面改為以電子檔案上傳至人身保險業辦理資訊公開管理辦法及財產保險業辦理資訊公開管理辦法所定之主管機關指定之網站。
二、依IFRS 18規定可促使保險業於財務報表進行更優化與具連結性之描述，及滿足財務報表使用者對財務報表表達可進一步提供更多資訊與透明度之期待，爰修正下列規定：
(一) 綜合損益表之調整內容：
1、調整損益表之結構：明定綜合損益表之收益及費損應按營業、投資、籌資、所得稅或停業單位等種類分別列報，以利投資人清楚瞭解損益來源，保險業應評估其主要經營活動項目，以將收益或費損分類至適當種類，例如：投資於資產屬主要經營活動，來自該資產之利息收入等列於營業種類，反之，則分類為投資種類。
2、調整列報項目：例如新增「營業損益」、「籌資前稅前損益」及「稅前損益」等小計項目，並新增「其他分類至營業種類之收益及費損」等單行列報項目。
3、調整「營業費用」之揭露項目：保險業現行已將營業費用以功能別之方式列報，依IFRS 18第83段規定新增單一附註中揭露項目之資訊，例如減損損失及減損損失之迴轉。
(二)資產負債表及現金流量表微幅修正：
1、保險業應於資產負債表以單行項目列報商譽。
2、因應綜合損益表分類改變，同步修正現金流量表格式。
(三)總則及附註揭露之修正：保險業財務報告應說明其業務狀況重大項目之彙總與細分，於附註揭露減損損失等性質別費用資訊，及應揭露管理階層定義之績效衡量指標(MPM)相關資訊。
       金管會表示，本次預告修正係配合IFRS 18規定調整損益表收益與費損之分類方式等，可提供財務報告使用者瞭解保險業財務績效來源之有用資訊，並提升不同公司間財務績效之可比較性，另新增揭露管理階層定義之績效衡量相關資訊，有利瞭解公司管理階層如何評估公司整體財務績效，並提升管理階層對外溝通相關資訊之透明度。又推動財務報告申報無紙化，係為落實減碳及永續發展目標，亦有助於降低保險業的成本及簡化申報流程，無紙化申報將使得資料傳輸與查詢更加方便。
       為廣納多方意見以期修正方向臻於周延，本次修正草案除將刊登行政院公報外，亦將於金管會網站刊登該草案之總說明及修正條文對照表。為利保險業及早因應，各界如有任何意見，請於公告翌日起30日內，至金管會「主管法規查詢系統」網站之「草案預告」網頁內陳述意見。
      檢附「保險業財務報告編製準則」部分條文及第19條格式1、格式2及格式4、第22條格式15、第23條格式17及格式18修正草案總說明及條文對照表。

聯絡單位：保險局財務監理組
聯絡電話：(02)8968-0061
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月5日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年8月4日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年8月3生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、盟立自動化股份有限公司(上市公司，證券代號2464)申報發行普通股8,500,000股，每股面額10元，總額新臺幣(以下同)85,000,000元，暨發行國內第三次無擔保轉換公司債，每張面額100,000元，總面額1,000,000,000元一案，該公司因提出之申報書件不完備，業於115年7月30日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組　楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月31日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、上市公司115年5月份董事監察人持股異動及設解質情形
肆、上櫃公司115年5月份董事監察人持股異動及設解質情形
伍、興櫃公司115年5月份董事監察人持股異動及設解質情形
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310
 

       金融監督管理委員會（以下稱金管會）同意彰化商業銀行向美國主管機關申請設立鳳凰城代表人辦事處。
彰化商業銀行為配合臺商產業在美國發展與營運之融資需求，提供整合性跨境服務，爰規劃於亞利桑那州鳳凰城設立代表人辦事處。
       截至115年6月底止，彰化商業銀行已設立之海外分支機構包括：大陸子行、紐約分行、洛杉磯分行、東京分行、倫敦分行、香港分行、新加坡分行、馬尼拉分行及東京分行大阪出張所，另於緬甸仰光設有1家代表人辦事處。
       金管會表示，我國銀行在美國分支機構共有25家分行、3家子行及4家代表人辦事處，於亞利桑那州則有1家代表人辦事處及1家貸款辦公室。　

聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9691
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       金融監督管理委員會（下稱金管會）為增進消費者權益保障，規劃分三階段將台北市租賃商業同業公會（下稱租賃公會）會員從事以自然人為對象之應收帳款收買、分期付款買賣或具類似融資性質業務者，納入金融消費者保護法（下稱金保法）適用。第一階段將中租、裕融、和潤及日盛台駿4家上市集團旗下共13家融資租賃業者，公告為金保法第3條第1項所定之金融服務業，並於114年9月15日生效；第二階段則納入金融機構轉投資的融資租賃業者13家，自115年3月15日生效。
       金管會將賡續推動第三階段納管，預告將下列12家租賃公會會員，如從事以自然人為對象之應收帳款收買、分期付款買賣或具類似融資性質業務者，公告為金保法第3條第1項所定之金融服務業，並自115年9月15日生效：
一、中泰租賃股份有限公司
二、台灣歐力士股份有限公司
三、遠銀國際租賃股份有限公司
四、台灣賓士資融股份有限公司
五、萬泰租賃股份有限公司
六、遠信國際資融股份有限公司
七、遠信國際租賃股份有限公司
八、匯豐汽車股份有限公司
九、匯豐協新租賃股份有限公司
十、斯堪尼亞資融股份有限公司
十一、長鴻國際企業股份有限公司
十二、台灣芙蓉總合租賃股份有限公司
       在完成三階段納管後，金管會第四階段將鼓勵其他有從事以自然人為對象之應收帳款收買、分期付款買賣或具類似融資性質業務之融資租賃業者主動加入租賃公會，接受本會納管。為保障消費者權益，金管會業將納入金保法適用之融資租賃業者名單均刊登於本會及財團法人金融消費評議中心(下稱評議中心)官方網站，以利民眾及外界知悉，各地方政府消保單位亦鼓勵企業經營者優先與適用金保法之融資租賃業者往來，其中桃園市政府更於115年3月24日修正公布「桃園市消費者保護自治條例」，增訂第6條之2「企業經營者合作之貸款機構或受讓債權之第三人，應以金融消費者保護法第三條第一項所定者為優先」。未來金管會將於相關消保會議中說明納管情形，並持續督導評議中心加強宣導，俾使消費者瞭解其與經本會納管之融資租賃業者間往來，可適用金保法之申訴、評議救濟機制，能獲得更周全保障。
       金管會已於金保法及相關授權子法訂有明確行為規範，包含：對利率及費用之揭露應以年利率及總費用年百分率為之、確保受託者之廣告招攬符合規定、踐行認識金融消費者程序、融資金額不得逾越交易標的物之價值、不得有不當債務催收行為、不得使金融消費者簽具發票日或金額為空白之本票等。依評議中心統計，115年1月1日至6月30日融資租賃業者申訴案件計有136件，其中125件紛爭已妥適解決；另受理評議案件8件，其中6件為納管前舊案或已達成和解之案件，其餘2件業者刻積極處理中。經檢視評議中心統計資料，現行融資租賃業消費爭議類型，多以「消費者解約爭議」及「商品瑕疵衍生之消費爭議」為主，已無過去融資租賃業因利率不透明、超額融資所引發之爭議類型。
       金管會表示，已與上開業者就納管事宜充分溝通，此次公告草案將同步刊登於行政院公報及金管會網站，各界如有任何意見，請於公告翌日起14日內，於金管會「主管法規查詢系統」之「草案預告」網頁內提供意見。


聯絡單位：法律事務處  
聯絡電話：(02)8968-0872 
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月31生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月30日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、會計師違反洗錢防制法之罰鍰案
一、裁罰時間：115年7月30日。
二、受裁罰之對象：李ＯＯ會計師。
三、裁罰之法令依據：洗錢防制法第8條；會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第7條第3款至第5款、第11條、第12條、第15條第2款及第16條規定。
四、違反之事實理由：本會委託社團法人中華民國會計師公會全國聯合會於114年11月7日對李會計師所屬事務所進行防制洗錢及打擊資恐現地查核，經抽核李會計師辦理公司資本額查核簽證案件，僅提供部分案件工作底稿，爰尚難證明有確實執行客戶身分確認措施並保存相關資料；未自行辦理確認客戶身分作業；未於確認客戶身分時利用外部資料庫或資訊來源確認客戶及其實質受益人是否為現任或曾任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士，亦未檢核是否屬法務部公告之制裁名單等情事，核已違反洗錢防制法第8條、會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第7條第3款至第5款、第11條、第12條、第15條第2款及第16條規定。
五、裁罰結果：依洗錢防制法第8條第5項規定，處李會計師罰鍰新臺幣20萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391

肆、處錫安生技股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年7月30日。
二、受裁罰之對象：錫安生技股份有限公司（以下簡稱錫安公司）為行為之負責人陳ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第3款、第178條第1項第4款及第179條。
四、違反之事實理由：錫安公司未於115年7月13日（115年7月10日遇颱風假停止上班，順延至7月13日）以前公告申報115年6月份營運情形，核已違反證券交易法第36條第1項第3款規定。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就錫安公司上開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：（02）2774-7124
 

       金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）今（29）日發布「金融業深化社會信任與回饋行動指引」(下稱本指引)，期望透過建立共同理念與推動架構，引導金融服務業持續深化對社會大眾、客戶及員工的正向回饋，建立金融與社會共榮共好的發展模式，實踐「信任金融」的理念。
       金管會表示，近年來在政府推動金融安全與發展並進的監理主軸下，我國金融市場持續穩健發展，金融機構經營績效及資本韌性亦持續提升。金管會提出「信任金融」理念，鼓勵金融服務業在提升經營體質的同時，持續深化社會信任，讓金融發展成果回饋社會，形成「信任提升、政策開放、發展擴大、社會受益」的正向循環。
       因應國際ESG與永續發展趨勢，金管會近年持續推動永續金融（E）及公司治理（G）相關政策，並已建立完整的推動架構及基礎。相較之下，金融服務業在社會面向（S）雖已長期投入金融教育、弱勢關懷、偏鄉服務、防詐騙宣導、高齡金融、普惠金融、公益慈善等各項社會公益工作，但因內涵範圍廣泛，尚缺乏系統性的架構與整體性的引導方向，因此，金管會提出本指引，希望建構更具整體性與策略性的推動架構，引導金融服務業將回饋行動由附加性作為，提升為「經營核心策略」之一環，透過「策略化」、「制度化」與「長期性」之推動機制，以全面深化企業承擔社會責任之廣度、深度及實質影響力。本指列出下列四大推動目標：
一、建立金融服務業與社會信任之正向循環：透過持續、具成效與社會有感的回饋行動，形成累積信任、促進發展的正向循環。
二、發揮金融專業價值回應社會關鍵需求：運用專業優勢，積極協助解決社會面臨之痛點與挑戰，提升社會整體福祉。
三、擴大公私協力效能提升社會影響力：整合各界資源共同推動回饋計畫，補充政府政策無法觸及的社會服務缺口，創造更大公共價值。
四、建立金融服務業共同參與回饋生態系：建立回饋行動之治理機制、經驗分享平台及成果揭露制度，帶動更多回饋工作。
       金管會為達成前揭目標，提出四項原則、五大策略、三大回饋對象與行動面向，並訂定揭露方式來引導金融服務業推動金融回饋：
一、四項原則：本指引以「自發參與、發揮特色、長期實踐、社會有感」為核心理念，尊重各金融機構依其規模、經營特色及社會需求，自主規劃回饋方案，不設定一致性的回饋模式，而是鼓勵結合本業專長及資源，發展具有特色、持續性及影響力的社會回饋行動。
二、五大推動策略：本指引建議金融服務業透過「與經營策略整合」、「納入公司治理」、「建立專責組織架構」、「建立反饋優化機制」及「前瞻佈局未來」等五項推動策略與制度，使回饋作為轉化為長期且持續之具體實踐。
三、三大回饋對象及行動面向：本指引建議金融服務業可依據社會大眾、客戶及員工等三大面向規劃回饋措施，提供各回饋面向共提出二十二項行動面向參考項目（詳如附件），並可優先聚焦於公共資源尚未充分涵蓋的領域進行資源投入，擔任政府之協力支援角色，強化整體社會支持網絡。
(一) 社會面向（十大參考項目）：金融服務業秉持「取之於社會、用之於社會」精神，將回饋行動延伸至整體社會，依不同社會需求與發展重點，提供具延續性與影響力的資源投入或支持方案，並針對資源相對不足地區與族群，強化基礎照顧與發展量能，提升整體社會韌性與包容性，促進社會共榮與福祉。
(二) 客戶面向（五大參考項目）：金融服務業將經營成果回饋給客戶（消費者），不宜僅限於傳統的贈品、抽獎或短期促銷，可朝向將經營成果透過降低客戶負擔、提升客戶福利、增進金融包容等面向進行回饋。達到「客戶受益、社會受益、提升金融服務業社會信任」。
(三) 員工面向（七大參考項目）：員工是企業最重要的無形資產，更是金融服務業穩定運作與信任建立的基礎。金融服務業應將經營成果適度回饋員工，特別是基層員工，透過提高員工薪資與福利、友善職場環境、完善職涯發展與專業能力培育等回饋。
四、揭露方式與重點：金融服務業可優先於官網建置「金融大回饋揭露專區」，主動揭露回饋行動，亦可於永續報告書、年報或其他管道同步揭露相關資訊。揭露內容重點包括：理念目標與治理架構、具體成果、行動亮點，並提升揭露資訊之可及性與可見度，增進社會大眾、客戶與員工之瞭解與認同。
       金管會進一步表示，金融總會、各金融同業公（協）會及相關金融周邊單位將透過「資源串聯」、「經驗交流」及「案例分享」，凝聚金融服務業整體回饋能量，發揮資源整合綜效，金管會並規劃於「永續金融網」設置專區，彙整各金融服務業「金融大回饋專區」之網頁連結，以及揭露具代表性及示範效果之標竿回饋案例，促進經驗擴散與相互學習，提升整體金融服務業社會回饋的能見度及影響力。
展望未來，金管會將持續攜手金融總會、各金融同業公（協）會、金融機構及社會各界，深化「信任金融」理念，推動金融回饋，鼓勵業者將社會回饋融入經營策略與企業文化，持續發揮金融專業與核心能力，讓金融發展成果與全民共享，共同實現「信任金融、共好社會」的願景。


聯絡單位：綜合規劃處
聯絡電話：(02)8968-0817
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

附件1：金融業深化社會信任與回饋行動指引
附件2：回饋行動參考項目重點摘要
 

壹、公開發行公司等動態

一、預計115年7月30生效。

二、停止公開發行案件：無。

三、聯友金屬科技股份有限公司-創（上市公司，證券代號7610）申請廢止前經金融監督管理委員會115年4月30日金管證發字第1150340563號函同意申報生效之現金增資發行普通股2,000仟股，每股面額10元，總額新臺幣20,000仟元，暨115年6月25日金管證發字第1150141055號函同意展延募集期間至115年10月29日一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。 

聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)27747129

 
貳、證券投資信託基金案件

一、115年7月29日生效/核准:無。

二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心依證券交易法第157條規定以股東身分催促各上市櫃公司董事及監察人對內部人短線交易行使歸入權，或由其代位行使歸入權案件，115年度第2季辦理情形如下：
一、自83年下半年度至114年下半年度止應行使歸入權案件共計10,097件，應歸入金額新臺幣（以下同）5,607,628,141元。
二、115年度第2季就上述應行使歸入權案件執行結案85件，結案金額10,884,671元。累計至115年度第2季止，總結案9,992件，總結案金額5,412,352,840元；未結案件105件。
近期股市交易熱絡，金管會提醒各上市櫃公司內部人買賣所屬公司股票前應留意相關規定，為促使內部人能更進一步瞭解公司內部人股權交易相關法令規定，臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心每年均於北、中、南各地舉辦多場內部人股權交易法律遵循宣導說明會，上市櫃（含興櫃）公司內部人可於前揭2單位網站獲悉相關說明會訊息。

聯絡單位：證券期貨局證券交易組 張科長 
聯絡電話：02-2774-7147
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       金融監督管理委員會（下稱金管會）公布，壽險業115年截至5月底（累計）外幣保險商品新契約保費收入折合約新臺幣2,334.95億元，其中投資型保險折合約新臺幣456.04億元（占比約20%）、傳統型保險折合約新臺幣1,878.91億元(占比約80%)（詳如附件）。幣別部分，主要為美元、澳幣及人民幣保險商品新契約：
一、美元保險商品新契約保費收入約72.65億美元，其中投資型保險約13.85億美元(占比約19%)、傳統型保險約58.80億美元(占比約81%)。
二、澳幣保險商品新契約保費收入約0.84億澳元，其中投資型保險約0.57億澳元(占比約68%)、傳統型保險約0.27億澳元(占比約32%)。
三、人民幣保險商品新契約保費收入約0.68億人民幣，其中投資型保險約0.55億人民幣(占比約81%)、傳統型保險約0.13億人民幣(占比約19%)。
　　金管會表示，外幣保險商品之保險費、保險給付、保險單借款、費用等相關款項收付之幣別皆為外幣，受益人未來領取保險金時有可能因保單計價之外幣貶值，導致結匯為新臺幣後產生匯損，提醒消費者購買時應特別注意匯率風險，同時亦應審慎評估保單保障範圍是否符合自身需求及匯率風險承受能力，以及未來是否確有外幣需求等因素納入通盤考量。
　　除此之外，因外幣保險商品收付幣別為特定國家貨幣，若該國發生政策劇變或經濟不穩等情形，可能對當地金融市場與匯率造成影響，進而影響保單價值與投資成果。提醒消費者購買前，應詳加瞭解投資標的國家的整體情勢，審慎評估自身風險承受能力，以確保自身權益。
　　金管會並呼籲，保險業銷售外幣保險商品時應瞭解及評估消費者對匯率及政治經濟等相關風險承受能力，並落實招攬人員管理、商品資訊揭露及商品適合度政策，以利本項業務穩健經營及維護消費者權益。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0194
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       為持續提升我國銀行信用風險管理能力，金融監督管理委員會（下稱金管會）於今日（7月28日）核准合作金庫商業銀行、第一商業銀行、兆豐國際商業銀行、台北富邦商業銀行、國泰世華商業銀行、玉山商業銀行及中國信託商業銀行等7家銀行採用信用風險內部評等法（Internal Ratings-Based Approach，下稱IRB法）計提資本，自115年第4季開始適用，並分5年逐步調降產出下限(Output Floor)比率。
IRB法係透過內部評等模型，更精細評估授信違約率與違約損失率，以更精確衡量資產信用風險與所需資本計提，並強化風險控管能力。金管會於113年上半年受理銀行申請採用信用風險IRB法，計有上述7家銀行提出申請。金管會與財團法人金融聯合徵信中心及中央存款保險公司成立專案審查工作小組，歷經初審、複審、實地審查及一年試辦等階段，就各銀行風險管理架構、內部評等制度、模型發展及驗證、資料品質、模型治理及實際運作情形等面向進行全面審查。依審查結果，7家銀行均已符合採用IRB法之條件，故均獲得核准。
       另為兼顧IRB法之穩健推動，金管會採行下列配套措施：
一、產出下限(Output Floor)比率之過渡安排：巴塞爾資本協定三(Basel III)增訂產出下限規範，惟保留各國調整之彈性，考量我國銀行由標準法轉換至IRB法，亦有資本需求變動之情形，因此緩步調降產出下限比率，採5年過渡期安排，7家銀行自115年第四季起，適用95%之產出下限比率，其後每年調降5個百分點，自120年第四季起適用最終72.5%之產出下限比率。
二、須持續符合申請適用IRB法之門檻條件：7家銀行於使用IRB法計提資本期間，仍應持續符合申請適用IRB法之門檻條件，即資產規模應達新臺幣2.5兆元以上，且依標準法及IRB法計算之普通股權益比率、第一類資本比率及資本適足率，皆應分別達9.5%、11%及13%以上(一般銀行之法定最低標準為7%、8.5%及10.5%)，如銀行有未符合相關條件者，則將暫停使用IRB法計提資本。
       金管會表示，本次核准銀行適用IRB法，有助於促進銀行持續精進信用風險模型開發與驗證、資料治理等能力，並將內部評等結果更有效運用於日常營運，支持業務穩健發展，提升我國銀行業整體競爭力。金管會將持續觀察首批銀行適用IRB法後，其財務及業務經營變化情形，以及對整體銀行業之影響，預計最晚於116年下半年開放第二批銀行提出申請。

聯絡單位：銀行局法規制度組
聯絡電話：(02)8968-9650
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月29生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、誠美材料科技股份有限公司（上市公司，證券代號4960）申報發行115年度現金增資發行普通股114,000,000 股，每股面額10元，總額新臺幣（以下同）1,140,000,000元一案，因該公司提出之申報書件應記載事項不充分，業於115年7月27日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02) 2774-7473
四、東森國際股份有限公司（上市公司，證券代號2614）申報現金增資發行普通股125,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,250,000,000元乙案，該公司因申報書件應記載事項不充分，業於115年7月28日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月28日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月27生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、欣技資訊股份有限公司（上櫃公司，證券代號6160）申報以現金增資發行普通股11,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣110,000,000元一案，前因該公司申報書件核有應記載事項不充分之情事，經金融監督管理委員會於115年7月13日予以停止申報生效。該公司於115年7月23日提出補正書件，申請解除停止申報生效，且副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第16條第1項規定，自115年7月23日起重新起算申報生效日，如無重大異常情事，屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232
四、光隆實業股份有限公司（上櫃公司，證券代號8916）申報現金增資發行乙種特別股10,000仟股，總額新臺幣(下同)100,000仟元，暨發行國內第二次無擔保轉換公司債，總面額200,000仟元乙案，前因該公司申報書件應記載事項不充分，經金融監督管理委員會於115年7月8日予以停止申報生效。
該公司業於115年7月23日提出補正，申請解除停止申報生效，並將副本抄送相關單位，依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第16條第1項規定，自該公司完成補正日起重新起算申報生效日，如無重大異常情事，預計屆滿12個營業日申報生效。 
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129
貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月24日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       亞洲資產管理中心高雄專區迎來成立一週年，在中央、地方及金融業攜手合作下，專區已逐步從政策藍圖化為具體成果，為我國推動亞洲資產管理中心政策奠定重要基礎。行政院卓榮泰院長今（24）日在金融監督管理委員會（下稱金管會）彭金隆主委及高雄市政府陳其邁市長陪同下，赴高雄出席「亞洲資產管理中心高雄專區週年記者會」，並訪視專區銀行據點，實地瞭解金融機構資產管理服務及業務布局，共同見證高雄專區成立一年來之推動成果。
       卓院長致詞表示，亞洲資產管理中心是政府持續推動的重要政策，感謝高雄市政府、金管會與各界的全力支持。高雄專區成立一年來已累積初步成果，證明只要嘗試開始做、持續推動，就能逐步展現成效。亞洲資產管理中心的政策正朝向「四年有變」的階段，期勉「四年有變」，更能達到「便」民、「遍」地開花以及「遍」步全球。在專區永續的基礎上，未來政府將持續擴增試辦業務及推動資產管理專法，以高雄專區經驗為基礎逐步推廣至全臺，提供民眾更便利的金融服務，打造更具國際競爭力的金融市場，吸引更多海外資金及人才來臺發展。
       金管會表示，高雄專區成立一年來，已有58家金融機構進駐，形成涵蓋銀行、證券、投信投顧及保險等業別的完整金融服務體系，充分展現金融業對推動亞洲資產管理中心政策之高度支持與信心。在專區試辦業務方面，多項試辦業務已展現初步成效（以下數據基準日均為115年6月底）：
一、銀行已於專區服務高資產客戶6,214人，管理資產規模（AUM）達新臺幣（下同）7,281億元。四大類業務辦理情形如下：

• (一)財富管理業務：客戶數為427人，投資餘額達50億元。
• (二)授信融資業務（包括Lombard Lending、自行質借、保費融資等）：累計動撥4,313件，貸款餘額達719億元。
• (三)家族辦公室顧問業務：累計服務189家，受託管理資產近915億元。
• (四)跨境金融服務：已協助境外高資產客戶開立海外分行帳戶2件。

二、投信投顧業推動未具證券投資信託基金性質之境外基金（下稱未具證境外基金）多通路試辦，已上架16檔產品，投資人持有金額近39億元。
三、保險業創新型商品累計有效契約370件，總保費收入達70億元。此外，金融機構亦持續投入專業人才培育與延攬。因應亞洲資產管理中心政策推動，銀行及證券期貨服務事業已分別增聘545人及118人；其中，銀行業預計至115年底增聘人數將達1,066人，高雄專區部分則預計增聘252人。顯示高雄專區試辦成果已逐步轉化為市場動能，不僅帶動金融創新與資產管理業務持續發展，更吸引資金、人才及專業服務加速匯聚，逐步形塑具國際競爭力的資產管理生態。
       秉持「試辦有期、專區永續」的理念，金管會依試辦效益、內部控制及風險管理、客訴情形與人才訓練規劃等四面向進行綜合評估後決定：
一、規劃將部分試辦項目擴大至專區外辦理，包括銀行之家族辦公室顧問業務，以及保險業之不適用人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金最低比率規範之保險商品。
二、持續依市場需求優化及增加專區試辦項目，在金融服務面，將銀行跨境金融服務擴大至境內高資產客戶之海外資金，以及優化3O（OBU、OSU、OIU）開戶流程；在商品服務面，開放銀行以信託方式接受高資產客戶委託投資外國虛擬資產ETF，以及OBU得協助投信投顧事業銷售其引進之未具證境外基金，並放寬銀行、投信投顧業及證券商銷售未具證境外基金或引介投資私募股權基金之投資人總數不受99人限制；在保險服務面，開放保險商品設置預繳保費專屬帳戶，並放寬國際保險業務（OIU）非大陸地區境外客戶得遠距投保。透過持續優化及擴增專區試辦項目，使專區發揮金融業務試驗場域功能，成為「業務創新、資金流動、人才匯聚」的重要平臺。
      金管會進一步表示，在高雄專區累積的試辦經驗及成果基礎上，亞洲資產管理中心政策將持續邁向下一階段。為建立更完善之法制基礎，金管會正持續研議專法，以推動符合臺灣特色之資產管理產業發展模式，提供金融業更具前瞻性及穩定性之發展環境。金管會未來並將從推動資產管理、壯大資本市場、完善全齡金融、建構三軌金融及深化信任金融等五大面向持續精進相關措施，逐步建構具臺灣特色及國際競爭力的金融市場。
       金管會強調，高雄專區成立一週年不是終點，而是亞洲資產管理中心再啟新程的重要起點。未來將持續秉持「安全與發展並進」的原則，在兼顧金融市場穩定及風險控管下，持續疏通金融市場發展的限制與障礙，推動制度優化及業務創新，打造更具競爭力與韌性的金融市場環境。同時，也期許金融機構在把握亞洲資產管理中心政策帶來的新契機之際，積極響應「金融大回饋」理念，善盡企業社會責任，與社會共享金融發展成果，厚植社會對金融業的信任，讓金融業一起成為推動臺灣經濟發展的重要力量。
各界如對專區業務有相關疑義，可依業別逕洽金管會銀行局邱先生(02)8968-9785（銀行）；證券期貨局陳先生(02)2774-7445（證券投資信託事業及證券投資顧問事業）、施小姐(02)2774-7130（證券商）；保險局楊先生(02)8968-0194、陳小姐(02)8968-0597（保險業）。

聯絡單位：銀行局外國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9785
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       依交通監理機關統計資料顯示，115年5月底微型電動二輪車登記數已達40.7萬件，同期約37.8萬輛微型電動二輪車有投保強制汽車責任保險（下稱本保險），約有7%的微型電動二輪車未投保，金融監督管理委員會（下稱金管會）提醒車主記得投保本保險，並維持保險契約不中斷，以保障自身權益。
      金管會表示，強制汽車責任保險法（下稱本法）第6條已明定車輛所有人應投保本保險，並維持其有效性，又依本法第49條規定，微型電動二輪車投保義務人未依規定訂立本保險契約，經公路監理機關執行路邊稽查或警察機關執行交通勤務，或因違反道路交通管理處罰條例併同舉發者，將處新臺幣750元以上1,500元以下罰鍰；本法第51條之1規定，投保義務人於本保險期間屆滿逾6個月，仍未依本法規定再行訂立本保險契約者，金管會得移請公路監理機關註銷其牌照。
       為提升強制車險投保率，強化用路人安全保障，金管會已責成保險公司，於保險期間屆滿30日前通知車主續保，並就保險到期後仍未投保之車主，在保險期間屆滿後30日內，至少再為2次重新投保通知，另針對保險期間屆滿後第2個月及第5個月仍未投保者，金管會保險局及交通部公路局將共同具名再次寄送提醒投保通知，透過多次通知來提醒尚未投保之車主投保。金管會提醒車主，留存於保險公司之地址、行動電話、電子郵件等資料如有變動，應即時通知保險公司辦理變更事宜，以免忘記投保又沒收到提醒投保通知，影響自身權益。
      本保險制度已提供多元投保管道（包含至各縣市保險公司臨櫃投保、透過網路及業務員投保等）供民眾選擇，倘車主欲查詢目前有效保單，可透過本保險有效電子式保險證查詢平台下載電子式保險證查閱。民眾如需進一步了解本保險相關事宜，可逕洽中華民國產物保險商業同業公會（0800-221-783）瞭解或向辦理本保險之各產物保險公司洽詢。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：(02)8968-0069
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       暑假旅遊旺季將至，許多民眾規劃安排旅遊行程，金融監督管理委員會(下稱金管會)提醒民眾在規劃國內外旅遊時，除蒐集旅遊資訊及確認證件外，可依自身需求事先規劃旅遊相關保險，以降低突發事件造成的經濟損失，為自己與家人的旅遊行程多準備一份保障。
       民眾規劃旅遊保險時，除可選擇最基本的「旅行平安保險」，保障旅遊期間內，因遭受意外傷害事故（指非由疾病引起之外來突發事故），使身體受傷而致失能或死亡之風險外，也可搭配「傷害醫療費用附加條款」，保障因意外傷害事故而受傷就醫之醫療費用支出風險；如有出國旅遊，可加保「海外突發疾病醫療健康保險附約」，保障海外旅行期間因突發疾病住院、門診或急診接受治療之醫療費用風險，惟各家商品內容不同，部分公司的商品承保範圍包含法定傳染病，對於經衛生福利部所公告的法定傳染病所致之醫療費用，可獲得保障。
       此外，民眾亦可投保個人海外旅行不便保險，保障因旅程取消、班機延誤、旅程更改、行李延誤、行李損失及旅行文件損失等突發狀況造成旅行期間不便利之相關風險。如民眾選擇從小三通往返大陸地區旅行，另可加保「離島兩岸通航航線之水上公共交通工具延誤保險附加條款」，保險公司對於被保險人以乘客身分搭乘航行於離島兩岸通航航線之水上公共交通工具發生較預定出發時間延誤四小時以上者，對於延誤期間需額外支出之膳食、住宿及往返港口與住宿地點間之交通費用，依約理賠。民眾可視需求評估投保旅遊相關保險，讓旅遊更安心。
       金管會表示，現行投保方式多元便利，民眾除透過實體通路投保外，也可隨時利用網路或APP投保，保險業亦有在機場設置服務櫃檯提供投保服務，民眾可多加利用。另外，因各家保險公司提供旅遊保險商品項目組合各有特色，提醒民眾在投保前應詳加閱讀保單條款內容，瞭解保障內容、範圍、除外責任及理賠條件等，以確保符合自身需求並避免理賠爭議，讓旅遊保障更為周延。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：02-8968-0736
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月24生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、聚賢研發股份有限公司（創新板上市公司，證券代號7631）申報國內第一次無擔保轉換公司債一案，因該公司有提出申報書件不完備之情事，業於115年7月23日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第12條第2項規定，自其完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月23日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月23日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月22日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、凱基期貨股份有限公司及其受雇人違反期貨管理法令裁處案
一、裁罰時間：115年7月22日 
二、受裁罰之對象：凱基期貨股份有限公司（下稱凱基期貨）及其受雇人楊員、簡員。
三、裁罰之法令依據：期貨交易法第101條第1項、第119條第1項第2款、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第4條第1項第3款及第6條第2項、期貨商管理規則第2條第1項、第55條第21款、期貨商負責人及業務員管理規則第14條、第16條第2項。
四、違反事實理由：凱基期貨經理人楊員及業務員簡員有利用非公司受雇人進行業務招攬情事；另凱基期貨內部控制制度未符合證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則規定，致由簡員逕自填具DMA申請書，並由楊員審核後，即送電子商務部依交易人使用相同之交易程式，配發相同之DMA專線與IP網段，楊員、簡員及凱基期貨核已違反期貨管理法令。
五、裁罰結果：依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處凱基期貨新臺幣24萬元罰鍰，並依同法第101條第1項規定，停止楊員1個月、簡員1個月期貨業務之執行。
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 包科長 聯絡電話：(02)2774-7360

       金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）表示，台新綜合證券股份有限公司（下稱台新證券）與元富證券股份有限公司（下稱元富證券）於115年4月6日合併，惟台新證券未能於合併前妥適進行系統規劃，以及系統程式之營運持續計畫、壓力測試與演練未臻完善，於合併後首日營業日（115年4月7日）後短時間內連續發生電子交易系統異常，致資訊核心系統營運失能，該重大資安缺失事件，台新證券顯有未落實執行內部控制制度，金管會認為此事件嚴重斲傷投資人對金融機構之信任。經綜合考量台新證券後續處理，金管會依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處台新證券新臺幣360萬元罰鍰(歷年證券商最高罰鍰金額)，及依同法第66條第1款規定予以警告，併依同條第5款規定為其他必要處置。
一、處分時間：115年7月21日
二、受處分之對象：台新綜合證券股份有限公司。
三、處分之法令依據：證券交易法第66條第1款及第5款、第178條之1第1項第4款及證券商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：台新證券與元富證券於115年4月6日合併後於首日營業日（115年4月7日）、115年4月14日、115年4月20日及115年5月21日發生電子交易系統異常情形，案經臺灣證券交易所股份有限公司(下稱證交所)對該公司進行查核，發現該公司有未落實資安事件通報、系統中斷超過可容忍中斷1小時、程式未檢核資料之正確性、程式上線前測試情境未完善、程式上線後未驗證系統變更之正確性、系統未進行壓力測試、程式上線版本錯誤、營運持續計畫未臻完善、未辦理營運持續之演練、重要軟硬體設備監控不足等缺失情事，顯示台新證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
五、處分結果：依證券交易法第66條第1款及第178條之1第1項第4款規定，對該公司核處警告及新臺幣360萬元罰鍰。
六、其他監理要求事項：依證券交易法第66條第5款規定為其他必要處置，包括：
(一)請該公司於本案資安相關缺失完成改善前，自有資本適足比率之作業風險約當金額應增加計提1倍。
(二)請該公司全面檢討該公司系統缺失及3個月內提出具體短、中、長期系統改善方案，必要時洽請資通安全顧問，並就改善措施及執行情形提報該公司及其金融控股母公司之董事會，至改善為止。
(三)為確保交易安全與系統穩定，請該公司委由具公信力之資安專業第三方機構進行驗證，並將驗證意見函報證交所轉陳本會。
(四)請該公司自行議處本案相關違失人員於3個月內報會。
       金管會表示，受證券交易法第66條第1款警告處分之證券商，相關財務業務將受限制，包括最近3個月內不得申請增加業務種類或營業項目、不得申請增設分支機構、不得申請轉投資相關事業、不得申請辦理現金增資或募集公司債、不得擔任ETF流動量提供者、不得發行指數投資證券(ETN)等。
      近期股市價量頻創新高，投資人參與程度持續提升，致證券商資訊系統負載同步攀升，近期亦有證券商因資訊系統異常辦理資安事件通報。金管會重申，證券商資訊系統穩定運作及營運韌性攸關投資人權益與市場信任，為證券商經營管理的重要基礎。證券商應持續將資訊系統升級、系統容量擴充及資安防護強化列為優先投入事項，持續精進資訊基礎建設，確保交易系統穩定運作及提升營運韌性。此外，金管會已督導證交所定期召開提升證券商交易系統穩定性會議，針對近期資安事件研商因應措施，並請各證券商持續投入資訊及資安相關資源，以提升整體營運穩定性及資安防護能量，並促進證券市場健全永續發展。

聯絡單位：證券期貨局證券商管理組
聯絡電話：(02) 2774-7401
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       期貨交易具槓桿特性，遇國際重大事件或市場劇烈波動時，交易人帳戶權益數及保證金需求可能迅速變動。考量夜盤有豁免代為沖銷之商品，為協助交易人及早掌握帳戶風險，金管會督導期交所偕同期貨商推動夜盤風險警示及帳戶資訊服務：
一、夜盤期間提供即時風險提醒：依現行規定，當交易人帳戶僅留有臺股期貨、臺指選擇權等豁免代為沖銷商品部位時，期貨商於夜盤時段無須發出一般高風險帳戶通知。為補強風險提醒，交易人可與期貨商約定，當帳戶僅留有該類商品部位，且夜盤權益數低於維持保證金時，由期貨商以簡訊等方式提醒交易人注意帳戶風險。
二、夜盤收盤後提供模擬帳戶風險資訊：考量期貨夜盤行情可能影響日盤，期貨商並提供以夜盤收盤價模擬之帳戶權益數、維持保證金等風險資訊，使交易人得於日盤開盤前預先評估保證金水位，及早補繳資金或調整部位，以降低開盤後之帳戶風險。
       金管會再次提醒，期貨交易人應隨時留意自身未沖銷部位風險及帳戶權益數變化，妥善控管交易規模並繳存充裕之保證金；期貨商亦應即時掌握交易人帳戶風險，加強通知提醒並落實風險控管，以維護交易人權益及市場穩健運作。

聯絡單位：證券期貨局期貨管理組
聯絡電話：(02)2774-7360
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月22生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月21日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、有關會計師法第43條及會計師受託查核簽證財務報表規則第28條規定之解釋令(金管證審字第1150382918號)
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月21生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、佰研生化科技股份有限公司(上櫃公司，證券代號3205)申報發行限制員工權利新股3,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年7月17日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176
四、泰創工程股份有限公司(興櫃公司 證券代號6943)申報發行員工認股權憑證1,000單位，每單位得認購股數為1,000股，計得認購普通股1,000,000股一案，該公司因提出之申報書件不完備，業於115年7月17日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第55條第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日起重新起算生效日，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月20日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月20日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、火星生技股份有限公司（興櫃公司，證券代號7731）申報現金增資發行普通股20,000,000股，每股面額0.25元，總額計新臺幣5,000,000元一案，因該公司提出之申報書件不完備及應記載事項不充分，業於115年7月16日自行完成補正，並將副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項及第13條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月17日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       金融監督管理委員會（下稱金管會）於115年7月14日許可歐付寶電子支付股份有限公司（下稱歐付寶公司）經營國外小額匯兌業務及兼營外籍移工國外小額匯兌業務。該公司係首家經金管會許可經營前開業務之電子支付機構，其申請業務範圍包括提供電子支付帳戶使用者匯出款項至越南，以及提供菲律賓籍、印尼籍及越南籍移工將款項匯出至母國之服務。
　　普惠金融係金管會持續推動的重要政策，金融服務除應普遍滿足各類需求外，亦應惠及國內各族群。鑑於支付業務涵蓋基於實質交易之代理收付款項業務，以及非基於實質交易之匯兌業務。金管會考量電子支付機構經營代理收付實質交易款項業務已累積相當經驗，為打造完整支付生態圈，已於110年7月1日修正施行之「電子支付機構管理條例」，開放電子支付機構辦理國內外小額匯兌業務，以補足支付生態圈之重要環節；另外，為鼓勵金融機構提供符合不同族群需求之多元金融商品及服務，並考量外籍移工國內生活及金融服務需求，同時開放外籍移工國外小額匯兌業務，提供外籍移工薪資匯回母國更便利且多元之管道。
　　電子支付機構開辦國外小額匯兌業務後，服務對象將涵蓋本國人及在國內外籍人士等各類族群，包括新住民及產學合作國際學生，不僅提供更便利且多元的匯兌管道，有助落實普惠金融，也讓電子支付機構提供的金融服務更為完整，進一步完善支付生態圈。另目前金管會已核准5家外籍移工匯兌公司經營外籍移工國外小額匯兌業務，金管會期待藉由電子支付機構參與該項業務，發揮金融機構在公司治理、法令遵循、風險控管及資安管理等層面之示範及擴散效果，促進市場健全發展。金管會並將持續督促電子支付機構及外籍移工匯兌公司強化資安管理及風險控管能力，以提供更完善之支付服務。

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聯絡電話：(02)8968-9753
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       金融監督管理委員會(下稱金管會)於109年8月7日訂定發布「銀行辦理高資產客戶適用之金融商品及服務管理辦法」(下稱本辦法)，並於114年3月3日修正本辦法部分條文，全面開放銀行辦理高資產業務，及採取業務項目之分階段放寬。加計本案，迄今金管會已核准25家銀行辦理本項業務。
　　金管會表示，臺灣土地銀行已就辦理本項業務之人才培育與配置、商品研發、客戶投資風險管理等相關資源或資訊系統之投入提出具體規畫，並建立責任地圖，強化董事會督導管理責任及對高階管理人員之問責機制，以形塑良好企業文化，並持續落實公平待客與公司治理。
　　金管會將持續關注本項業務之發展情形，透過法規鬆綁及導入相關監理措施，鼓勵金融機構持續提升財富管理人才及系統之投資，提供客戶多樣化及客製化之金融商品或服務，引導海內外資金投資臺灣核心產業，促進我國財富管理業務發展及強化我國銀行之國際競爭力，進而提升臺灣在亞洲資產管理市場之地位。

聯絡單位：銀行局本國銀行組 
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      金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，截至115年5月底止，本國銀行對中小企業放款餘額達新臺幣(以下同) 11兆1,781億元，較上月底增加670億元。
　   115年5月底中小企業放款餘額占全體企業放款餘額比率為62.94％，占民營企業放款餘額比率為66.38％，分別較上月底之比率減少0.55及0.69個百分點；另115年5月底中小企業放款之平均逾期放款比率為0.20％，與上月底相同。 
　　金管會並表示，將持續鼓勵銀行在兼顧風險控管下，對中小企業提供必要的營運資金，以營造有利中小企業融資環境。

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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月17日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、日月光投資控股股份有限公司（上市公司3711）申報發行第一次海外無擔保可轉換公司債總額上限美金10億元乙案，該公司因申報書件不完備且應記載事項不充分，業於115年7月15日自行補正，並將副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行海外有價證券處理準則」第7條第3項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月16日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月16日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、東森國際股份有限公司（上市公司2614）申報以現金增資發行普通股125,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,250,000,000元一案，前因該公司申報書件核有應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年6月26日予以停止申報生效。該公司於115年7月14日提出補正書件，申請解除停止申報生效，且副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第16條第1項規定，自115年7月14日起重新起算申報生效日，如無重大異常情事，屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473
四、昇銳智慧科技股份有限公司(上櫃公司，證券代號3128)申請撤回申報國內第三次無擔保轉換公司債上限3,000張，每張面額100,000元，上限總額新臺幣300,000,000元一案，業經金融監督管理委員會准予撤回在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月15日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、廢止行政院金融監督管理委員會中華民國93年9月3日金管證六字第0930004183號令。(金管證審字第1150382866號)
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7124

肆、台中銀證券股份有限公司及受僱人違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年7月15日
二、受處分之對象：台中銀證券股份有限公司（下稱台中銀證券）及自營部主管陳ＯＯ（下稱陳員）。
三、處分之法令依據：證券交易法56條、第65條及第178條之1第1項第4款、證券商管理規則第2條第2項及第37條第16款、證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第1款、第2款、第17款及第3項。
四、違反事實理由：臺灣證券交易所股份有限司於114年12月15日及16日對台中銀證券進行檢查，發現該公司自營部主管陳員有利用他人名義於其他證券商開戶委託買賣有價證券、代理他人開戶、有以職務上所知悉之消息買進同為台中銀證券自營帳戶持有之有價證券及有透過Line與親屬分享職務上所獲悉之秘密等情事，顯示台中銀證券未落實執行內部控制制度且對業務人員未善盡督導管理責任，核已違反證券商管理規則第2條第2項及第37條第16款規定。
五、處分結果：依證券交易法第65條及第178條之1第1項第4款規定對台中銀證券處糾正及新臺幣30萬元罰鍰；並依同法第56條規定，命令台中銀證券停止陳員4個月業務之執行。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 曾科長 聯絡電話：(02)2774-7401
 

       為協助金融機構因應前沿人工智慧(AI)模型發展可能帶來之資安風險，金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)發布「金融業應對AI攻擊的挑戰與策略建議」，提醒金融機構應及早規劃並推動相關整備作業。
       金管會表示，Claude Mythos Preview(以下簡稱Mythos)係美商Anthropic公司於2026年4月對外揭露之前沿模型(指能力位於業界前段的AI模型)，其受關注之處在於可協助找出漏洞、推演漏洞利用路徑，並規模化產出可運作之利用方式，導致漏洞發現與武器化之速度、規模與可靠度均可能同步上升，金融機構及其供應商可能面臨短時間大量修補之壓力，形成測試、驗證及上線資源壅塞之情形。
       金融服務高度仰賴核心交易、清算支付、身分驗證、跨機構介接及資料保護等機制，且對可用性、交易正確性及信任維持要求甚高。當前沿AI模型縮短從漏洞公開到可用攻擊手法出現之時間，金融機構除需因應技術層面之弱點修補外，亦須同步處理授權決策、服務維持、客戶影響、通報義務、供應鏈協調及對外溝通等治理與營運議題。
       金管會前已於114年底發布「金融資安韌性發展藍圖」(以下簡稱藍圖)，面對前沿AI模型壓縮弱點揭露與利用時窗之新情勢，金融機構宜優先依循藍圖方向，加速落實並深化執行相關資安韌性措施，包含：
一、落實零信任，降低單點失守衝擊：在難以預先保證系統完全無漏洞之前提下，可透過抗釣魚多因素驗證、設備健康掌握、網路分段、連線控管與持續驗證，提升關鍵資源之防禦縱深，限制橫向移動、權限擴張與降低資料外洩風險。對外部或客戶端服務，宜將前端保護與傳輸安全視為基礎防護，並同步強化後端服務與 API 之身分驗證、授權檢核、異常偵測及流量控管，以降低自動化濫用與未授權存取風險。
二、強化持續監控，提升研判與即時應處效能：面對攻擊利用時窗急遽縮短，資安監控宜由告警可見進一步提升為可早期發現異常、關聯弱點與攻擊線索、支援快速研判並驅動應處之能力，並持續優化偵測、分流與止血效能。
三、深化資安左移，將資安要求前移至開發、測試與部署流程：將資安要求逐步前移至需求、開發、測試與部署各階段，並同步強化 CI/CD（持續整合與持續交付／部署）安全控制、自動化檢測、簽章驗證、回歸測試及回退安排，作為提升弱點治理效率與修補韌性之基礎。
四、強化第三方治理，提升供應鏈可視性與弱點追蹤能力：將 SBOM（軟體物料清單，用以記錄軟體元件、版本及相依關係）與依賴管理納入常態作業，作為快速定位受影響範圍、排序修補優先序及支撐漏洞應變之基礎，並逐步明確關鍵供應商之修補SLA（服務水準協議）、回報時限、緩解措施及替代機制。
五、深化聯防協作，強化重大事件通報與情資共享：在既有 F-ISAC（金融資安資訊分享與分析中心）情資分享基礎上，針對高風險弱點、重大供應鏈事件及密集修補波次，逐步明確分級報送門檻與通報時限，並釐清與委外廠商、關鍵供應商及聯防單位間之責任分工，以利形成共同情勢感知與優先應處順序。
六、建立短期整備與韌性演練機制：金融機構宜識別優先服務、關鍵系統與外部曝露面，提升資產可視性，盤點修補量能，並採行風險導向之弱點分流、修補與測試；對暫難立即修補項目，同步採取隔離、權限收斂、流量限制、臨時阻擋規則、端點偵測與回應或網路分段等措施等替代控管措施，並預作停機、降級運作與對外說明等整備。
七、前瞻規劃防禦性AI與自動化治理能力：金融機構宜將防禦性AI納入中長期能力建設與治理規劃，如應用於漏洞檢測與修補、資安監控與事件應處等，循序評估適用場景及導入條件，並宜保留人工覆核、軌跡保存、停用與回退機制，以提升弱點治理、監控分析及事件應處之效率與韌性。
       金管會強調，Mythos等前沿AI模型已使金融機構面對之資安風險，由技術防護議題進一步擴展為治理、營運與韌性之綜合課題，金融機構應及早由高階管理層主導，將相關整備納入營運韌性與資安治理之優先事項。
       金管會亦將持續關注前沿AI模型能力、國際監理作法及金融實務需求之演進，適時滾動檢討相關推動方向，凝聚金融業因應前沿AI攻擊風險之共識與做法，以維持金融服務之安全與穩定。
聯絡單位：資訊服務處 
聯絡電話：(02)8968-0806
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相關附件：金融業應對AI攻擊的挑戰與策略建議。
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)前核准永豐金證券股份有限公司(下稱永豐金證券)辦理「股票禮品卡」金融科技創新實驗案，該公司已完成實驗。成果顯示，此項創新模式有助於引導民眾參與資本市場、促進普惠金融及拓展證券商業務。金管會已完成相關法規調適並正式開放辦理，同時鼓勵金融機構積極投入創新，踴躍申請金融科技創新實驗與業務試辦，以掌握新興市場發展先機。
       永豐金證券自114年4月開辦發行「股票禮品卡」，購買者可選擇自用、贈送他人或企業行銷等多元用途，民眾收到股票禮品卡後，透過永豐金證券電子平台完成兌換，即可作為股票交易的可用資金，用於支付股票交割款、手續費及證券交易稅等。本創新實驗案已於今(115)年4月順利結束，累積兌換金額近新臺幣6千萬元，吸引逾9萬人參與，並帶動新增近5萬戶證券開戶數，顯示市場接受度佳，對擴大投資參與、推動普惠金融及協助證券商拓展業務均具正面效益。
       金管會表示，永豐金證券透過股票禮品卡與異業合作，將證券服務延伸至便利商店或企業贈品等日常消費場景，拓展跨產業生態圈合作的深度與可能性，且藉由多元面額設計，可靈活運用於送禮、親子理財教育及投資體驗等情境，有助提升年輕族群及投資新手參與資本市場的意願，並擴大金融服務觸及客層等。為使創新機制得以常態化推動，金管會在實驗結束前已辦理法規調適，並於115年3月同意備查中華民國證券商業同業公會訂定之「證券商發行股票禮品卡自律規範」等相關規定。另本案為2026年首案創新實驗，並為第10件金融科技創新實驗，而永豐金證券歷來已獲准2件創新實驗，其積極投入創新的態度值得肯定。
       金管會強調，創新是提升金融產業競爭力的重要動能，將持續鼓勵業者在兼顧風險與法令遵循下，善用科技發展創新金融商品與服務，以滿足多元客群需求與期待。業者未來在創意發想過程如有法規適用疑義，亦可透過監理門診或諮詢輔導機制與金管會交流意見，以提升創新方案推動效率及可行性，共同打造兼具安全、韌性與創新的金融市場。

聯絡單位:金融市場發展及創新處
聯絡電話:(02)8968-0086 
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       金融監督管理委員會（下稱金管會）表示，為強化利率變動型保險商品資訊揭露機制，避免保戶對宣告利率及保單價值計算方式產生錯誤認知，並建立保單重要資訊定期通知機制及強化業者內部控制，爰修正「人身保險業辦理利率變動型保險商品業務應注意事項」（下稱本應注意事項）第7點及第8點規定，並自116年1月1日生效。
　　本次修正重點如次：
一、    明定銷售文件管理及定期通知機制：（修正規定第7點）
（一）    保險商品銷售文件管理機制：明定利率變動型保險商品銷售文件應增列警語，說明本商品並非銀行存款或其替代商品、宣告利率非固定或保證利率，且因收取附加費用，解約金有可能低於所繳保險費等重要事項；另規範建議書應揭露不同宣告利率情境下之保單利益示範內容，依商品類型列示不同宣告利率情境假設及各保單年度末相關保單利益資訊項目，並建立要保人簽署確認機制，以確保銷售人員確實告知保戶商品特性與風險。
（二）    保單重要資訊定期通知機制：明定保險公司應自保險單訂約之日起並滿週年後，以與保戶約定方式定期通知要保人保單基本資料、宣告利率及適用期間、增值回饋分享金處理方式及解約金等重要資訊，以提升保單重要資訊透明度及保障保戶權益，俾利保戶定期掌握保單資訊。
二、    為審慎並強化人身保險業辦理利率變動型保險商品業務內控稽核及法令遵循制度，暨保障消費者權益，明定保險業應將「應注意事項」內容納入內部控制及內部稽核項目，並依「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第2款規定辦理。（修正規定第8點）
       金管會表示，利率變動型保險商品之宣告利率非固定或保證利率，且商品保單價值計算方式與銀行定期存款性質迥異，保戶應於投保前審慎瞭解商品特性與風險，故藉由本次修法強化利率變動型保險商品銷售文件資訊揭露機制、建立保單重要資訊定期通知機制及落實保險業者內部控制機制，以提升保單重要資訊透明度，俾利保戶定期掌握保單資訊，以減少金融消費爭議及保障保戶權益。
       檢附「人身保險業辦理利率變動型保險商品業務應注意事項」第7點、第8點修正規定、修正對照表。


聯絡單位：保險局壽險監理組　
聯絡電話：(02)8968-0194
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月15日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月14日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

交通部中央氣象署已發布巴威颱風之海上颱風警報，不排除發布陸上颱風警報，外圍環流可能帶來強風豪雨 ，金融監督管理委員會（下稱金管會）已責成中華民國人壽保險商業同業公會、中華民國產物保險商業同業公會轉知各保險公司應做好各營業場所防颱準備，並主動瞭解保戶災損情形，依保險契約約定儘速辦理理賠。  
金管會提醒，民眾除注意自身安全及做好防颱準備外，亦應審視投保之保單是否已就颱風或洪水所致損失提供適足保障，例如「住宅火災及地震基本保險」之「住宅颱風及洪水災害補償保險」僅提供基本保障，建議民眾可視自身需求，額外加保颱風洪水附加條款以提高保障；另汽車車體損失保險，不論是甲式、乙式或丙式，其承保範圍並未包含颱風或洪水所造成之損失，建議可加保「颱風、地震、海嘯、冰雹、洪水或因雨積水附加條款」以獲得完整保障。金管會表示民眾如有因颱風致生上開災損情況，可於事故發生後，依保險契約承保範圍向保險公司申請理賠；民眾如對於理賠事項仍有疑義，可多加利用各保險公司及前開二公會之免付費服務專線或官網。  
聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：(02)8968－0782
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       巴威颱風將來襲，金融監督管理委員會（下稱金管會）請各銀行注意防颱，並依「金融機構安全維護管理辦法」維護辦公場所與金融設施安全，及確保客戶端利用電子、通訊設備與金融機構進行轉帳及網路交易之安全防護，以利民眾於颱風期間透過自動化服務設備及電子銀行（含網路銀行、行動銀行、語音銀行等）進行金融交易，確保金融服務不中斷。
　    金管會請銀行以主動態度關懷客戶，如客戶因災害造成損失，銀行除以自有資金主動協助辦理天然災害相關貸款外，各銀行就相關主管機關及地方政府所提供之災害專案貸款，亦應積極配合辦理。目前計有30家本國銀行提供多項天然災害低利融資方案（如附件），包括個人、房屋貸款及企業受災貸款等，相關資料已置於銀行局網站，民眾如有融資需求，可至該網站查詢各銀行所提供的相關貸款條件及聯絡電話。另有跨國匯款相關金融交易需求之民眾，亦可先行與往來金融機構洽商。
       金管會表示，為掌握各金融機構正常營運情況，已設有「金融機構天然災害平安通報機制」，各金融機構均可透過網際網路申報系統向金管會銀行局通報平安，如有發生重大災故，亦可循重大偶發事件專線通報。　　　
       另依台灣票據交換所現行之「支票存款戶票信狀況註記須知」、「查詢票據信用資料作業須知」等規定，如發票人遭受到不可抗力之重大災害，致影響其清償票款能力，得向該所申請重大災害註記，自災害發生日起6個月內暫緩通報為拒絕往來、不提供查詢，以維持企業票據信用。

聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02) 8968-9671
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       為引導金融資源支持產業低碳轉型及達成2050年淨零排放目標，金融監督管理委員會（下稱金管會）持續推動「綠色及轉型金融行動方案」。截至2026年5月底，我國綠色投融資規模已突破新臺幣（以下同）5兆元，達5兆3,046億元，占2030年6兆元目標之88%，顯示金融業持續擴大支持企業永續發展及淨零轉型。金管會表示，除綠色投融資規模持續成長外，各項推動措施亦逐步展現成效，持續完善我國綠色及轉型金融發展環境。
     「綠色及轉型金融行動方案」自2024年10月發布以來，結合相關部會、金融周邊機構及金融業等公私部門共同推動，以資金、資料、揭露、培力、生態系及提升國際影響力等六大面向，推動30項具體措施，透過金融資源支持產業低碳轉型，提升金融業因應永續發展議題及新興風險能力，並發揮金融影響力，引導企業及整體社會邁向2050年淨零排放目標。
       在引導資金投入永續及轉型領域方面，金管會透過強化投資誘因及健全市場機制等措施，引導資金投入永續發展及重大建設。為提升保險資金投入誘因，金管會已於2026年2月調整保險業資本適足率（RBC）相關規定，針對2025年底計算風險資本時，投資國內基礎建設、策略性產業及永續企業之風險係數由37.5%調降至30%；另透過私募股權基金或創投事業投資永續企業、基礎建設及五大信賴產業等混合型標的者，風險係數調降至17.25%，以鼓勵保險資金投入永續及淨零相關產業。基於相關投融資具延續性，故保險業依「保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法」進行相關投融資所適用之風險係數相關規定原則均將持續沿用於新一代清償能力制度（TIS）。
       在資本市場方面，金管會已於2026年3月核定我國綠色證券認證制度，並於4月正式上路，由臺灣證券交易所及證券櫃檯買賣中心辦理認證作業，藉由綠色證券標章機制提升市場辨識度及資訊透明度，協助投資人及金融機構辨識具綠色經濟活動特性之企業，引導資本市場資金投入永續發展領域，預計12月將公布本年度獲頒綠色證券標章之企業。
       此外為協助金融機構掌握科學數據並提升氣候風險管理能力，金管會透過財團法人金融聯合徵信中心已介接中央研究院永續科學中心「產業氣候變遷風險評估研究（CCRAB）」實體風險資料，涵蓋淹水、坡地災害及乾旱等預測資訊，並依金融業需求完成資料加值及應用轉譯，已於2026年4月正式上線，協助金融機構辨識及評估氣候實體風險，強化氣候風險管理與決策能力。
       金管會表示，綠色投融資規模已突破5兆元大關，不僅展現金融業支持企業永續發展及淨零轉型之成果，也反映「綠色及轉型金融行動方案」已逐步發揮政策效益。未來金管會將參考國際趨勢及國內產業需求，滾動檢討並精進相關措施，提升金融業支持企業永續發展及淨零轉型之量能，持續朝2030年綠色投融資規模達6兆元目標邁進，並以金融力量協力產業轉型，共同實現我國2050年淨零排放願景。

聯絡單位：金融市場發展及創新處
聯絡電話：（02）8968-0073
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       截至115年5月底止，本國銀行家數為38家，放款總餘額新臺幣(以下同)47兆3,537億元，較上月底增加4,283億元；逾期放款金額685.22億元，較上月底增加0.32億元；逾放比率0.14%，較上月底減少0.01個百分點，較去年同期減少0.02個百分點。
　　115年5月底本國銀行備抵呆帳占逾期放款之覆蓋率為919.81%，較上月底增加7.19個百分點，整體備抵呆帳提列情形仍屬穩健。金管會表示將持續督促銀行提升資產品質及健全財務結構。
　　檢附「本國銀行逾期放款占總放款比率」、「本國銀行備抵呆帳占逾期放款比率」、「本國銀行資產品質評估分析統計表」、「本國銀行逾期放款情形表-授信單位別」及「本國銀行(含外銀子行)相關統計數據」各一份。



聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9681
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       金管會為提升民眾投保之便利性及簡化招攬相關作業流程，並推動國際保險業務及強化保經代公司日常監理以維護消費者權益，經參酌「保險業招攬及核保理賠辦法」第六條規定及因應實務作業需求，已研擬「保險經紀人管理規則」及「保險代理人管理規則」（下分別稱保經規則及保代規則，統稱兩規則）部分條文修正草案，將於近期依法辦理預告。
       保經規則及保代規則現行條文均為65條，本次修正均為5條，修正重點臚列如下： 
一、基於法規之一致性，配合保險業招攬及核保理賠辦法第六條，將經紀人公司及銀行對於借款買保險與解舊買新之客戶進行關懷電訪對象，修正為要保人及實際繳交保險費之人，不包括被保險人。（兩規則修正條文第33條之1）
二、考量經紀人公司及銀行係為保險公司商品重要之銷售通路，對客戶之招攬應依合作或代理之保險公司所定其他客戶投保權益措施保障措施執行，為提升民眾投保之便利性，明定經紀人公司及銀行已依所合作或代理之保險業如有報經主管機關備查之客戶投保權益保障措施執行招攬者，得豁免對辦理對六十五歲以上高齡客戶銷售過程錄音或錄影及高齡關懷電訪作業。（兩規則修正條文第33條之1）
三、為簡化經紀人公司及銀行辦理「人身保險業辦理財富管理業務應注意事項」所訂之銷售保險商品及高資產客戶以保險契約為擔保之保險融資業務，明定經紀人公司及銀行已依所合作或代理之保險業報經主管機關備查或核准之該業務招攬控管措施執行者，於銷售保險商品得豁免適用對高齡客戶銷售過程之權益保障措施；對於高資產客戶保費融資，得豁免適用以貸款購買保險之關懷電訪規定。（兩規則修正條文第33條之1）
四、為推動國際保險業務，且考量經紀人及代理人（下稱保經代）受轉介國際保險業務所支付轉介費，尚不影響國內保險市場秩序，明定保經代受轉介國際保險業務分公司(OIU)之保險業務而支付轉介費，非屬個人執業保經代、保經代公司、銀行及受保經代公司或銀行所任用之保經代禁止行為。（兩規則修正條文第49條）
五、為利保經代公司健全經營，明定保經代公司任用之人員，不得登錄為保險業、其他保經代公司之保險業務員，並明定已依保險業務員管理規則第14條規定辦理者，不在此限。（兩規則修正條文第49條）
六、為保障消費者權益，將第60條條文移列至第49條之1，納入第五章管理範圍，並明定對於充任或升任經紀人或代理人公司之負責人，有應予解任之情形者，經紀人公司或代理人公司應予以解任，並條次變更，修正第21條。（兩規則修正條文第21條、第49條之1、第60條）
       金管會表示，為廣納多方意見以期修正方向臻於周延，除將刊登行政院公報外，另於金管會「主管法規查詢檢核系統」網站（網址）之「草案預告論壇」網頁刊登法規草案之總說明及條文對照表，各界如有任何意見，請於公告翌日起60日內，於前開「草案預告論壇」網頁內陳述意見。
       檢附「保險經紀人管理規則」及「保險代理人管理規則」部分條文修正草案總說明及條文對照表各乙份。

聯絡單位：保險局綜合監理組
聯絡電話:(02)89680712
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱


 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月13生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月9日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、預告修正「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」部分條文草案。(金管證交字第1150383119號)--預告期間: 2026.7.9~2026.9.7
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310
 

        為強化與金融科技新創團隊交流互動，傾聽業者對金融科技發展之建議，金融監督管理委員會(下稱金管會)彭金隆主委於115年5月20日、6月4日及6月17日，在金融科技創新園區舉辦三場「主委與新創有約」座談會，與29家不同領域的金融科技新創團隊面對面交流，與會團隊分享創新發展過程中所面臨的困境與需求，並由彭主委親自回應，期能共同攜手推動金融科技創新發展。
       本次三場座談會新創團隊分享在區塊鏈技術與服務、公私部門聯防阻詐、智慧理財等重要成果，也針對其營運模式是否符合法規及本會未來政策規劃方向提出詢問，並反映不易取得金融資料及與金融機構合作困難等挑戰。
        針對業者所提建議，彭主委表示，金融業是高度受監理的產業，其核心在於維護社會大眾對金融服務的信任。對新創團隊而言，進入金融市場的過程雖然不易，但透過適度管理與規範，也能讓創新服務更有機會被市場理解及採用。金管會將持續透過金融科技創新園區、金融科技產業聯盟及相關公協會平台，促進金融機構與新創團隊交流，探索合作機會，並鼓勵業者運用創新實驗及業務試辦機制驗證創新構想，協助創新技術落地發展。
       彭主委指出，面對人工智慧、虛擬資產及新科技應用快速發展，金融市場將逐步朝向傳統金融、數位金融及區塊鏈金融三軌金融並行發展。金管會將持續推動FinTechSpace 2.0，透過階梯式培育機制及跨域資源整合，為不同發展階段的新創團隊提供精準支持，打造互助共享的金融科技生態系。同時，面對新科技應用趨勢，金管會將秉持「不躁進、也絕不落後」原則，在兼顧風險管理與金融韌性的前提下，以「安全」與「發展」並進的策略，讓創新發展在可承受風險的基礎上穩健前行。
        參與團隊對於本次「主委與新創有約」座談活動均表示肯定，新創團隊能直接與主委及相關局處代表面對面溝通，多數團隊也期待未來每年能持續辦理交流活動。其中核心智識股份有限公司表示，金管會主動邀集各業務局代表共同與會，就政策方向及相關議題即時回應，充分展現金管會對新創發展的重視；群馥科技股份有限公司表示，感謝主委對團隊提出之創新試辦構想給予支持與鼓勵，鼓舞團隊持續推動金融創新；可澍科技股份有限公司則表示，深刻感受到主管機關積極傾聽產業需求及協助新創發展的用心。
        金管會表示所有與會新創團隊提出的寶貴建議，將持續秉持開放態度，透過定期交流機制廣泛蒐集產業意見，並與業者共同面對挑戰、尋求解方，使監理制度與創新發展同步演進，攜手打造兼具安全、效率及創新的金融生態系，促進我國金融科技產業永續發展。

聯絡單位：金融市場發展與創新處
聯絡電話：(02)8968-0198
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月9生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光隆實業股份有限公司（上櫃公司，證券代號8916）申報現金增資發行乙種特別股10,000仟股，總額新臺幣(下同)100,000仟元，暨發行國內第二次無擔保轉換公司債，總面額200,000仟元，核因申報書件應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第15條第1款規定，自即日起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月8日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關證券投資信託及顧問法第三條第三項第三款及第四條第三項第三款規定經主管機關核准得經營之業務種類之令(金管證投字第1150382965號)
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7445

肆、群益期貨股份有限公司違反期貨管理法令裁處案
一、裁罰時間：115年7月8日
二、受裁罰之對象：群益期貨股份有限公司（下稱群益期貨）。
三、裁罰之法令依據：期貨商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：群益期貨114年10月15日交易輔助系統發生異常，經查該公司未定期就系統容量辦理壓力測試與設計成交回報檢核機制、未以錯帳作業處理錯誤之期貨交易等，未落實執行該公司內部控制制度規定，群益期貨核已違反期貨管理法令。
五、裁罰結果：依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處群益期貨新臺幣24萬元罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 包科長 聯絡電話：(02)2774-7360

伍、永豐期貨股份有限公司及其受雇人違反期貨管理法令裁處案
一、裁罰時間：115年7月8日 
二、受裁罰之對象：永豐期貨股份有限公司（下稱永豐期貨）及其受雇人朱員。
三、裁罰之法令依據：期貨交易法第101條第1項、第119條第1項第2款、期貨商管理規則第2條第2項、第55條第5款及第23款、期貨商負責人及業務員管理規則第16條第2項。
四、違反事實理由：永豐期貨業務員朱員有未經交易人同意，洩漏交易人委託事項以及未落實對交易人之徵信評估等情事；另永豐期貨未善盡監督管理之責，辦理交易人之開戶徵信評估作業時，未落實對交易人之徵信評估、洩漏期貨交易人委託事項以及辦理網路下單IP位址相同篩選作業，未將國外期貨交易納入等情事，朱員及永豐期貨核已違反期貨管理法令。
五、裁罰結果：依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處永豐期貨新臺幣24萬元罰鍰，並依同法第101條第1項規定，停止朱員1個月期貨業務之執行。
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7167

       以往ATM、網路銀行或行動銀行轉帳時，並未顯示受款人戶名，故時有輸入錯誤帳號而轉錯帳的情形。金融監督管理委員會（下稱金管會）已督導財金資訊股份有限公司及中華民國銀行商業同業公會全國聯合會共同合作，建立「轉帳顯示戶名機制」，自114年9月底開始推動實施。民眾透過ATM、網路銀行或行動銀行進行轉帳時，於輸入完整受款帳號後，系統將自動顯示部分隱碼的受款人戶名（如「王〇明」），以供民眾核對。民眾按下確認鍵前，請務必仔細核對螢幕顯示的受款人戶名，是否為擬轉帳的受款對象，以避免誤轉資金或遭不法分子冒名詐騙。
       另近期仍有詐騙集團假冒金管會人員名義（例如出具偽冒金管會人員之工作證、偽冒金管會或所屬局處之公文等），透過社群平台、通訊軟體，以各種理由（例如宣稱民眾涉入洗錢不法將予凍結帳戶、民眾個資遭盜用或信用卡遭盜刷須進行資金保全、交易匯款失敗可協助完成等），要求民眾繳納驗證金，或要求郵寄提供金融卡，此等均為詐騙集團手法，請民眾切勿相信。
        金管會再次鄭重澄清：金管會絕對不會以簡訊、LINE或任何社群軟體與民眾聯繫，也絕對不會要求民眾交出金融卡或存摺，或要求繳納驗證金、保證金等。請民眾務必提高警覺、小心查證。如有疑問，可撥打「165」警政署反詐騙諮詢專線，查證是否為詐騙犯罪手法；亦可撥打金管會電話(02)8968-0899，查詢是否為冒用金管會名義。金管會提醒民眾多一分警覺，少一分損失，共同維護自身財產安全。

聯絡單位：銀行局法規制度組
聯絡電話：(02)89689632
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

一、信用卡業務市場現況
截至115年5月底止，計有32家信用卡發卡機構，總流通卡數約 5,971萬張（上月底約為5,958萬張），總有效卡數約4,013萬張（上月底約為4,012萬張）。循環信用餘額約新臺幣（以下同）1,154億元（上月底約為1,165億元）；未到期分期付款餘額約1,620億元（上月底約為1,657億元）；當月簽帳金額約4,202億元，較上月份之4,159億元增加約43億元；當月轉銷呆帳金額約5.4億元（上月份約為5.6億元）。逾期3個月以上帳款占應收帳款餘額（含催收款）之比率平均為0.23%（與上月底相當）(詳附表1)。
二、現金卡業務市場現況
截至115年5月底止，計有13家金融機構辦理現金卡業務，已動用額度卡數約27萬張（與上月底相當），整體現金卡放款餘額（含催收款）約95億元（與上月底相當），當月轉銷呆帳金額約2,000萬元（與上月份相當），整體逾放比率為0.895%（上月底為0.912%）(詳附表2)。
三、電子支付機構業務市場現況
截至115年5月底止，計有10家專營電子支付機構及19家兼營電子支付機構（含銀行及中華郵政股份有限公司）。
(一)儲值卡（原電子票證）部分：
總流通卡數約2億306萬張（上月底約為2億238萬張），較上月增加約68萬張；當月消費卡數約1,379萬張（上月份約為1,364萬張），較上月增加約15萬張；當月消費金額約66億元（上月份約為63.5億元），較上月增加約2.5億元；儲值總餘額約159.9億元（上月底約為159.5億元），較上月增加約0.4億元(詳附表3)。
(二)電子支付帳戶部分：
電子支付帳戶總使用者人數約4,077萬人（上月底約為4,038萬人），較上月增加約39萬人；當月代理收付實質交易款項金額約318.7億元（上月份約為289.9億元），較上月增加約28.8億元；當月辦理國內外小額匯兌金額約171.2億元（上月份約為158.5億元）較上月增加約12.7億元；當月收受儲值款項金額約317.1億元（上月份約為297億元），較上月增加約20.1億元；支付款項餘額約211億元（上月底約為190.4億元），較上月增加約20.6億元(詳附表4)。
四、115年5月份信用卡、現金卡、儲值卡及電子支付帳戶重要業務財務資訊詳如附表5至8，信用卡、現金卡整體逾期帳(放)款比率趨勢圖(帳款逾期3個月以上)詳如附表9、10。


聯絡單位：銀行局信託票券支付組（信用卡及現金卡）
                 銀行局信託票券支付組（電子支付帳戶及儲值卡）
聯絡電話：(02)8968-9773（信用卡及現金卡）
                 (02)8968-9753（電子支付帳戶及儲值卡）
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)同意永豐商業銀行(下稱永豐銀行)與京城商業銀行(下稱京城銀行)之合併案，合併後存續主體為永豐銀行。
      永豐金融控股公司(下稱永豐金控)於114年10月1日完成合併京城銀行後，永豐金控持有永豐銀行及京城銀行二家銀行100％股權。本案於115年3月27日分別經永豐銀行與京城銀行董事會代行股東會職權決議通過，合併對價由永豐銀行發行新股予京城銀行股東，不足部分以現金支應。
       截至114年12月底，永豐銀行及京城銀行之總資產各約新臺幣(以下同) 2.83兆元及0.36兆元，擬制合併後存續銀行之總資產達3.19兆元，資本額約1,294億元，國內營業據點為191處。依二家銀行之申請書件說明，二家銀行在營業據點、主力業務及客群經營上，均具互補性，本合併案有助於提升其營運規模及整體競爭力。

聯絡單位：銀行局金融控股公司組
聯絡電話：(02)8968-9826 
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       金融監督管理委員會（下稱金管會）同意玉山金融控股股份有限公司（下稱玉山金控）以股份轉換方式取得三商美邦人壽保險股份有限公司（下稱三商美邦人壽）100%股份申請案。
　　玉山金控與三商美邦人壽分別於114年11月5日及115年1月23日召開臨時董事會及臨時股東會通過本股份轉換案，轉換完成後三商美邦人壽將成為玉山金控100％持股之子公司，玉山金控於 115年5月8日依金融控股公司法第26條、保險法第139條之1及授權訂定之「同一人或同一關係人持有同一保險公司已發行有表決權股份總數超過一定比率管理辦法」相關規定向金管會提出申請，經金管會審查完竣。
　　金管會表示，經審核本案尚符合金融控股公司法及保險法相關規定，且玉山金控在維護三商美邦人壽保戶及員工權益、資金來源、財務健全性、具專業能力經營保險業、長期經營承諾及因應三商美邦人壽未來增資需求之財務能力等各方面，均屬符合；另玉山金控亦出具聲明書，承諾三商美邦人壽保戶權益將不受影響，確保保戶服務不中斷。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0774
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月8生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、青雲國際科技股份有限公司(上櫃公司，證券代號5386)申請撤回其申報現金增資發行普通股暨國內第二次無擔保轉換公司債一案，業經金融監督管理委員會同意撤回在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月7日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、廢止行政院金融監督管理委員會中華民國95年8月17日金管證二字第0950129591號令、95年12月29日金管證二字第0950153601號令、96年3月27日金管證二字第0960011621號令、96年6月20日金管證二字第0960029830號令及95年8月22日金管證二字第0950131028號令。(金管證券字第1150382854號)
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月7日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因應記載事項不充分，業於115年7月3日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473
四、誠美材料科技股份有限公司（上市公司4960）申報以現金增資發行普通股114,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,140,000,000元一案，前因該公司申報書件核有應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年6月16日予以停止申報生效。該公司於停止申報生效函送達日起屆滿12個營業日內（115年7月3日）提出補正書件，申請解除停止申報生效，且副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第16條第1項規定，自115年7月3日起重新起算申報生效日，如無重大異常情事，屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月6日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月6日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月3日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處咖碼股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年7月3日
二、受裁罰之對象：咖碼股份有限公司負責人何ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第14條第3項、發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法第3條。
四、違反之事實理由：咖碼股份有限公司公告申報之114年度財務報告，未由符合發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法第3條規定之會計主管簽名或蓋章。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第2款及第179條規定，就咖碼股份有限公司前揭違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)通過對中國信託商業銀行(下稱中信銀行)違反法令之裁罰處分案。中信銀行前行員挪用該行ATM清算款及財金清算款約新臺幣(下同)297萬元，案關缺失顯示該行有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事，核有違反銀行法第45條之1第1項及行為時「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項、第8條第1項及第3項等規定，爰依銀行法第129條第7款規定核處400萬元罰鍰。
一、裁罰之對象：中信銀行。
二、裁罰之法令依據：銀行法第129條第7款。
三、違反事實理由：
(一) 該行個金集中作業部前行員廖員自113年11月至114年8月間挪用該行ATM清算款及財金清算款，所涉金額約297萬元，違規行為時間約10個月，案關缺失顯示該行有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事。
(二)經核該行有下列缺失事項：
１、未完善建立內部控制制度：
(１) 未完善建立掛帳時間較久「查無異常也無客訴」清算款返還客戶作業之控管機制：本案廖員挪用之清算款，均為掛帳時間2年以上之「查無異常也無客訴」清算款，且均低於一定金額，爰返還作業無須逐筆覆核，而係抽樣覆核。鑒於案關清算款長期無法判斷應返還之原因及對象，對於此類款項後續返還作業，應加強確認其合理性及正確性，惟該行對案關清算款返還作業，未能完善建立相關控管機制，致發生廖員挪用清算款之不當情事。
(２) 未完善建立清算款返還客戶集中度異常之控管機制：廖員連續10個月挪用之清算款，最終均轉入廖員於該行同一存款帳戶，清算款於該期間內返還集中度顯有異常，惟該行未完善建立相關控管機制，以利發現本案返還清算款有異常集中廖員存款帳戶之情事。
２、未確實執行內部控制制度：
未確實執行一定金額以下清算款返還客戶作業之抽查及覆核機制：該行對於一定金額以下清算款返還客戶作業，定有主管每日抽查一定比例案件覆核之機制(無須由主管逐筆覆核)，主管雖於抽查及覆核之報表核章，惟未留下執行相關抽查及覆核之軌跡或證明，以利後續追溯確認相關作業確實完成，核有未確實執行抽查及覆核機制。
四、裁罰結果：
(一)裁罰部分：依銀行法第129條第7款規定，核處400萬元罰鍰。
(二)其他監理要求事項：
１、請該行依中華民國銀行商業同業公會全國聯合會(下稱銀行公會)「會員及指定機構違法失職人員資料報送作業要點」規定，報送本案違法失職人員廖員。
２、請該行將本案例態樣以去識別化方式傳送至銀行公會網站專區揭露，提供會員機構參考。
    金管會表示，本案係行員利用職務之便挪用銀行掛帳時間較久且未有客戶反映之款項，金融機構應持續檢視各項作業所定相關作業控管機制之妥適性及有效性，並精進控管機制及強化內部法令遵循之宣導，以杜絕此類情形發生。

聯絡單位：銀行局金融控股公司組
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       金管會考量現行股東會委託書徵求人申報徵求資料，係以紙本方式送達公司及副知財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會（以下簡稱證基會），製作文件須耗費大量人力，且無法系統性建檔，為因應電子簽章法修正，持續推動股務作業電子化服務，並響應節能減碳政策，提升徵求資料數位化作業，金管會研擬修正「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」，修正重點如下：
一、明定徵求人應將出席股東會委託書徵求資料表等相關資訊，傳輸至集保結算所之資訊申報網站，以取代現行紙本送達公司及副知證基會；公司並應將彙整後之徵求人資訊，傳輸至資訊申報網站完成揭露。
二、為落實申報一致性，以利公司或股務代理機構作業及外界查詢，明定公司或其股務代理機構應於股東會開會當日，將徵求人徵得股數及受託代理人代理之股數彙總編造統計表，傳輸至資訊申報網站。
三、明定徵求人及公司辦理徵求及非屬徵求資料傳輸至資訊申報網站及其他相關事項，應依集保結算所規定辦理。
四、配合公司及徵求人應將徵求及非屬徵求之資料傳輸至資訊申報網站，無再排除適用電子簽章規定之必要， 配合修正不適用電子簽章法之範圍。
五、考量本次修正涉及徵求人及公司辦理徵求及非屬徵求傳輸及揭露作業流程變動，為利外界充分理解及配合調整，明定本次修正自116年3月1日施行。
      金管會表示，此次修正草案除將刊登於行政院公報外，亦將於金管會網站刊登該草案之總說明及修正條文對照表，各界如有任何意見，請於草案預告公告刊登公報之翌日起60日內，自金管會「主管法規查詢系統」網站之「草案預告」網頁內陳述意見或洽詢金管會證期局。

聯絡單位：證券期貨局證券交易組
聯絡電話：（02）2774-7310
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月3日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、中信造船股份有限公司（興櫃公司，證券代號2644）申請撤回申報發行新股8,300,000股，每股面額新臺幣（以下同）10元，總額83,000,000元一案，業經金融監督管理委員會同意撤回在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129
四、安特羅生物科技股份有限公司（興櫃公司，證券代號6564）申報以現金增資發行普通股11,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣 110,000,000元乙案，該公司因應記載事項不充分，業於115年7月2日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月2日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月2日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、八貫企業股份有限公司（上市公司，證券代號1342）申請廢止前經金融監督管理委員會115年6月16日金管證發字第1150345774號函同意其申報生效之現金增資發行普通股2,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣20,000,000元一案，業經金融監督管理委員會同意廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月1日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、福邦證券股份有限公司違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年7月1日。
二、受處分之對象：福邦證券股份有限公司（下稱福邦證券）。
三、處分之法令依據：證券交易法第178條之1第1項第4款及證券商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：本會檢查局於115年1月8日至22日對福邦證券進行一般業務檢查，發現福邦證券對包銷持股致市場風險值超逾部門限額未依所訂程序呈報、對具重大性之委外事項未訂定強化之控管及緊急應變措施、提供公務機關查調客戶個人資料有未以密件處理等情事，顯示福邦證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，處福邦證券新臺幣30萬元之罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112
 

       金融監督管理委員會（下稱金管會）公布，壽險業115年截至4月底（累計）外幣保險商品新契約保費收入折合約新臺幣1,909.71億元，其中投資型保險折合約新臺幣350.38億元（占比約18%）、傳統型保險折合約新臺幣1,559.33億元(占比約82%)（詳如附件）。幣別部分，主要為美元、澳幣及人民幣保險商品新契約：
一、美元保險商品新契約保費收入約59.45億美元，其中投資型保險約10.57億美元(占比約18%)、傳統型保險約48.88億美元(占比約82%)。
二、澳幣保險商品新契約保費收入約0.73億澳元，其中投資型保險約0.50億澳元(占比約68%)、傳統型保險約0.23億澳元(占比約32%)。
三、人民幣保險商品新契約保費收入約0.60億人民幣，其中投資型保險約0.50億人民幣(占比約83%)、傳統型保險約0.10億人民幣(占比約17%)。
　　金管會表示，外幣保險商品之保險費、保險給付、保險單借款、費用等相關款項收付之幣別皆為外幣，受益人未來領取保險金時有可能因保單計價之外幣貶值，導致結匯為新臺幣後產生匯損，提醒消費者購買時應特別注意匯率風險，同時亦應審慎評估保單保障範圍是否符合自身需求及匯率風險承受能力，以及未來是否確有外幣需求等因素納入通盤考量。
　　除此之外，因外幣保險商品收付幣別為特定國家貨幣，若該國發生政策劇變或經濟不穩等情形，可能對當地金融市場與匯率造成影響，進而影響保單價值與投資成果。提醒消費者購買前，應詳加瞭解投資標的國家的整體情勢，審慎評估自身風險承受能力，以確保自身權益。
　　金管會並呼籲，保險業銷售外幣保險商品時應瞭解及評估消費者對匯率及政治經濟等相關風險承受能力，並落實招攬人員管理、商品資訊揭露及商品適合度政策，以利本項業務穩健經營及維護消費者權益。

聯絡單位：保險局壽險監理組
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       立法院院會於115年6月30日三讀通過「虛擬資產服務法」草案，金管會對各位委員之支持，及審查時所提供之寶貴意見，使本法案更為周延，表達誠摯感謝。
本法案制定重點如下：
一、強化虛擬資產服務商（VASP）監理：明確定義VASP的類型及範圍，包括交換商、交易平台商、移轉商、保管商、承銷商、借貸商及其他等7種服務商，並規範其所經營之財務與業務、負責人與業務人員適格性、內部控制與稽核制度、資安系統安全管理制度、虛擬資產上下架審查機制、客戶資產分離保管、作業委外事項與對客戶之民事賠償責任，以及財務報告申報等事項。
二、明確規範穩定幣發行及管理：在我國境內發行穩定幣須取得中央銀行同意及金管會許可，發行人必須維持十足準備資產及交付信託，並進行定期查核與資訊揭露。
三、市場防止不公正行為：強化市場行為規範，明定不得有虛偽詐欺或操縱價格等不公正行為，違反者可處3年以上10年以下徒刑，得併科新臺幣1000萬元以上至2億元以下罰金。
四、既存業者過渡期間：本法案施行日期將由行政院另定之，對於本法案施行前已完成洗錢防制登記之VASP或已依金管會規定提供相關服務之金融機構，應於本法案施行後12個月內向金管會申請許可，並於本法案施行後21個月內經金管會許可及取得許可證照；必要時，得延長3個月，並以1次為限。
       金管會表示，本法案立法通過後，對VASP管理將由「洗錢防制」提升至「全面健全營運與市場秩序」，進一步強化交易人權益保障。同時，於我國境內發行穩定幣，將有助臺灣接軌國際，在全球虛擬資產市場佔有一席之地，對我國虛擬資產市場長遠健全發展有重大助益。
       未來金管會將持續積極辦理授權子法之擬訂，並依立法院財政委員會通過之附帶決議及各委員之建議，密切與相關同業公會等利害關係人溝通討論，廣納外界意見，以完備監理架構。

聯絡單位：證券期貨局證券商管理組
聯絡電話：(02)27747342   
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月1日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、鑫創電子股份有限公司(上櫃6680，下稱鑫創公司)申報發行限制員工權利新股400,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月29日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月30日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、有關「外國發行人募集與發行有價證券處理準則」規定之「外國發行人募集與發行有價證券基本資料表」、「律師法律意見書及檢查表」、「外國發行人申報案件檢查表」及「承銷商總結意見」之令。(金管證發字第1150382340號)
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月30日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月29日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、上市公司115年4月董事監察人持股異動及設解質情形
肆、上櫃公司115年4月董事監察人持股異動及設解質情形
伍、興櫃公司115年4月董事監察人持股異動及設解質情形
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月29生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月26日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473
四、東森國際股份有限公司（上市公司，證券代號2614）申報以現金增資發行普通股125,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,250,000,000元一案，核因該公司仍有申報書件應記載事項不充分之情事，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第15條第1款規定，自即日起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月26日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       金融監督管理委員會（下稱金管會）通過對華南商業銀行（下稱華南銀行）違反法令之裁罰處分案。華南銀行近期陸續於不同分行發生行員挪用客戶款項及私自留置結帳溢額款項，共計挪用新臺幣(以下同)462.86萬元，案關缺失顯示該行未完善建立內部控制制度及未確實執行內部控制制度之情事，核有違反銀行法第45條之1第1項及行為時之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項、第8條第1項及第3項規定，依銀行法第129條第7款規定，核處800萬元罰鍰。
　一、受裁罰對象：華南銀行
　二、裁罰之法令依據：銀行法第129條第7款。
　三、違反事實理由：
　（一）華南銀行積穗分行、士林分行及台南分行陸續發生行員挪用客戶款項及私自留置結帳溢額款項等違規行為，共計挪用462.86萬元，受影響客戶9人，挪用手法包括盜蓋客戶印章與偽造客戶簽章提領客戶新臺幣及外匯存款、私自留置結帳溢額款項及竄改客戶國外匯入款受款人帳號等，案關缺失顯示該行未完善建立員工行為管理機制、存匯及外匯系統控管與檢覈機制及未落實執行內部控制制度。
　（二）經核該行有下列缺失事項：
　1、未完善建立內部控制制度：
　(１)未完善建立有效之員工異常行為偵測及風險預警機制：該行雖設有「員工帳戶異常資金往來控管機制」，惟查涉案行員均不符合該機制高風險行員之列管標準，顯示總行未建立妥適交易模式異常偵測系統及員工行為監控制度。
　(２)未完善建立存匯及外匯系統控管與檢覈機制：該行存匯系統於執行連續多筆交易無須插入存摺列印交易紀錄；另外匯系統可在無摺狀況下選擇未連動扣帳，顯示該行未建立妥適系統控管與檢覈機制。
　2、未確實執行內部控制制度：
　(１)未落實內部工作規則及存匯相關作業規範：該行雖訂有：行員不得藉職務上便利，營私舞弊；代收各類稅費應落實辦理交叉結帳及傳票覆核等作業程序；國外匯入款解款作業應依電文指示入戶等內部規範，惟案關行員仍有盜蓋客戶印章與偽造客戶簽章，私自留置結帳溢額款項未依規掛帳，及竄改客戶國外匯入款解款受款人資料等缺失。
　(２)主管未落實覆核控管機制：該行辦理存匯業務及信用卡繳款業務之主管覆核作業未落實檢視傳票認證與客戶繕寫金額是否相符；另外匯業務主管多次未確實核對電腦系統與覆核用印之水單不同，即核准解款交易。
　(３)未落實推動員工誠信文化及道德行為：該行雖就員工行為訂定相關規範及建置管控措施，亦將誠信文化議題納入教育訓練課程，惟本案短時間內即發生涉案行員因行為偏頗，而發生挪用款項情事，顯見董事會及管理階層對於落實員工誠信文化及道德行為之作為，核有不足。
　四、裁罰結果：依銀行法第129條第7款規定，核處800萬元罰鍰。
　五、其他監理要求事項：
　（一）請該行通盤檢討相關交易資訊系統、作業流程、覆核機制等相關管理機制，研議並強化三道模型應踐行之調查程序及處理機制。
　（二）請該行強化型塑誠信文化理念及做法，透過日常管理及獎懲制度等多元化方式，落實推動企業誠信文化。
　（三）請該行依責任地圖全面檢討本案違失行為所涉總行督導人員責任。
　（四）請該行評估案關行員舞弊行為之法律責任依法究責。
　（五）請該行依銀行公會「會員及指定機構違法失職人員資料報送作業要點」規定，將本案3名違法失職人員報送聯徵中心。

聯絡單位：銀行局金融控股公司組
聯絡電話：(02)8968-9836
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月26生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、全盈支付金融科技股份有限公司（公開發行公司，證券代號6954）申請廢止前經金融監督管理委員會115年1月14日金管證發字第1140369045號函同意申報生效之現金增資發行普通股20,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣200,000,000元，暨115年4月9日金管證發字第1150339872號函同意延長特定人繳款期限至115年6月26日一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組楊科長
聯絡電話：(02)22747232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月25日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處智安電子股份有限公司負責人罰鍰
一、裁罰時間：115年6月25日。
二、受裁罰之對象：智安電子股份有限公司（以下簡稱智安公司）為行為之負責人陸ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款、第2款及第2項暨公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條第1款規定。
四、違反之事實理由：智安公司未依規定期限補行公告申報114年第2季及114年度財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就智安公司前揭違規行為，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣72萬元。 
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：（02）27747124
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月25生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、安特羅生物科技股份有限公司（興櫃公司，證券代號6564）申報以現金增資發行普通股11,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣 110,000,000元乙案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月24日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月24日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、修正「發行人募集與發行有價證券處理準則」第8條、第13條及「外國發行人募集與發行有價證券處理準則」第5條。(金管證發字第1150382580號)
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

       為協助證券市場業者逐步推動股務事務數位化服務，金管會前督導臺灣集中保管結算所股份有限公司（下稱集保結算所）建置「股務事務電子通知平台」（下稱eNotice平台），除已提供股利發放及ETF收益分配電子通知業務，並於115年4月21日再核准將現金增資股票發放納入平台電子通知範圍，集保結算所預計於（115）年7月24日完成建置並提供服務。
       自eNotice平台於112年6月30日上線後，截至本(115)年6月15日止，簽約使用之公司已超過1,560家，並已發送逾2700萬筆電子通知。又經統計近3年來上市、上櫃及興櫃公司每年辦理現金增資之案件數均已超過140件，發行公司反應有進一步將紙本通知改為電子化之需求，為降低現金增資股票發放之作業成本及通知效率，金管會鼓勵發行公司及投資人可多利用eNotice管道，以提升股務數位化服務。
       本次新增服務，對已簽約使用eNotice之公司，無須重新簽約，僅需於現金增資認股股票發放停止過戶日起日前8至11個營業日期間，至eNotice平台申請使用即可。至於投資人部分，只要列於該次現金增資之證券所有人名冊之股東，並於停止過戶日起日1個營業日前，到eNotice平台完成同意電子接收者，即可收到該次現金增資認股股票發放之電子通知。
       金管會表示，將持續推動擴大股務事務電子化服務範圍，並期構建便利且環保之數位服務環境，協助公司朝向節能減碳及永續發展之政策目標邁進。

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       為配合我國將於117會計年度適用國際財務報導準則第18號「財務報表中之表達與揭露」(下稱IFRS 18)規定，並參考外界建議財務報告申報採無紙化，金融監督管理委員會(下稱金管會)參酌證券發行人財務報告編製準則相關規定，研議修正「金融控股公司財務報告編製準則」、「公開發行銀行財務報告編製準則」及「公開發行票券金融公司財務報告編製準則」。本次修正重點如下：
一、綜合損益表之調整：
　(一)調整損益表之結構：明定綜合損益表之收益及費損應按營業、投資、籌資、所得稅或停業單位等種類分別列報。金融機構應判斷自身主要經營活動範圍，以將收益或費損分類至適當種類，例如：以提供融資為主的銀行，其借款產生的利息收入應分類於營業種類，與一般企業須將利息收入分類於投資種類不同；或以投資為主的金控公司，其投資金融商品相關的損益應分類為營業種類，以符合其營業特性。
　(二)調整列報項目：依IFRS 18規定，新增「營業損益」及修正「營業淨收益」等小計項目。
二、資產負債表、現金流量表及附註揭露小幅修正：
　(一)明定應於資產負債表單獨列報商譽。
　(二)因應損益表分類改變，同步修正現金流量表格式。
　(三)明定應於附註揭露管理階層自訂的績效衡量指標(MPM)相關資訊。
三、推動財報申報無紙化：為落實減碳及永續，現行以紙本方式申報與抄送之財務報告及相關附件，自公告申報115年第2季財務報告起，將全面改為以電子檔案上傳至金管會指定之資訊申報網站，無須再申報紙本財報。
       金管會表示，為廣納多方意見以期修正方向臻於周延，此次修正草案除將刊登於行政院公報外，亦將於金管會網站刊登該草案之總說明及修正條文對照表，各界如有任何意見，請於草案預告公告刊登公報之翌日起30日內，至金管會「主管法規查詢系統」網站之「草案預告」網頁內提供意見。
　　　
聯絡單位：銀行局法規制度組
聯絡電話：(02)8968-9650
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月24生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、聯嘉光電投資控股股份有限公司(上市公司，證券代號3717)申請廢止前經金融監督管理委員會114年12月18日金管證發字第1140366889號函同意申報生效以現金增資發行普通股股票50,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣500,000,000元及115年3月16日金管證發字第1150334826號函同意延長募集期間至115年6月17日暨115年5月20日金管證發字第1150343745號函同意調整發行股數為36,000,000股一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月23日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月23生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月22日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

      金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，截至115年4月底止，本國銀行對中小企業放款餘額達新臺幣(以下同) 11兆1,112億元，較上月底增加719億元。
　  115年4月底中小企業放款餘額占全體企業放款餘額比率為63.49％，占民營企業放款餘額比率為67.07％，分別較上月底之比率減少0.15及0.18個百分點；另115年4月底中小企業放款之平均逾期放款比率為0.20％，較上月底之比率減少0.01個百分點。
　　金管會並表示，將持續鼓勵銀行在兼顧風險控管下，對中小企業提供必要的營運資金，以營造有利中小企業融資環境。

聯絡單位：銀行局信用合作社組
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       本國銀行辦理高資產業務的陣容更加壯大了，金融監督管理委員會(下稱金管會)近日一口氣核准臺灣銀行、臺灣中小企業銀行及遠東國際商業銀行等3家銀行辦理高資產業務，該3家銀行均已就辦理本項業務之人才培育與配置、商品研發、客戶投資風險管理等相關資源或資訊系統之投入提出具體規畫，並藉由責任地圖，強化董事會督導管理責任及對高階管理人員之問責機制，以形塑良好企業文化，並持續落實公平待客與公司治理。
　　金管會於109年8月7日訂定發布「銀行辦理高資產客戶適用之金融商品及服務管理辦法」(下稱本辦法)，並於114年3月3日修正本辦法部分條文，全面開放銀行辦理高資產業務，及採取業務項目之分階段放寬。加計本次核准之3家，迄今金管會已核准24家銀行辦理本項業務。
　    金管會將持續關注本項業務之發展情形，透過法規鬆綁及導入相關監理措施，鼓勵金融機構持續提升財富管理人才及系統之投資，提供客戶多樣化及客製化之金融商品或服務，引導海內外資金投資臺灣核心產業，促進我國財富管理業務發展及強化我國銀行之國際競爭力，進而提升臺灣在亞洲資產管理市場之地位。

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       為協助金融機構因應量子運算技術發展可能帶來之資安風險，金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）發布「金融業後量子密碼遷移參考指引」，作為金融業辦理後量子密碼（Post-Quantum Cryptography, PQC）遷移整備工作之參考。該指引就治理機制、密碼技術盤點、加密敏捷性、生態系協作、風險排序、供應鏈管理及測試切換等面向，提出規劃重點與建議，以利金融機構依循風險導向及循序漸進原則，整備相關遷移作業。
       金管會前於114年底發布「金融資安韌性發展藍圖」，已將金融業後量子密碼遷移列為推動重點事項之一。考量金融服務高度仰賴身分驗證、交易簽章、跨機構介接及資料保護等機制，隨著量子運算技術持續發展，現行公鑰密碼機制未來可能面臨安全性風險，並可能衍生「先攔截、日後解密」（Harvest Now, Decrypt Later, HNDL，即先把加密資料攔下來，待量子運算技術成熟後再解密）及「現在信任、稍後偽造」（Trust Now, Forge Later, TNFL，即現在可信的數位簽章或憑證，之後可能被仿冒）等威脅，進而影響交易安全、資料機密性、完整性及金融機構營運穩定，金融機構實有及早規劃並推動整備作業之必要。
       金管會表示，本參考指引聚焦金融業特有之應用情境、跨機構互通依賴與高可用營運限制，提供金融業因應PQC之七大策略方向：
一、PQC政策與治理-將密碼技術風險納入企業風險管理：PQC遷移是一項跨年度、跨部門的長期工程，金融機構必須將量子風險提升至董事會層級，視為企業風險管理之戰略議題，另成立跨部門「後量子遷移工作小組」，由資安長(CISO)、資訊長(CIO)或相當層級主管擔任召集人，並明確權責。
二、盤點密碼技術應用，建立密碼技術清單（CBOM）：密碼技術盤點須形成可維護、可連結業務使用情境與外部依賴之密碼技術資產清單；宜採「先依風險與優先度限定盤點範圍、逐步擴張覆蓋」之策略，並以清單品質優先，可透過建立基礎清冊、使用情境導向、建立可維護CBOM、分層導入盤點方法及盤點制度化等作法逐步推進，另評估運用AI等自動化工具輔助盤點及CBOM維護。
三、提升加密敏捷性(Crypto-Agility)，優先清除「密碼反模式」：鑑於PQC標準與產品仍持續演進，遷移策略不宜以一次性演算法替換為目標，宜同步提升加密敏捷性（即快速有效調整演算法之能力），以利未來於演算法或參數迭代時，得以例行性變更方式辦理，避免每次更新均演變為大型改版專案。目標係將加密機制設計為獨立模組，並搭配憑證自動化管理，實務上則建議優先改善密碼反模式（如手動管理傳輸層安全協定（TLS）憑證、弱加密套件、金鑰憑證硬編碼等）。
四、建立生態系協作機制與共通業務風險圖像：鑑於金融生態系高度互聯，本參考指引以「四階呈現」概念推動跨機構對齊，由樞紐機構（如財金公司、證交所等）統籌推進角色，負責擬訂生態系遷移路線圖並運作跨機構協作機制；由具代表性之金融機構率先提出共通業務盤點框架與風險圖像作為參考底稿，協助同業以一致脈絡展開自體盤點。
五、以風險導向建立遷移優先序：採「量子風險評分」與「遷移時間評分」兩軸交叉評估，並將兩軸評分結果轉化為風險高低與遷移難易分群，採相對排序方式決定遷移優先序與資源配置，另納入必要約束條件（如涉及生態系遷移之時限），將遷移優先序轉化為可執行、可分期推進、可驗證且可滾動更新之遷移路線圖。
六、更新採購與供應鏈管理要求：金融機構宜將PQC準備度與加密敏捷性明確納入採購、委外與合約管理機制，可從啟動關鍵供應商PQC準備度調查、更新採購文件要求（採購/規格/驗收）、增修採購與委外合約（責任/服務水準）、建立卡關元件提早處置機制、建立供應鏈共同驗證機制、以供應鏈資訊回饋遷移排序等作法分階段導入。
七、建立測試、切換與營運韌性機制：除選定演算法與完成供應鏈協調外，PQC或混和模式的導入能否安全上線、穩定營運，關鍵在於測試治理、切換策略、回退演練與可觀測性。金融機構宜將相關活動制度化，形成可重複、可稽核的證據鏈，以降低遷移期間之服務中斷、互通失效與例外處置風險，可從測試治理、切換與回退、監控與可觀測性、證據留存與稽核對應等作法逐步導入。
       就整體推動時程而言，指引參考NIST、G7、FS-ISAC等國際組織所提遷移路線圖及國際標準發展趨勢，建議金融業循序辦理相關整備作業。短期（2026年至2027年）以建立治理架構、盤點方法、密碼技術清冊及加密敏捷性基礎為重點；中期（2027年至2029年）著重推動試辦驗證、基礎升級及共同測試機制；中長期（至2035年）就高風險及高關鍵系統優先辦理遷移，並逐步擴大遷移場景。
       金管會並表示，現階段以驅動金融機構及關鍵供應商等及早規劃整備為主要目的，並將續聚焦生態系對齊、供應鏈治理、試辦驗證三條主線，分別為由樞紐機構擬訂金融生態系遷移計畫、建置(或整合)共通供應鏈調查與追蹤機制及推動先導試辦與經驗分享。
       金管會亦將持續視國內外技術發展、標準演進及金融實務需求，適時滾動檢討推動期程及精進指引內容，並透過試辦驗證、經驗分享及生態系協作等方式，凝聚金融業後量子密碼遷移之共識與做法，俾利配合國際發展趨勢及生態系整體推動時，得以順利接軌。

聯絡單位：資訊服務處 
聯絡電話：(02)8968-0806
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月22日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月18日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月18日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月17日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月17日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處勝昱科技股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年6月17日
二、受裁罰之對象：勝昱科技股份有限公司負責人侯ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第14條第3項、發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法第3條。
四、違反之事實理由：勝昱科技股份有限公司公告申報之114年度及115年第1季財務報告，未由符合發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法第3條規定之會計主管簽名或蓋章。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第2款及第179條規定，就勝昱科技股份有限公司前揭違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391

       金融監督管理委員會(下稱金管會)於115年6月16日召開「本國銀行總經理第61次業務聯繫會議及表揚典禮」，就近期金融重要政策及關注議題與本國銀行總經理進行溝通，同時表揚辦理特定放款方案績優的本國銀行，並請辦理媒合申貸企業參與「碳健檢服務」較具成效之銀行於本次會議分享其經驗。
       金管會表示，本次會議由彭主任委員致詞，並與銀行局童局長共同頒發辦理「中小企業放款」、「新南向政策目標國家授信」、「六大核心戰略產業放款」優等、甲等及特別獎給獲獎的本國銀行。此外，為彰顯對於銀行業協助推動碳健檢服務之重視，金管會也邀請經濟部中小及新創企業署於本次會議說明推動中小微企業「財務碳健檢」，及經該署評比媒合中小微企業參與「碳健檢服務」之績優金融機構，包括彰化商業銀行及兆豐國際商業銀行於本次會議上分享其辦理情形供其他同業參考，繼而採取相關精進作為。
       金管會於本次會議針對近期重要政策措施向與會代表說明，請各銀行持續支持及配合辦理，主要包括：
一、持續推動「本國銀行加強辦理中小企業放款方案」第二　 十一期：本期中小企業放款餘額成長之預期目標值由前期之新臺幣(下同)4,600億元增加為5,000億元，金管會請各銀行在兼顧風險控管下，持續加強對中小企業辦理放款，並協助更多小型及新創中小企業取得資金。
二、金管會為配合國家重點政策及符合產業發展需求，獎勵本國銀行對五大信賴產業提供融資協助，已於今(115)年初訂定「獎勵本國銀行辦理五大信賴產業放款方案」，並訂定第1期放款增加目標值為新臺幣1,200億元，鼓勵本國銀行得於兼顧風險控管原則下，積極對五大信賴產業辦理授信。本方案係延續「獎勵本國銀行辦理六大核心戰略產業放款方案」之獎勵措施，期持續營造有利於產業發展之融資環境，促進國家整體經濟永續發展。
三、為提升各銀行線上信用貸款作業之風險控管效能妥適性，金管會於會中分析詐騙集團誘導民眾透過線上辦理信用貸款後移轉資金態樣，請各銀行總經理應督導檢視及積極強化相關作業之內部控管機制及客戶保障措施，並落實執行。
       金管會表示，總經理業務聯繫會議是主管機關與銀行業者面對面溝通之重要平臺，期許銀行配合金管會相關措施，同時完善風險管理，以維持金融穩定、協助產業升級及促進經濟發展。

附件：
本國銀行總經理第 61 次業務聯繫會議及表揚典禮得獎名單
聯絡單位：銀行局信用合作社組
聯絡電話：(02)8968-9715
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       為鼓勵保險業投資國內公共建設及實體產業等，金融監督管理委員會(下稱金管會)已推動相關法規修正：
一、開放保險業投資「AI新十大建設推動方案」之策略性產業
       配合政府扶植五加二、六大核心戰略產業及五大信賴產業等策略性產業之政策方向，金管會前已陸續發布「保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法」(下稱專案運用辦法)第2條之解釋令開放保險業投資或放款予五加二、六大核心戰略產業及五大信賴產業。鑒於行政院已於115年1月28日核定「AI新十大建設推動方案」，為鼓勵保險業投入AI新十大建設之相關產業，協助政府加速AI發展，落實臺灣成為智慧科技島之願景，爰修正解釋令規定，明定保險業得投資或放款予「AI新十大建設推動方案」之策略性產業，擴大保險業資金運用範圍。
       金管會表示，為配合行政院推行重要政策，相關產業如為配合「AI新十大建設推動方案」及其他行政院核定之推動方案，且經目的事業主管機關認定屬於推動方案鼓勵投資之產業，保險業即得據以辦理投資或放款。
二、調整保險業投資國內私募股權基金之投資限額規定
       配合國內私募股權基金市場發展，專案運用辦法第2條第2款已明定保險業得投資符合主管機關所定條件且投資範圍為配合政府政策項目之私募股權基金(PE)，並應符合相關規範。本次為推動「兆元投資國家發展方案」策略二、優化投入公共建設之投融資條件－鼓勵保險業投資公共建設型PE之措施，經參酌相關業者於「兆元投資國家發展方案」法規調適平台所提建言及主政機關之建議事項，爰修正解釋令規定，將保險業投資依「國家發展委員會促進私募股權基金投資產業輔導管理要點」取得資格函之國內私募股權基金所適用之投資限額，由被投資對象已發行股份總數或實收出資額之20%調整為與創業投資事業相同之25%，以提升保險業資金運用效率及資金配置彈性。
       金管會表示，本次法令修正期待引導及鼓勵保險業發揮長期資金優勢，持續配合「AI新十大建設推動方案」等行政院核定推動方案之政策方向，協助國家建設及國內產業發展，並達成留財引資之政策目標。

聯絡單位：保險局財務監理組
聯絡電話:(02)89680732
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       為持續推動亞洲資產管理中心政策，並配合金融機構實務作業需求，金融監督管理委員會（下稱金管會）決定延長金融機構辦理「高雄資產管理專區」（下稱專區）各項試辦業務項目期限至116年6月30日止，並同步延後試辦成果及稽核單位查核結果之報送期限，以利業者持續深化業務發展並累積實務經驗。
      金管會表示，自114年4月1日發布「金融業申請進駐地方資產管理專區試辦業務作業原則」以來，迄今已核准57家金融機構進駐專區試辦業務。鑒於多數金融機構之試辦期限將於本（115）年6月30日屆滿，考量部分金融機構開辦期間尚短，實務承作經驗及業務量仍待累積，且銀行相關業務內控規範刻由「亞洲資產管理中心銀行業務推動小組」三大工作坊持續研議中，尚待整合並落實於實務運作，金管會爰參考業者所提建議，延長金融機構辦理專區各項試辦業務項目之期限，以利進駐專區之金融機構有更充足之時間累積實務經驗，完善內部控制制度及強化風險管理機制，確保後續業務逐步穩健推廣至全臺。
       此外，秉持「試辦有期、專區永續」的理念，金管會已著手啟動專區試辦項目之整體盤點，評估可擴大全臺辦理（出專區）及擴增（包括新增及調整既有試辦項目範圍）之專區試辦項目。在擴大全臺辦理方面，金管會將透過試辦效益、內部控制流程及風險控管情形、客訴爭議案件及處理情形、人才訓練規劃等四面向進行綜合考量，目前評估可擴大推動至全臺辦理之專區試辦項目為銀行之家族辦公室顧問業務，及保險業之不適用人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金之最低比率規範之保險商品。至於擴增專區試辦項目方面，金管會也將持續蒐集各方意見，研擬可進一步納入專區之試辦項目，目前初步評估將涵蓋擴大銀行跨境服務對象至境內高資產客戶、放寬未具證券投資信託基金性質境外基金或引介投資私募股權基金時之99人投資人數限制、與開放保險商品設置預繳保費專屬帳戶等項目。上述各項方向，詳細的內容及配套措施，會再與各相關單位討論確定後，儘速對外公布。 
       金管會強調，地方資產管理專區為金融業務提供試驗場域，藉此累積實務作業經驗並完善制度，為後續擴大應用至全國金融體系奠定基礎，金融機構於試辦期間亦應確實落實資訊安全、防制洗錢、個人資料保護及客戶權益保障等相關規範，並強化內部控制及稽核機制。金管會未來亦將持續檢討試辦成果，疏通各種限制及障礙，推動制度優化，逐步建構具國際競爭力之資產管理生態系，實現穩步邁向亞洲資產管理中心之目標。
　　　

聯絡單位：銀行局外國銀行組 
聯絡電話：(02)8968-9785
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       金融監督管理委員會（下稱金管會）於今（16）日發布「亞洲資產管理中心成果報告」，自113年9月推動相關政策以來，在法規鬆綁與制度創新帶動下，截至115年4月底，已累計完成52項法規調適，整體金融業資產管理規模較113年6月增加達新臺幣(以下同)10.62兆元，高資產財富管理業務亦呈現倍數成長。全體已達成資產管理規模2年預期增加4兆元的目標，顯示政策成效已逐步展現。
       金管會表示，本項政策以「留財引資、支持產業發展」為核心，透過五大推動計畫及16項策略，並依第一階段，「二年有感、四年有變、六年有成」之推動目標，逐步打造具臺灣特色之資產管理生態系。目前五大推動計畫重要成果如下：
一、壯大資產管理計畫：
(一) 國內資產管理能量持續擴大，管理資產規模突破兆元之投信公司已由3家增加至8家，主動式ETF市場亦快速成長，去年5月首檔掛牌，截至115年5月底已有30檔上市，規模逾8,700億元，顯示產品多元化已逐步發酵。同時已有8家外資投信來臺設立區域中心，顯示國際機構對臺灣市場發展潛力的肯定。
(二) 高雄資產管理專區自114年7月啟動以來，已有57家金融機構進駐，並推動授信融資、境外基金銷售及保險創新商品等38項試辦業務。其中，銀行業授信融資業務累計動撥達2,720件，貸款餘額近494億元；財富管理業務方面，客戶數達371人，投資餘額約43億元。投信投顧業則推動未具證券投資信託基金性質之境外基金多通路試辦，上架12檔產品，投資人持有金額達33億元。保險業部分，創新型商品累計有效契約219件，總保費收入達36億元，顯示專區發展上已初步展現成效，逐步形成資產管理產業聚落，帶動南臺灣金融發展，平衡臺灣南北發展。
二、普惠永續融合計畫：臺灣個人投資儲蓄帳戶(Taiwan Individual Savings Account, TISA)制度上線後，截至115年5月底已吸引約16.4萬人開戶，並由25家投信提供45檔基金，帳戶資產規模已達173.23億元；永續金融方面，截至115年4月底，我國永續債券發行已累計達317檔、總額逾9,321億元，已有效發揮資金導引功能，支持綠色轉型與永續發展。
三、財富管理促進計畫：
(一) 銀行高資產業務成長尤為顯著，截至115年4月底，辦理高資產業務之銀行已由12家增加至21家，高資產業務管理規模由1.17兆元成長至2.55兆元(成長118%)，客戶數亦由9,500人提升至2.4萬人(提升153%)。
(二) 家族辦公室業務持續發展，銀行於高雄專區試辦家辦業務，已累計服務161家、受託管理資產近712億元；另經跨部會研商後，已確立「臺灣傳承信託」制度架構，存續期間可達100年，逐步完善高資產客戶跨世代資產傳承機制。
四、資金投入公建計畫：金管會配合國發會「兆元投資國家發展方案」設置平台，積極引導資金投入公共建設及策略性產業，透過放寬投資限制、調整風險係數及優化制度設計等，促進保險資金與民間資本投入基礎建設、再生能源及五大信賴產業，截至115 年第1 季底，整體保險業資金專案運用公共及社會福利事業投資金額約6,385 億元，較計畫推動前增加70億元。
五、擴大投資臺灣計畫：
(一) 臺灣創新板推出取消投資人限制、交易制度與一般板接軌等多項新制，已新增12家公司掛牌，115年度累積總成交已達約908億元，較去年同期成長289%，全面提升市場參與度，助力新興產業成長。於114年10月推動「亞洲創新籌資平臺」計畫，策略聚焦股票市場及債券市場兩大主軸，對接產業需求，擴大我國資本市場規模，115年已新增11家公司上市。
(二) 同時持續推動REITs制度發展、擴大創投與私募股權投資，並強化資本市場國際合作與跨國掛牌機制，114年9月完成臺日ETF跨境掛牌，目前已有二檔ETF相互掛牌，有助提升臺灣市場國際能見度與資金流動性。
       金管會表示，未來將持續加強風險管理，壯大各金融產業的資產管理業務規模，串接各類金融商品與服務，在既有的基礎上，推動擴大跨境金融服務，提升臺灣資產管理的國際能量，建構「境外資產管理平臺」（Offshore Asset Management Unit, OAMU）一站式跨境金融服務平臺，強化臺版TISA制度功能與誘因，並盤點高雄資產管理專區試辦成果，研議將成熟業務擴展至全國。

聯絡單位：金融市場發展及創新處
聯絡電話：8968-0856
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附件—亞洲資產管理中心成果報告
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月17日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、誠美材料科技股份有限公司（上市公司，證券代號4960）申報以現金增資發行普通股114,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,140,000,000元一案，核因該公司仍有申報書件應記載事項不充分之情事，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第15條第1款規定，自即日起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473
四、安特羅生物科技股份有限公司（興櫃公司，證券代號6564）申報以現金增資發行普通股11,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣 110,000,000元乙案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月15日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月16日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處安永聯合會計師事務所罰鍰案
一、裁罰時間：115年6月16日
二、受裁罰之對象：安永聯合會計師事務所(以下簡稱安永事務所)。
三、裁罰之法令依據：行為時個人資料保護法第20條第1項及第27條第1項規定。
四、違反之事實理由：安永事務所寄發校園招募活動電子郵件，因人為疏失誤將含有個人資料之檔案寄送予外部收件者，與蒐集個人資料之特定目的無正當合理之關聯，亦非屬必要範圍，且未獲當事人同意，核已違反行為時個人資料保護法第20條第1項規定；又安永事務所對於寄送含有個人資料檔案之電子郵件，未採行適當之安全措施，致個人資料被洩漏，核已違反行為時個人資料保護法第27條第1項規定。
五、裁罰結果：依行為時個人資料保護法第47條及第48條第2項規定，處安永事務所罰鍰新臺幣5萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月16日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、綠界科技股份有限公司（上櫃公司，證券代號6763）申請廢止前經金融監督管理委員會115年1月15日金管證發字第1140369155號函同意其申報生效之現金增資發行普通股25,000,000股，每股面額1元，總額新臺幣25,000,000元，暨115年3月25日金管證發字第1150337669號函同意該公司延長募集期間三個月至115年7月14日等案，業經金融監督管理委員會同意廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月15日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
三、解除停止申報生效案：
國泰證券投資信託股份有限公司申報募集投資國內外之「國泰美國國家戰略主動式ETF證券投資信託基金」，總面額等值新臺幣200億元整一案，前因該公司申報書件不完備或應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年6月8日予以停止申報生效。該公司業於115年6月10日提出補正，申請解除停止申報生效，本案依「證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則」第15條第1項規定，自115年6月10日起重新起算生效日，如無重大異常，預計屆滿30個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 林科長 聯絡電話：(02)2774-7490

參、發布有關期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第3條第3款規定之令。(金管證券字第1150343879號)
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月15生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月12日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

 

       現行期貨商經營證券交易輔助業務者(下稱證券交易輔助人)得接受投資人證券交易之委託並交付證券商執行之有價證券範圍，以上市(櫃)股票交易(含融資融券)、興櫃股票交易、公開申購及外國有價證券交易等為限。
       為提供投資人更全方位及便利之服務，金管會近期修正函令將證券交易輔助人得受託交易之範圍，由現行之上市(櫃)股票，擴及至於證交所及櫃買中心掛牌交易之有價證券，例如包括指數股票型基金(被動式ETF)、主動式交易所交易基金(主動式ETF)、指數投資證券(ETN)、認購(售)權證、受益證券(如不動產投資信託受益證券REITS、不動產資產信託受益證券REATS)、臺灣存託憑證(TDR)、轉(交)換公司債及附認股權公司債等各類有價證券。
       本次放寬證券交易輔助人得受託交易之有價證券範圍，有助於擴大期貨商提供客戶對證券交易一站式的投資選擇，便利投資人於單一通路進行跨市場策略組合交易及風險管理，滿足其避險與套利之需求，促進整體資本市場效率與流動性。




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資料來源:公開資訊觀測站

 

       截至115年4月底止，本國銀行家數為38家，放款總餘額新臺幣(以下同)46兆9,254億元，較上月底增加3,456億元；逾期放款金額684.9億元，較上月底減少3.95億元；逾放比率0.15%，與上月底相同，較去年同期減少0.01個百分點。
　　115年4月底本國銀行備抵呆帳占逾期放款之覆蓋率為912.62%，較上月底增加11.95個百分點，整體備抵呆帳提列情形仍屬穩健。金管會表示將持續督促銀行提升資產品質及健全財務結構。
　　檢附「本國銀行逾期放款占總放款比率」、「本國銀行備抵呆帳占逾期放款比率」、「本國銀行資產品質評估分析統計表」、「本國銀行逾期放款情形表-授信單位別」及「本國銀行(含外銀子行)相關統計數據」各一份。



聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9681
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月12生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月9日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473
四、誠研科技股份有限公司(上市公司，證券代號3494)申請撤回申報現金增資發行普通股30,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣300,000,000元一案，業經金融監督管理委員會准予撤回在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月11日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關核釋會計師法第8條及第51條規定有關會計師加入會計師公會及發起組織省（市）會計師公會之令。(金管證審字第1150136911號)
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月11生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月10日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       金融監督管理委員會表示，依據證交所及櫃買中心彙總統計國內上市(櫃)公司115年第1季大陸投資及海外投資情形如下： 
一、大陸投資
(一) 家數：截至115年第1季止，上市公司698家，上櫃公司516家，合計1,214家赴大陸投資，占全體上市(櫃)公司總家數1,842家之65.91%，較114年底減少10家。
(二) 累計投資金額：截至115年第1季止，上市公司累計投資新臺幣（以下同）2兆5,573億元，上櫃公司2,475億元，合計2兆8,048億元，較114年底增加147億元，主係受匯率變動影響所致。上市、上櫃公司分別以電腦及週邊設備業、電子零組件業累計投資金額較大。 
(三) 投資損益：115年第1季投資損益，上市公司利益1,388億元，上櫃公司利益62億元，合計利益1,450億元，整體較114年第1季增加294億元，與歷年同期相較，獲利金額為最高。上市及上櫃公司本期投資利益分別較去年同期增加270億元及24億元，主係其他電子業、電腦及週邊設備業及半導體業，受惠於終端需求增加，致獲利成長。
(四) 投資收益累計匯回金額：115年第1季投資收益匯回金額302億元，截至115年第1季止，上市、上櫃公司投資收益累計匯回金額分別為1兆1,407億元及1,029億元，合計1兆2,436億元，占累積原始投資金額2兆8,048億元之44.34%。115年第1季投資收益匯回主要係配合集團資金規劃策略，將盈餘、現金股利匯回所致。上市、上櫃公司分別以其他電子業及電子零組件業累計匯回金額較大。
                                    上市(櫃)公司截至115年第1季赴大陸投資收益
                                             累積匯回金額與累計投資金額比較表 
                                                                                                                         單位:  新臺幣億元

	上市公司		上櫃公司		合計
期別	115年第1季	114年	115年第1季	114年	115年第1季	114年	增(減)	比率
投資收益累計匯回金額(1)	11,407	11,128	1,029	1,006	12,436	12,134	302	2.49%
累計原始投資金額(2)	25,573	25,405	2,475	2,496	28,048	27,901	147	0.53%
(1)/(2)	44.61%	43.80%	41.58%	40.30%	44.34%	43.49%	-

二、 海外投資（不含大陸地區）
(一) 家數：截至115年第1季止，上市公司775家，上櫃公司606家，合計1,381家赴海外投資，占全體上市(櫃)公司總家數1,842家之74.97 %，較114年底增加11家。
(二) 累計投資金額：截至115年第1季止，上市公司累計投資10兆4,583億元，上櫃公司8,878億元，合計11兆3,461億元，較114年底增加3,627億元，主要係併購或新設海外子公司，或因海外子公司擴廠、營運資金需求、參與現金增資，故增加海外投資金額。上市、上櫃公司皆以半導體業累計投資金額較大。 
(三) 投資損益：115年第1季投資損益，上市公司利益2,813億元，上櫃公司利益148億元，合計利益2,961億元，整體較114年第1季增加544億元，與歷年同期相較，獲利金額為最高。上市及上櫃本期投資利益分別較去年同期增加464億元及80億元，主係因AI相關需求暢旺所致。
                                上市(櫃)公司115年第1季海外子公司投資損益金額比較表
　                                                                                                               單位：新臺幣億元

	上市公司		上櫃公司		合計
期別	115年第1季	114年第1季	115年第1季	114年第1季	115年第1季	114年第1季	增(減)	比率
投資損益金額 (1.1-3.31)(1)	2,813	2,349	148	68	2,961	2,417	544	22.51%
累計原始 投資金額(2)	104,583	91,968	8,878	7,328	113,461	99,296	14,165	14.27%
(1)/(2)	2.69%	2.55%	1.67%	0.93%	2.61%	2.43%	-

附件一-上市(櫃)公司近十年來大陸投資概況統計圖
附件二-上市(櫃)公司近十年來海外投資概況統計圖


聯絡單位：證券期貨局會計審計組
聯絡電話：(02)2774-7295
如有任何疑問，請來信:本會民意信箱
資料來源:公開資訊觀測站
 

一、信用卡業務市場現況
截至115年4月底止，計有32家信用卡發卡機構，總流通卡數約 5,958萬張（上月底約為5,944萬張），總有效卡數約4,012萬張（上月底約為4,007萬張）。循環信用餘額約新臺幣（以下同）1,165億元（上月底約為1,142億元）；未到期分期付款餘額約1,657億元（上月底約為1,697億元）；當月簽帳金額約4,159億元，較上月份之4,524億元減少約365億元；當月轉銷呆帳金額約5.6億元（上月份約為6.2億元）。逾期3個月以上帳款占應收帳款餘額（含催收款）之比率平均為0.23%（與上月底相當）(詳附表1)。
二、現金卡業務市場現況
截至115年4月底止，計有13家金融機構辦理現金卡業務，已動用額度卡數約27萬張（與上月底相當），整體現金卡放款餘額（含催收款）約95億元（上月底約為96億元），當月轉銷呆帳金額約2,000萬元（上月份約為2,500萬元），整體逾放比率為0.912%（上月底為0.972%）(詳附表2)。
三、電子支付機構業務市場現況
截至115年4月底止，計有10家專營電子支付機構及19家兼營電子支付機構（含銀行及中華郵政股份有限公司）。
(一)儲值卡（原電子票證）部分：
總流通卡數約2億238萬張（上月底約為2億157萬張），較上月增加約81萬張；當月消費卡數約1,364萬張（上月份約為1,379萬張），較上月減少約15萬張；當月消費金額約63.5億元（上月份約為64.8億元），較上月減少約1.3億元；儲值總餘額約159.5億元（上月底約為159億元），較上月增加約0.5億元(詳附表3)。
(二)電子支付帳戶部分：
電子支付帳戶總使用者人數約4,038萬人（上月底約為3,997萬人），較上月增加約41萬人；當月代理收付實質交易款項金額約289.9億元（上月份約為272.5億元），較上月增加約17.4億元；當月辦理國內外小額匯兌金額約158.5億元（上月份約為162.4億元）較上月減少約3.9億元；當月收受儲值款項金額約297億元（上月份約為304.2億元），較上月減少約7.2億元；支付款項餘額約190.4億元（上月底約為187億元），較上月增加約3.4億元(詳附表4)。
四、115年4月份信用卡、現金卡、儲值卡及電子支付帳戶重要業務財務資訊詳如附表5至8，信用卡、現金卡整體逾期帳(放)款比率趨勢圖(帳款逾期3個月以上)詳如附表9、10。

聯絡單位：銀行局信託票券支付組（信用卡及現金卡）
                 銀行局信託票券支付組（電子支付帳戶及儲值卡）
聯絡電話：(02)8968-9773（信用卡及現金卡）
                 (02)8968-9753（電子支付帳戶及儲值卡）
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月10生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、宣捷幹細胞生技股份有限公司(興櫃；4724) 申報以資本公積轉增資配發普通股2,879,292股，每股面額10元，總額新臺幣28,792,920元乙案，核因最近連續2年有虧損情事，依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第73條第1項第5款第1目規定，全案予以退回。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月9日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處英屬開曼群島商駿吉控股股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年6月9日
二、受裁罰之對象：英屬開曼群島商駿吉控股股份有限公司（下稱駿吉公司）為行為之負責人胡OO君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第165條之1準用第36條第1項第2款規定。
四、違反之事實理由：駿吉公司未依本會115年5月20日金管證審字第1150382316號函規定重行公告申報115年第1季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款、同條第2項及第179條規定，就駿吉公司前開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：（02）2774-7124
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月9生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光寶科技股份有限公司（上市公司，股票代號2301）申請廢止前經金融監督管理委員會114年12月23日金管證發字第1140367332號函及同日金管證發字第11403673321號函同意申報生效之國內第一次無擔保轉換公司債上限總額新臺幣4,000,000,000元及國內第二次無擔保轉換公司債上限總額新臺幣8,000,000,000元，及115年3月13日金管證發字第1150335313號函同意延長募集期間等案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月8日生效/核准。
二、自行補正案/解除申報生效案：無。
三、停止申報生效案：
國泰證券投資信託股份有限公司申報募集投資國內外之「國泰美國國家戰略主動式ETF證券投資信託基金」，總面額等值新臺幣200億元整，核有申報書件不完備或應行記載事項不充分情事，依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第14條第1款規定，自即日（115年6月8日）起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 林科長 聯絡電話：(02)2774-7490

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月8日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、安成生物科技股份有限公司(興櫃公司，證券代號6610)申報現金增資發行新股18,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣180,000,000元一案，該公司因提出之申報書件不完備，業於115年6月3日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月5日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       依交通監理機關統計資料顯示，114年底機車登記數已達1,467萬件，惟同期僅約1,336萬輛機車有投保強制汽車責任保險（下稱本保險），約有9%的機車未投保，金融監督管理委員會（下稱金管會）提醒機車族朋友，記得投保本保險，並維持保險契約不中斷，以保障自身權益。
金管會表示，依據強制汽車責任保險法（下稱本法）第6條規定，應訂立本保險契約之機車所有人應投保本保險，並維持其有效性，又依本法第49條規定，機車投保義務人未依規定訂立本保險契約，經公路監理機關執行路邊稽查或警察機關執行交通勤務，或因違反道路交通管理處罰條例併同舉發者，將處以罰鍰；本法第51條之1規定，投保義務人於本保險期間屆滿逾6個月，仍未依本法規定再行訂立本保險契約者，金管會得移請公路監理機關註銷其牌照。
       為提升機車投保率，強化用路人安全保障，金管會已責成保險公司，於保險期間屆滿30日前通知車主續保，並就保險到期後仍未投保之車主，在保險期間屆滿後30日內，至少再為2次重新投保通知，另針對保險期間屆滿後第2個月及第5個月仍未投保者，金管會保險局及交通部公路局將共同具名再次寄送提醒投保通知，透過多次通知來提醒尚未投保之車主投保。金管會提醒車主，留存於保險公司之地址、行動電話、電子郵件等資料如有變動，應即時通知保險公司辦理變更事宜，以免忘記投保又沒收到提醒投保通知，影響自身權益。
      本保險制度已提供多元投保管道（包含至各縣市保險公司臨櫃投保、透過網路及業務員投保等）供民眾選擇，倘車主欲查詢目前有效保單，可透過本保險有效電子式保險證查詢平台下載電子式保險證查閱。民眾如需進一步了解本保險相關事宜，可逕洽中華民國產物保險商業同業公會（0800-221-783）瞭解或向辦理本保險之各產物保險公司洽詢。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：(02)8968-0069
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）表示，近來接獲多起民眾陳情，檢舉有透過IG、FB及Line等網路平台，介紹及推薦國人購買香港、新加坡或其他地區發行的保險商品；由於這些境外保險商品是由未經金管會許可設立的國外保險公司所簽發，也有可能是偽造的國外保險公司保單，金管會呼籲民眾切勿購買，以確保自身權益。
       金管會提醒，未經許可設立於我國境內經營保險業務的外國保險公司，所發行的保險商品（即俗稱境外保單或地下保單）亦未經審查通過，消費者如果購買境外保單，可能會面臨下列風險：
一、發生爭議處理困難：如遇有保險理賠糾紛需自行接洽外國保險公司，可能無法獲得妥善處理，消費者恐求助無門。
二、資訊不對稱：境外保單多以英文書寫或為中文譯本，資訊可能不透明，導致消費者無法充分了解保險契約內容。
三、法律保護不足：發行境外保單的保險公司不受我國保險法規範，購買其商品無法獲得我國保險安定基金之相關保障。
四、被詐騙的風險：不肖人士可能提供虛假的境外保單，消費者在難以辨別的情況下，恐會被騙取保險費造成財務上的損失。
五、無法適用賦稅優惠：境外保單不為我國法律所承認，消費者所支付的保險費，無法作為所得稅列舉扣除額，而境外保單之死亡保險金即使已指定受益人，也不適用保險法有關死亡給付不得作為被保險人遺產之規定。
       依據保險法第167條之1第1項規定，為非本法之保險業或外國保險業代理、經紀或招攬保險業務者，除屬配合政府政策需要且經主管機關公告之保險，透過保險經紀人向國外之保險業投保者外，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣300萬元以上2,000萬元以下罰金；情節重大者，得由主管機關對保險代理人、經紀人、公證人或兼營保險代理人或保險經紀人業務之銀行停止一部或全部業務，或廢止許可，並註銷執業證照。金管會重申，任何人均不得在我國境內代理、經紀或招攬境外保單，否則將涉有上開非法銷售境外保單的刑事責任；民眾若發現有不肖人士招攬境外保單之具體事證（如保險契約文件、匯款資料等），可檢具相關事證向司法單位告發或向金管會檢舉，以協助維護金融秩序之穩定。
       金管會提醒，民眾若有各類保險商品的投保需求，應選擇經金管會許可設立的保險公司，透過合法管道購買保險商品，民眾可至金管會保險局及產、壽險公會網站查詢合法保險公司的客服及聯絡方式，亦可至財團法人保險事業發展中心網站的「保險商品查詢」專區，查詢合法的保險商品，依需求及財務負擔能力審慎購買。   

聯絡單位：保險局綜合監理組
聯絡電話：(02)8968-0331
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月5日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月4日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月4日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月3日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月3日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處森崴能源股份有限公司為行為之負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年6月3日
二、受裁罰對象：森崴能源股份有限公司為行為之負責人郭oo君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第3項第2款、第178條第1項第4款、第179條、證券交易法施行細則第7條第9款。
四、違反事實理由：森崴能源股份有限公司(下稱森崴公司)之子公司富崴能源股份有限公司114年5月29日就承攬台灣電力股份有限公司離岸風力發電第二期工程履約爭議向公共工程委員會遞交調解申請，調解金額高達新臺幣20,699,582千元，核屬對森崴公司股東權益或證券價格有重大影響，惟森崴公司遲至114年6月17日始辦理前開調解案之公告申報，核有違反證券交易法第36條第3項第2款及同法施行細則第7條第9款，應於事實發生之日起二日內公告申報之規定。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，處森崴公司為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

肆、永豐金證券股份有限公司及受僱人違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年6月3日
二、受處分之對象：永豐金證券股份有限公司（下稱永豐金證券）及受僱人曾ＯＯ（下稱曾員）。
三、處分之法令依據：證券交易法第56條及第178條之1第1項第4款、證券商管理規則第2條第2項及第37條第1項第15款、證券商受託買賣外國有價證券管理規則第13條第1項、證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第7款。
四、違反事實理由：本會檢查局於114年10月15日至23日及同年10月28日至11月4日分別對永豐金證券市政分公司與南京分公司進行專案檢查，發現有下列缺失事項：
(一)市政分公司營業員受理客戶電話委託下單，經查有以電話向未簽訂推介契約之客戶推介買賣有價證券之情事。
(二)市政分公司及南京分公司內部人員（98帳戶）與客戶使用同一網路位址（IP）下單，經查該公司有內部人員與客戶使用同IP下單，經檢核查證並經內部人員簽署聲明書後，1年內系統對該內部人員與其他未經查證客戶帳戶同一IP下單者，不再產出異常交易報表予以檢視。
(三)市政分公司有財管人員以個人手機APP應用程式拍照掃描客戶委託申購書且代為傳真之情事。
(四)南京分公司營業員有利用親屬帳戶下單買賣股票之情事。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處永豐金證券新臺幣60萬元罰鍰，並依同法第56條規定，命令永豐金證券停止業務人員曾員2個月業務之執行。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02)2774-7130

       金管會持續推動我國資本市場之永續發展，並提升企業永續資訊揭露之透明度與可靠性，全體上市櫃公司應依規定於今（115）年 6 月底前完成114年度 ESG 資訊申報作業。另為提供各利害關係人檢視企業永續經營表現及進行投融資決策等之重要參考依據，全體上市櫃公司亦應於 8 月底前完成申報114年度永續報告書。
       為減輕公司申報 ESG資訊負擔，ESG 數位平台已新增「ESG指標AI擷取服務」，運用AI技術主動擷取公司年報中與ESG指標相關之永續資訊，輔助上市櫃公司完成ESG資訊申報。此外，為輔助上市櫃公司編製永續報告書，ESG數位平台已建置「輔助產製永續報告書功能」，以GRI準則及實務揭露情形，建立參考框架，並結合公司申報之ESG指標資訊，協助上市櫃公司完成永續報告書。
      金管會提醒，配合114年11月7日發布修正「公開發行公司年報應行記載事項準則」增訂永續相關財務資訊專章規範，將SASB準則行業指標及氣候相關資訊納入前開專章揭露範圍，爰證交所及櫃買中心分別於115年5月18日及19日公告修正上市（櫃）公司編製與申報永續報告書作業辦法第4條及第4條之1，明定上市櫃公司已於年報揭露SASB準則行業指標資訊及氣候相關資訊者，得不適用永續報告書作業辦法有關加強揭露產業別永續指標暨取得確信報告，及專章揭露氣候相關資訊之規定，以降低企業編製成本，減少資訊重複揭露。
       金管會強調，上市櫃公司應持續強化永續資訊之品質，並避免誇大不實之陳述，以防範漂綠行為並提升大眾對企業的信任度，進而建立良好企業聲譽及市場競爭力。金管會將持續關注國際永續發展趨勢，結合國內外實務經驗，完善相關政策，協助上市櫃公司邁向永續發展。

聯絡單位：證券期貨局證券發行組
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      金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，為協助保險業順利銜接115年實施新一代清償能力制度(Taiwan Insurance Solvency, TIS)，並在確保風險可控前提下維持其資金運用策略，已研議完成「保險業辦理國外投資管理辦法」部分條文修正草案，將於近期依法辦理預告，期透過制度調整，兼顧強化資本與產業發展需求。
      本次修正聚焦三大方向，修正重點說明如下：
一、順利推動制度銜接以利業者資產負債管理
考量TIS與過往在風險衡量及資本計算方式上有所不同，鑑於此等衡量或計算方式之變動對公司本質未有影響，為利業者資產負債管理，爰修正投資時應符合之條件，即業者檢具在實施TIS前符合相關投資條件，僅因資本計算方式不同致不符現行投資條件之證明文件，經主管機關同意者，可以維持現行投資項目，以利資產負債管理。(修正條文第六條、第十七條)
二、就國外籌資事業採差異化管理
針對保險業投資設立、以發行資本性質債券為主要目的之國外事業，考量其性質主要在於強化財務結構，與一般國外保險相關事業投資目的不同，爰採取差異化監理方式，以鼓勵保險業適時籌資強化營運體質。(修正條文第十三條之一)
三、強化國外公債投資之風險控管機制
就投資外國中央政府發行之公債及國庫券，明確信用評等及相關管理規範，引導資金配置兼顧安全性與流動性，提升整體資產品質。(修正條文第六條)
       金管會強調，本次修法係在「落實風險管理及促進資本強化」之前提下，透過制度優化提升保險業資金運用彈性，有助業者穩健經營並支應長期資金需求。為廣納多方意見以期修正方向臻於周延，除將刊登行政院公報外，亦將於金管會網站刊登法規草案之總說明及條文對照表，各界如有任何意見，請於預告60天期間內，自金管會「主管法規查詢系統」網站之「草案預告」網頁內陳述意見。

檢附「保險業辦理國外投資管理辦法」部分條文修正草案總說明及條文對照表各一份。

聯絡單位：保險局財務監理組
聯絡電話:(02)89680732
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月3日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、正達國際光電股份有限公司(上市公司，證券代號3149)申報現金增資發行普通股60,000,000股及國內第四次有擔保轉換公司債6,500張，每張面額10萬元，總額650,000,000元案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月1日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項及第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月2日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月2日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、歐特明電子股份有限公司（興櫃公司，證券代號2256）申報現金增資發行普通股3,500,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年5月29日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月1日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月1生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月29日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、亞太國際證券投資顧問股份有限公司違規處分案
一、裁罰時間：115年5月29 日
二、受裁罰之對象：亞太國際證券投資顧問股份有限公司。
三、裁罰之法令依據：洗錢防制法第8條及第10條、金融機構防制洗錢辦法第3條第4款第1目、第6條第1項、第8條第2款、第9條第4款、第10條第1項、第12條第1款及第2款第1目暨證券投資信託及顧問法第102條。
四、違反事實理由：受處分人未落實執行下列洗錢防制及打擊資恐相關風險控管機制及內部控制制度，核有違反洗錢防制相關法令規定：
(一)未辦識或驗證客戶身分並保存客戶身分證明文件影本或予以記錄。
(二)未以風險基礎方法決定客戶風險強度。
(三)未經董事會通過訂定「防制洗錢及打擊資恐計畫」並據以執行。
(四)未有查詢確認客戶是否為現職或曾任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士之相關紀錄。
(五)後續未對客戶帳戶及交易進行持續監控及建立可疑交易申報及相關監控機制且未有紀錄保存。
五、裁罰結果：依洗錢防制法第8條第5項及第10條第4項規定，核處罰鍰新臺幣100萬元整，並依證券投資信託及顧問法第102條規定，予以糾正。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 林科長 聯絡電話：(02)2774-7490

       金融監督管理委員會(以下簡稱金管會) 於今日公布「我國普惠金融衡量指標」114年的衡量結果，供各界瞭解我國推動普惠金融發展現況及相關政策之執行成效，並依金融發展情勢及114年指標達成情形，調整115年衡量指標及觀察指標。
　　依據金管會公布的114年衡量結果(詳附件1)顯示，8項國際比較指標表現均優於全球及亞洲平均，包含每十萬成年人擁有的商業銀行分支機構數、擁有的ATM數與行動支付交易筆數、每千成年人未償還貸款筆數、擁有的數位存款帳戶數與壽險保單持有人數、成年人擁有銀行帳戶之比率，以及成年人使用電子化支付的比率等。顯示我國民眾在取得金融服務上相對便利，金融商品的使用程度也相對較高。
　　此外，衡量指標中有10項訂有114年預計達成目標，全部皆已達成。其中7項衡量指標之114年數據，均較113年大幅成長，包含推動本國銀行設置雙語示範分行、每十萬成年人行動支付交易筆數、每千成年人擁有的數位存款帳戶數、網路投保件數、針對新住民及女性等族群辦理金融知識宣導活動、小額終老保險有效契約件數，以及多國語言ATM比率等項指標。顯示我國在雙語金融友善服務環境、數位金融服務普及程度及深化金融教育宣導等方面持續精進，並有助於滿足我國各族群之金融服務需求，展現普惠金融推動的具體成效。
　　為續求完善我國普惠金融指標體系，金管會亦針對115年普惠金融衡量指標進行滾動式調整(115年指標詳附件2)，除新增1項衡量指標及4項觀察指標外，並調整或訂定部分衡量指標的目標值，以及調整1項觀察指標名稱，調整後計有24項衡量指標及8項觀察指標，說明如下(指標調整說明彙整表詳附件3)：
一、新增1項衡量指標及4項觀察指標：
(一)增訂「提供手語翻譯服務比率」等1項衡量指標，以鼓勵金融機構深化金融友善服務，落實金融服務平權。
(二)配合金管會推動「全齡金融」政策，增訂「個人投資儲蓄帳戶(TISA)開戶數」、「安養信託受益人數」、「銀行辦理商業型不動產逆向抵押貸款核貸件數及額度」及「長期照顧保險有效契約件數」等4項觀察指標，以全面衡量不同年齡層之金融服務可及性與保障程度。
二、調高或增訂目標值：(10項)
(一)調高或重訂6項未來3年(115年至117年)目標值：
１、調高目標值(3項)：網路投保件數、微型保險累計承保人數及小額終老保險有效契約件數等項指標。
２、延續既有目標值(3項)：強制汽車責任保險有效保單件數逐年成長、住宅地震基本保險有效保單件數逐年成長及推動保險區塊鏈服務等項指標。
(二)調高或訂定4項115年目標值：
１、調高目標值(1項)：「針對新住民及女性等族群辦理金融知識宣導活動」指標之目標值由40場調高至50場。
２、延續既有目標值(3項)：民眾對於金融教育課程整體滿意度、民眾認為金融教育課程有成效之比率及建置糾紛解決機制等項指標。
三、調整1項觀察指標名稱：將「證券市場之平均電子式交易成交金額比重逐年成長」調整為「證券市場之平均電子式交易成交金額比重」，以中性觀察證券數位交易比重之變化情形。
　　金管會表示，今年是第6年公布衡量結果，我國在金融服務可及性、使用性及品質等各面向指標多呈現逐年進步的趨勢。另為配合推動「全齡金融」政策及持續深化金融友善服務，115年新增1項衡量指標及4項觀察指標。金管會未來將視金融發展狀況適時調整衡量指標，並每年發布衡量結果，檢視我國普惠金融發展情形；同時亦將持續精進普惠金融政策，致力滿足社會各界或不同族群的金融商品或服務需求，並保障國人金融消費權益，以實現包容性成長目標，促進整體社會福祉。


聯絡單位：綜合規劃處
聯絡電話：(02)8968-0817
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

附件1：114年我國普惠金融衡量及觀察指標衡量結果
附件2：115年金管會普惠金融衡量及觀察指標
附件3：我國普惠金融衡量及觀察指標調整說明彙整表
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，為配合保險業接軌新一代清償能力制度(TIS)，並因應「保險業資本適足性管理辦法」之調整，金管會規劃修正「金融控股公司合併資本適足性管理辦法」(下稱本辦法)。
　　國際保險監理官協會(IAIS)於113年12月發布保險資本標準(Insurance Capital Standard, ICS)，金管會參考推動我國保險業新一代清償能力制度，已修正發布「保險業資本適足性管理辦法」，調整保險業最低資本要求、資本等級劃分及各類資本組成等規範，並自115年起實施。為利新制度實施初期給予業者因應之彈性，另以令釋延後保險業115年至117年定期申報資本等級相關資訊之期限。
　　鑒於金融控股公司集團資本適足率計算所涉保險子公司之合格資本及法定資本需求，係依「保險業資本適足性管理辦法」規定辦理，爰配合修正本辦法，修正重點如下：
一、考量保險業自115年起實施之新制度較為複雜，增訂金融控股公司申報集團資本適足性時程，主管機關可另為規定，以利金融控股公司配合保險業之新制度實施，於初期保留延長申報期限之彈性。
二、明定金融控股公司得依保險子公司適用「保險業自有資本與風險資本選擇性過渡措施應注意事項」之合格資本及法定資本需求計算集團資本適足率。另自115年起，依本辦法第4條規定應扣除之資本性質債券之資本溢額豁免扣除，並應按剩餘過渡年限以等比例方式遞減豁免扣除金額，回歸上開扣除規定之計算。
三、鑒於保險業資本適足性管理辦法所定之第一類限制性資本工具，性質與銀行非普通股權益之其他第一類資本相近，為使法規適用明確且一致，就排除適用金融控股公司特別股及次順位債券總額上限範圍之資本工具，增列保險業第一類限制性資本工具。
　  金管會表示，為廣納多方意見以期修正方向臻於周延，此次修正草案除將刊登於行政院公報外，亦將於金管會網站刊登該草案之總說明及修正條文對照表，各界如有任何意見，請於草案預告公告刊登公報之翌日起30日內，至金管會「主管法規查詢系統」網站之「草案預告」網頁內提供意見。

聯絡單位：銀行局法規制度組
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       詐欺犯罪危害防制條例（下稱本條例）部分條文於115年1月21日修正公布，增訂金融機構及提供虛擬資產服務之事業或人員（下稱VASP）建立跨業照會、跨機構防制詐欺犯罪平臺、異業聯防通報等機制。為建立相關機制，並因應當前實務作業需求，金融監督管理委員會（下稱金管會）研擬修正本條例授權子法「金融機構及提供虛擬資產服務之事業或人員防制詐欺犯罪危害應遵循事項辦法」（下稱本辦法），期能強化跨機構間協力合作，構築更嚴密的金融防詐網。
       本次修正完備金融機構與VASP跨業合作機制，並強化詐欺犯罪被害人財產權益保障。共計擬修正52條，並增訂3條條文，修正重點如下：
一、建立跨業照會機制：增訂金融機構與VASP各業別得照會之範疇與跨業照會對象，以及各業別受照會時應提供之資料，以利業者於評估分析特定帳戶（號）或交易有無異常時有充足資訊，加速分析判斷特定帳戶（號）或交易有無涉及詐欺不法，並即時採取必要控管措施。
二、完備跨機構防制詐欺犯罪平臺規範：明定建立平臺之機構向金管會申請核准所需檢具之書件、平臺參與機構使用該平臺得辦理之作業，以及平臺建立與參與機構得蒐集、處理及利用參與機構客戶資訊之範圍，以兼顧個人資料保護與詐欺犯罪防制之需求。
三、深化異業聯防機制：增訂存款業務機構、電子支付機構及VASP間之聯防通報應遵循事項，以因應詐騙不法資金於法定貨幣及虛擬資產間流竄，避免虛實之間產生聯防斷點。
四、完善剩餘虛擬資產發還作業：考量部分詐欺犯罪被害人未有虛擬資產帳號，無法接收已轉換為虛擬資產之遭詐款項，且虛擬資產價值會隨市場波動，為利確定警示虛擬資產帳號內剩餘總價值，以執行後續之發還程序，定明VASP得將警示虛擬資產帳號內之剩餘虛擬資產變賣後進行發還，以保障被害人權益。
       為廣納多方意見以期修正內容臻於周延，本次修正草案將刊登於行政院公報，並於金管會網站刊登該草案總說明及修正條文對照表，各界如有任何意見，請於草案預告公告刊登公報之翌日起30日內，至金管會「主管法規查詢系統」網站之「草案預告」網頁內提供意見。

聯絡單位：銀行局法規制度組
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        為強化汽車交通事故受害人基本保障，維護道路交通安全，金融監督管理委員會（下稱金管會）修正發布「強制汽車責任保險給付標準」，在不增加民眾保險費負擔的前提下，自115年7月1日起，將死亡及第一等級失能給付金額由新臺幣（下同）200萬元調高至300萬元，讓行車安全保障更完善！
       強制汽車責任保險（下稱強制車險）制度自87年1月1日施行至今已逾28年，累積理賠金額高達3,407億元，理賠人次超過767萬人，充分發揮社會安全網的關鍵功能，為無數交通事故受害家庭提供即時經濟支柱。因應物價與通膨指數逐年增加，為符合各界對提升強制車險保障之期待，金管會將於近期修正發布「強制汽車責任保險給付標準」，並自115年7月1日實施，本次修正重點如下：
一、每一受害人每一事故之失能給付金額，將第一等級失能給付金額，自200萬元提高至300萬元，其餘各等級失能給付金額亦同比例增加。
二、每一受害人每一事故之死亡給付自200萬元提高至300萬元。
三、每一受害人每一事故之死亡給付、失能給付及傷害醫療費用合計最高給付金額，自220萬元提高至320萬元。
       金管會提醒，強制車險係提供交通事故受害人基本保障，理賠範圍涵蓋體傷、失能及死亡，但不包含財物損失。民眾可依自身需求加保「任意汽車第三人責任保險」，以完善傷害及財損部分的保障。金管會將持續精進強制車險制度並確保制度永續經營，成為每位用路人最安心的後盾。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：(02)8968-0069
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月29生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、安國國際科技股份有限公司(上櫃公司，證券代號8054）申報發行115年度現金增資發行普通股新股2,500,000股，每股面額新臺幣10元，總額新臺幣（以下同）25,000,000元，暨發行國內第一次有擔保轉換公司債，總額400,000,000元乙案，因該公司提出之申報書件應記載事項不充分，業於115年5月27日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項及第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月28日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月28生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月27日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       截至115年5月15日上市（櫃）公司應申報家數共計1,950家（含第一上市櫃），除第一上市公司永冠-KY(1589)未如期出具115年第1季財務報告外，其餘公司均已於規定期限內完成公告申報。
       上市公司（不含第一上市公司）115年第1季累計營業收入新臺幣（以下同）12兆7,559億元，較114年第1季增加2兆7,067億元，增加26.93%，營收金額為近十年最高；稅前淨利為1兆6,084億元，較114年第1季增加5,278億元，增加48.84%，稅前淨利金額為近十年最高。115年第1季獲利成長產業包括半導體業憑藉領先技術及多元供應鏈布局，成功把握AI市場商機，帶動獲利成長；電子零組件業因受惠於AI伺服器及高效能運算之強勁需求，推升獲利；塑膠工業受惠AI帶動電子材料產品銷量增加，以及美伊戰爭推升油價，石化塑膠產品行情跟漲，致獲利成長。
       上櫃公司（不含第一上櫃公司）115年第1季累計營業收入為8,411億元，較114年第1季增加1,337億元，增加18.90%，營收金額為近十年最高；稅前淨利為1,359億元，較114年第1季增加614億元，增加82.42%，稅前淨利金額為近十年最高。115年第1季獲利成長產業包括半導體業及電腦及週邊設備業因受惠AI伺服器及記憶體需求強勁，致獲利成長；金融業主係因部分公司持有部位認列金融資產評價利益，推升獲利所致。
        上市（櫃）公司115年第1季度累計營運情形分析
                                                                                        單位：新台幣億元

	累計營業收入				累計稅前淨利
	115年 第1季	114年 第1季	增(減) 金額	增(減)%	115年 第1季度	114年 第1季	增(減)金額	增(減)%
上市	127,559	100,492	27,067	26.93%	16,084	10,806	5,278	48.84%
上櫃	8,411	7,074	1,337	18.90%	1359	745	614	82.42%
上市(櫃) 合計	135,970	107,566	28,404	26.41%	17,443	11,551	5,892	51.01%
第一上市	2,513	2,499	14	0.56%	272	256	16	6.25%
第一上櫃	125	122	3	2.46%	6	3	3	100.00%
第一上市(櫃)合計	2,638	2,621	17	0.65%	278	259	19	7.34%
整體上市(櫃)合計	138,608	110,187	28,421	25.79%	17,721	11,810	5,911	50.05%

聯絡單位：證券期貨局會計審計組
聯絡電話：(02)2774-7295
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       金融監督管理委員會（下稱金管會）公布，壽險業115年截至3月底（累計）外幣保險商品新契約保費收入折合約新臺幣1,489.96億元，其中投資型保險折合約新臺幣239.36億元（占比約16%）、傳統型保險折合約新臺幣1,250.60億元(占比約84%)（詳如附件）。幣別部分，主要為美元、澳幣及人民幣保險商品新契約：
一、美元保險商品新契約保費收入約46.63億美元，其中投資型保險約7.32億美元(占比約16%)、傳統型保險約39.31億美元(占比約84%)。
二、澳幣保險商品新契約保費收入約0.37億澳元，其中投資型保險約0.19億澳元(占比約51%)、傳統型保險約0.18億澳元(占比約49%)。
三、人民幣保險商品新契約保費收入約0.49億人民幣，其中投資型保險約0.41億人民幣(占比約84%)、傳統型保險約0.08億人民幣(占比約16%)。
　　金管會表示，外幣保險商品之保險費、保險給付、保險單借款、費用等相關款項收付之幣別皆為外幣，受益人未來領取保險金時有可能因保單計價之外幣貶值，導致結匯為新臺幣後產生匯損，提醒消費者購買時應特別注意匯率風險，同時亦應審慎評估保單保障範圍是否符合自身需求及匯率風險承受能力，以及未來是否確有外幣需求等因素納入通盤考量。 
　　除此之外，因外幣保險商品收付幣別為特定國家貨幣，若該國發生政策劇變或經濟不穩等情形，可能對當地金融市場與匯率造成影響，進而影響保單價值與投資成果。提醒消費者購買前，應詳加瞭解投資標的國家的整體情勢，審慎評估自身風險承受能力，以確保自身權益。
　　金管會並呼籲，保險業銷售外幣保險商品時應瞭解及評估消費者對匯率及政治經濟等相關風險承受能力，並落實招攬人員管理、商品資訊揭露及商品適合度政策，以利本項業務穩健經營及維護消費者權益。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0194
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       金融監督管理委員會（下稱金管會）前於111年12月27日發布金融資安行動方案2.0，推動資產或資本達一定規模或電子交易達一定比例者，擴大其設置資訊安全長範圍。本次為進一步推動相關措施，及考量近年保險業數位化程度加速，相應之資訊安全機制需予以強化，為確保保險業在快速數位化的環境中保持競爭力，爰推動修法。
       本次計修正3條，修正重點如下：
一、擴大資訊安全長與獨立行使職權之資訊安全專責單位之設置範圍，為前一年度經會計師查核簽證資產規模達新臺幣3千億元，或前一年度網路投保保費收入達新臺幣5億元者，並明定資訊安全長之權責。另增訂資訊人員每年應受訓時數。（修正條文第6條之1）
二、明定資訊安全專責單位之權責。（修正條文第6條之2）
三、針對本次修正第六條之一擴大資訊安全長與獨立行使職權之資訊安全專責單位之設置範圍，增訂緩衝期之過渡規定，給予保險業者得至116年12月31日前調整完成，俾利業者因應調整。（修正條文第40條）
       金管會表示，本次修正草案對外預告期間，接獲外界建議增訂實施緩衝期間。衡酌近年各界對資訊安全專業人才需求殷切，且保險業資訊安全人員尚須具備相當程度保險專業，此項調整亦涉及保險業組織調整、作業流程建立及相關資安教育訓練等配套措施，為利保險業者循序完成制度建置，爰增訂緩衝期至116年12月31日，俾利業者調整辦理。

聯絡單位：保險局財務監理組
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       金融監督管理委員會(下稱金管會)通過對台新國際商業銀行(下稱台新銀行)違反法令之裁罰處分案。台新銀行發生理財專員(下稱理專)涉挪用客戶款項共計新臺幣(以下同)約157萬元，且未依規定向金管會通報，核有違反銀行法第45條之1第1項規定、行為時「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」(下稱內控內稽辦法)第3條第1項、第8條第1項、第3項規定，及有礙健全經營之虞，依銀行法第129條第7款規定，核處1,400萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項規定核處予以糾正，及依同條項第2款規定，停止受理新客戶辦理高資產客戶適用之金融商品及服務，及受理新客戶於高雄資產管理專區辦理試辦業務1個月，經金管會認可改善情形後始得重新辦理。
一、受裁罰對象：台新銀行。
二、裁罰之法令依據：銀行法第61條之1第1項及第129條第7款。
三、違反事實理由：
(一)該行前理專張員涉自110年12月至112年10月挪用客戶款項，受影響客戶數2人，所涉金額約157萬元；另本會於114年2月25日至3月28日對該行辦理一般業務檢查，發現該行於113年1月22日及114年3月11日內部查察後決定不向主管機關通報重大偶發事件，且該行處理上述案件過程，有未確實對客戶辦理資產核對作業、未就案關理專不當行為深入瞭解發生原因及研議加強控管措施等缺失。上開缺失顯示該行有未完善建立及未確實執行內部控制制度，及有礙健全經營之虞。
(二)經核該行有下列缺失事項：
　１、未完善建立內部控制制度：
（１）未完善建立ATM異常交易偵測機制：本案查有凌晨跨日密集於該行ATM盜領客戶帳戶款項情事，符合異常提領態樣，惟該行系統未能辨識及偵測該等異常交易採取適當措施。
（２）未完善建立理專於洽談室內為客戶辦理交易之控管機制：該行對於理專洽談室之控管機制不周全且無抽核機制，以致無法發現、檢核出理專利用洽談室竊取客戶提款卡。
（３）未完善建立理專代客戶辦理交易之確認機制：該行未完善建立理專代客戶遞件之交易確認機制，致有客戶將現金交付張員申購保單，惟張員實際未予入帳且未成立保險契約之情事。
　２、未確實執行內部控制制度：
　(１)未執行重大偶發事件通報機制：該行參照金管會「金融機構通報重大偶發事件之範圍申報程序及其他應遵循事項」定有「重大偶發事件處理要點」，惟經多次評估以本案雖涉及「歹徒冒領客戶存款」或「挪用客戶款項」類型，然以損失金額未鉅，或未查獲張員有盜取客戶款項之具體事證，或張員已與客戶和解，客戶及該行未有損失等由，決定不向主管機關通報重大偶發事件，核未依法令規定辦理。
　(２)未確實督導員工遵循行為準則及作業準則：該行內部規定訂有嚴禁擅自為客戶進行交易，或私自挪用客戶款項，並嚴禁不得私下留存客戶或保管客戶存摺、密碼(單)及晶片卡，及不得將客戶資料作不當複製，惟查張員仍有上開情事。
　(３)未確實執行理專外出控管機制：該行內部規定員工外出前應於外出申請系統填報外出事由經主管核准後始得外出，惟查張員未遵循該行外出外訪規範提出申請即外訪客戶，且至客戶住處辦理未經客戶同意執行之交易。
　(４)內部查核未詳盡：該行對於有關客戶交付現金予張員申購保單，張員實際未將款項入帳亦未投保一事，以無從查驗相關影音紀錄、缺乏積極證據可資認定等情，無法完整提供相關資料，且無法釐清發生內控缺失之節點。
　四、裁罰結果：依銀行法第129條第7款規定，核處1,400萬元罰鍰，併依銀行法第61條之1第1項規定核處予以糾正，及依同條項第2款規定，停止該行受理新客戶辦理高資產客戶適用之金融商品及服務，及受理新客戶於高雄資產管理專區辦理試辦業務1個月，經金管會認可改善情形後始得重新辦理。
　五、其他監理要求事項：
　(一)請該行依銀行公會「會員及指定機構違法失職人員資料報送作業要點」規定，報送本案違法失職人員張員。
　(二)請該行依責任地圖全面檢討本案違失行為所涉總行督導人員責任，及就未通報重大偶發事件部分檢討法令遵循主管責任，並全面清查是否有其他未向本會通報重大偶發事件之情事。
　(三)請該行落實加強員工教育訓練，及加強對客戶宣導應定期檢視對帳單、勿將金融卡及密碼交付行員保管及勿私下交付現金予理專，重視自身權益維護。
　(四)請該行依「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」第18條第3項規定，就第二支柱監理審查要求該行增加作業風險之相關資本計提。
       金管會表示，誠信為金融機構經營最核心之價值。金管會除督促台新銀行就本案違失事項確實檢討改善、依責任地圖全面追究相關人員責任外，亦將持續要求金融機構落實法令遵循，強化內部控制及稽核機制，並要求董事會與高階經理人切實負起督導責任，建立並維持良好之員工行為管理與誠信組織文化，以維護金融秩序，確保客戶權益。

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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月27生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、臺灣中華化學工業股份有限公司（上市公司，證券代號1727）申請廢止前經金融監督管理委員會115年1月14日金管證發字第1140369068號函同意申報生效之發行國內第二次無擔保轉換公司債上限6,000張，每張面額100,000元，上限總額新臺幣600,000仟元，暨115年3月30日金管證發字第1150338556號函同意展延募集期間至115年7月13日一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月26日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月26生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月25日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

 
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月25日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、誠美材料科技股份有限公司（上市公司4960）申報以現金增資發行普通股114,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,140,000,000元一案，前因該公司申報書件核有應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年5月7日予以停止申報生效。該公司於115年5月21日提出補正書件，申請解除停止申報生效，且副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第16條第1項定，自115年5月21日起重新起算申報生效日，如無重大異常情事，屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月22日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       依金管會發布之我國接軌IFRS永續揭露準則藍圖及去(114)年11月修正發布「公開發行公司年報應行記載事項準則」(下稱年報準則)相關規定，國內上市上櫃公司自115會計年度起按實收資本額分三階段循序接軌IFRS永續揭露準則，第一階段公司(實收資本額達新臺幣100億元以上者，計125家)已自今(115)年起適用永續準則編製永續相關財務資訊；第二階段公司(實收資本額達新臺幣50億元以上未達100億元者，計119家)則自明(116)年起開始適用。
       為協助第二階段公司順利自明年接軌，金管會持續督導「推動我國接軌IFRS永續揭露準則」專案小組(下稱專案小組)於今(115)年提供多項資源，包括自5月起至6月陸續於北、中、南舉辦4場IFRS S2揭露之實作工作坊，透過實務指引及揭露範例以及實作演練，引導其編製及揭露永續資訊；續將於115年7月至8月辦理6場溫室氣體盤查實作工作坊，針對外界反映執行較困難之範疇3溫室氣體資訊揭露，按產業別分別辦理實作，以協助企業依所屬產業鑑別常見之盤查類別，另依年報準則修正規定，上市櫃公司適用IFRS永續準則之第二年起，除環境部納管之排放源依其所定之方法衡量外，應依「溫室氣體盤查議定書：企業會計與報導準則」(下稱GHG Protocol)衡量，故將透過工作坊說明GHG Protocol與ISO 14064-1之轉換差異。
       此外，考量第一階段公司自明年起，除揭露氣候相關資訊外，將依IFRS S1「永續相關財務資訊揭露之一般規定」(下稱IFRS S1)開始辨認氣候以外之其他重大永續議題，故專案小組已製作IFRS S1相關之指引內容，以協助企業更全面的揭露永續相關財務資訊，預計將於近期發布，並置於接軌IFRS永續揭露準則專區，歡迎公司多加利用。
 

聯絡單位：證券期貨局會計審計組
聯絡電話：(02)2774-7124
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       為兼顧期貨市場價格反應效率及市場穩定，金融監督管理委員會（下稱金管會）督導臺灣期貨交易所（下稱期交所）規劃將國外成分證券ETF期貨及選擇權，由現行單一階段±15%漲跌幅限制，改採三階段漲跌幅機制，並預計自115年7月6日起實施。 
      考量我國證券市場國外成分證券ETF無漲跌幅限制，遇國外市場休市或國際金融市場大幅波動、重大突發事件時，其價格可能有較大波動；又期貨市場交易時間較證券市場早，於標的ETF尚未開盤前，國外成分證券ETF期貨及選擇權價格可能出現短時間過度反應，雖現行ETF期貨設有±15%漲跌幅限制，仍可能發生異常價格波動情事，爰期交所規劃導入三階段漲跌幅機制，以強化交易面風險控管。本次調整重點如下：
一、國外債券類ETF期貨及選擇權採±5%、±10%及±15%三階段漲跌幅限制；國外股權類ETF期貨及選擇權採±7%、±10%及±15%三階段漲跌幅限制。
二、相關商品觸及第一階段或第二階段漲跌幅限制時，將進入5分鐘冷卻時間，冷卻時間內仍可於原漲跌幅限制內交易；冷卻時間結束後，再放寬至下一階段漲跌幅限制。
       金管會已責請期交所積極辦理電腦系統測試及市場宣導等後續事宜，並提醒交易人注意相關交易機制之調整。

聯絡單位：證券期貨局期貨管理組
聯絡電話：（02）2774-7360
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月22日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、正達國際光電股份有限公司(上市公司，證券代號3149)申報現金增資發行普通股60,000,000股及國內第四次有擔保轉換公司債6,500張，每張面額10萬元，總額650,000,000元案，該公司因申報書件不完備，業於115年5月21日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項及第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176
四、佳龍科技工程股份有限公司（上市公司9955，下稱佳龍公司或該公司）申報發行普通股15,000仟股，每股面額10元，總額新台幣150,000仟元乙案，該公司因申報書件不完備，業於115年5月20日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月21日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、上市公司115年3月董事監察人持股異動及設解質情形
肆、上櫃公司115年3月董事監察人持股異動及設解質情形
伍、興櫃公司115年3月董事監察人持股異動及設解質情形
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月21日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、仁寶電腦工業股份有限公司（上市公司，證券代號2324）申請廢止前經金融監督管理委員會115年1月12日金管證發字第1140368832號函同意發行海外第五次無擔保轉換公司債，總額上限美金600,000仟元，及115年3月30日金管證發字第1150338491號函同意延長募集期間三個月等案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月20日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       金融監督管理委員會（下稱金管會）有鑑於近期詐騙手法日新月異，提醒民眾於進行信用卡消費、網路交易或綁定行動支付時，應提高警覺，慎防信用卡資訊遭詐騙集團利用，致使信用卡遭盜刷，以維護財產安全。
       金管會指出，目前詐騙集團常透過以下管道竊取卡號及一次性密碼（OTP），或將卡片綁定至 Apple Pay、Google Pay、Samsung Pay 等行動支付工具：
一、釣魚簡訊與網頁：假借政府機關或公共事業之名義，發送如公共事業費用未繳、年度補稅通知或交通違規罰單未繳等急迫性訊息。誘使民眾點選簡訊中附帶的連結網址，引導至偽冒網站輸入交易資訊。
二、一頁式廣告：在社群平台或搜尋引擎投放限時搶購、超低價優惠等關鍵字之廣告，誤導民眾進入虛假付款頁面輸入交易資訊。
三、社群媒體詐騙：假冒知名賣家之客服或小編，以訂單重複設定、核對訂購資訊或解除分期付款等理由，騙取民眾個人資料。
　　金管會提醒民眾，為防範信用卡資訊遭詐騙，民眾應養成良好的用卡習慣，建立識詐與防詐之自主意識，並應注意以下要點：
一、詳閱 OTP 簡訊：輸入前務必核對交易幣別、金額及目的是否相符，若有不符切勿輸入。
二、不隨意點選連結：勿輕信來路不明的簡訊、郵件或廣告連結，亦避免下載不明應用程式。
三、主動管理交易：定期檢視信用卡帳單，並善用消費通知與行動銀行查詢功能。
四、即時查證與反映：若未綁卡卻收到綁定通知，或發現異常交易，應立即聯繫發卡機構；如有疑義可撥打 165 反詐騙專線。
  　  面對現今新型態詐欺案件層出不窮，金管會將持續偕同金融機構密切關注詐騙態樣變化。督導金融機構強化交易監控與異常警示機制，並不定期研議相關防範措施。同時，將透過多管道加強民眾防詐教育與詐騙案例宣導，期盼提升民眾識詐與防詐之自我保護能力，以保障民眾財產安全。

聯絡單位：銀行局信託票券支付組
聯絡電話：(02)8968-9773
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，截至115年3月底止，已有36家本國銀行開辦線上申請數位存款開戶業務，總開立戶數約2,921.6萬戶，較前一季約增加93.4萬戶，成長率為3.3%，其中純網銀開立戶數約328.6萬戶，較前一季約增加11.7萬戶，成長率為3.7%。
       數位存款帳戶依身分驗證方式不同分為三類帳戶，其中第三類帳戶(如他行存款或信用卡客戶、或既有之自行信用卡客戶於線上開立之帳戶)之開戶數最多，約1,644.1萬戶(純網銀309.5萬戶)，其次為第二類帳戶(已開立自行存款帳戶之既有客戶於線上加開之帳戶) ，約698.1萬戶；第一類帳戶(透過自然人憑證等於線上開立之帳戶)開戶數則約579.4萬戶(純網銀19.1萬戶)。
       金管會表示，為因應銀行數位化服務之發展趨勢，提供客戶更完善之金融服務，金管會將持續鼓勵金融機構利用科技、結合創新，發展多元線上金融服務，並在基礎驗證機制可行且風險可控之前提下，適時規劃其他以數位化辦理之業務項目。

聯絡單位：銀行局法規制度組
聯絡電話：(02) 8968-9625
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月20日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月19日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、群益金鼎證券股份有限公司及其受僱人違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年5月19日
二、受處分之對象：群益金鼎證券股份有限公司(下稱群益證券)及業務人員黃○○。
三、處分之法令依據：證券交易法第56條、第178條之1第1項第4款。
四、違反事實理由：群益證券中壢分公司業務人員黃○○未向公司提出申請即自行成立LINE群組從事業務招攬活動，並以該群組向客戶提供買賣標的、價位及買賣意見，以推介與勸誘客戶買賣等情事，核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第14款及第3項規定；群益證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項、證券商管理規則第37條第1款、證券商受託買賣外國有價證券管理規則第14條第1項準用證券商管理規則第36條第1項之規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處群益證券新臺幣60萬元罰鍰，並依同法第56條規定，命令群益證券停止業務人員黃○○2個月業務之執行。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 曾科長 聯絡電話：(02)2774-7401

肆、處永冠能源科技集團有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年5月18日
二、受裁罰之對象：永冠能源科技集團有限公司（下稱永冠公司）負責人張OO君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第165條之1準用第36條第1項第1款及第2款規定。
四、違反之事實理由：永冠公司未依規定期限補行公告申報114年度財務報告及未依規定公告申報115年第1季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第165條之3、第178條第1項第4款及第179條規定，就永冠公司前開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7295
 

       金管會與高雄市政府共同設立的「亞洲資產管理中心高雄資產管理專區」(下稱高雄專區)即將屆滿一周年，為瞭解各業別試辦業務推動情形，金管會彭主任委員於今(18)日南下實地訪視2家銀行、1家投信及1家保險業者。
       目前高雄專區已有57家金融機構獲准進駐，包括銀行、證券、投信投顧及保險業者，其中多項試辦業務已展現初步成效，試辦業務項目主要有：(以下數據基準日均為115年3月底)
一、銀行業授信融資業務(包括Lombard Lending、自行質借、保費融資等)，累計動撥2,314件，貸款餘額達新臺幣(以下同)417億元。
二、銀行辦理家族辦公室業務累計辦理139家，受託管理資產規模近637億元。
三、投信投顧業辦理未具證券投資信託基金性質境外基金之多通路試辦業務，共上架9檔境外基金，投資人持有金額達28.67億元。
四、保險業辦理不適用人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金最低比率規範商品，已累計有效契約175件，總保費收入達25億元。
       金管會表示，專區設立的初衷係為鼓勵業者透過實務經驗累積穩健前行，尤其應秉持落實專區揭牌典禮所提「三要一不」原則：要做好風險管控，要落實內控及洗錢防制，要培育人才，及不做惡性競爭。此次南下實地訪視高雄專區，特別著重瞭解各項試辦業務辦理成效、金融機構對專業人才培育之投入情形，同時亦關注金融機構於業務推展過程中，是否確保各項試辦業務均能在風險可控之前提下穩健推動。受訪視之金融機構均表示，在風險控管方面，已強化洗錢防制教育訓練，並將持續精進客戶盡職審查、交易監控及高風險客戶管理等機制；在人才培育方面，為因應高資產客戶服務及家族財富管理需求增加，已持續擴大相關人力配置，並強化專業人才培育，包括派員參與國際金融學院相關課程，以及鼓勵員工考取國際專業證照，以持續提升資產管理及高資產客戶服務能量。
       銀行業者於訪視過程中也特別分享家族辦公室服務案例及跨境服務案例。銀行表示，高資產客戶對家族財富傳承、資產配置及稅務規劃等具有殷切需求，透過家族辦公室服務，銀行得於高雄專區針對家族整合跨領域之商品與服務，有效協助客戶進行資產傳承及財富規劃，滿足客戶對跨代傳承之需求。另在跨境金融服務方面，由於客戶在海外擁有企業或資產，如何規劃管理跨境資產向為客戶痛點，本次銀行可透過高雄專區實現一站式完成海外開戶及服務流程，使客戶無須親赴海外辦理，確實大幅降低時間與成本。
       金管會強調，整體而言，高雄專區開辦近一年，各項試辦業務推動成果穩健，顯示臺灣資產管理市場發展潛力龐大。未來將持續推動業務開放與法規鬆綁，吸引更多國內外金融機構及人才進駐，使金融產業成為我國經濟發展的重要支柱產業，並以「業務創新、資金流動、人才匯聚」為核心，促進臺灣資產管理市場與國際接軌，逐步實現亞洲資產管理中心政策目標。


聯絡單位：銀行局外國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9785
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月19日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月18日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、會計師違反洗錢防制法之罰鍰案
一、裁罰時間：115年5月18 日。
二、受裁罰之對象：周○○會計師。
三、裁罰之法令依據：洗錢防制法第8條第1項、第2項、第4項及第5項暨會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第15條規定。
四、違反之事實理由：本會委託社團法人中華民國會計師公會全國聯合會於114年11月4日對周會計師所屬事務所進行防制洗錢及打擊資恐現地查核，經抽核周會計師辦理公司資本額查核簽證案件，有部分客戶身分資料係保存於記帳業者，未留存於該會計師事務所，核已違反洗錢防制法第8條、會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第15條規定。
五、裁罰結果：依洗錢防制法第8條第5項規定，處周會計師罰鍰新臺幣5萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391

       為鼓勵金融服務業及相關單位持續透過多元且創新的方式舉辦各類公益金融教育課程或宣導活動，金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)將舉辦「115年度金融教育貢獻獎甄選活動」(甄選活動要點如附件)。活動自即日起開放報名，並於115年6月30日截止收件。
        為優化國民金融素養並凝聚社會推廣資源，金管會自110年起舉辦金融教育優良案件甄選活動。本活動旨在透過公開表揚機制，鼓勵各界研發更具創意與實效的金融教育教案與宣導活動。本屆甄選活動正式邁入第五年，旨在對長期深耕金融教育且績效卓越的機構表達肯定與感謝，同時透過各項獎項挑選具有代表性與創新特色的案例，作為市場的範例，持續強化國內金融教育的專業水平與多元包容性，從而全面鞏固國人的金融知識。
       115年度金融教育貢獻獎共設置最佳創新獎、最佳普惠獎、最佳薪傳獎、最佳協力獎、最佳成效獎等5大獎項。各獎項之設計理念說明如下：
一、「最佳創新獎」：鼓勵參賽單位發揮創新思維，採行富有創意、新穎或具獨特性之教學方法、教材、教具、技術設備，或營造合適的學習環境等方式推廣金融教育。
二、「最佳普惠獎」：鼓勵參賽單位將資源投入偏遠地區、高齡者、身心障礙等較為弱勢或欠缺資源之地區及族群，對其努力表達肯認，促進金融教育之衡平發展，並縮短受限於資源落差而形成的無形距離。
三、「最佳薪傳獎」：鼓勵參賽單位積極推動年輕族群的金融教育，透過多元創新的宣導方式，吸引年輕族群學習金融知識，建立正確的理財觀念，整體提升金融教育在年輕族群的普及與發展。
四、「最佳協力獎」：鼓勵參賽單位間相互合作，或參賽單位與政府部門、學校、其他機構/組織或企業等共同協力推廣金融知識，以促進跨機構/跨業間合作交流，善用彼此資源擴大宣導廣度，並發揮金融知識宣導綜效。
五、「最佳成效獎」：鼓勵參賽單位宣導金融知識後，亦重視接受者之態度及行為的改變，以確保金融知識推廣具有實際成效。
       金管會表示，本次甄選活動開放金融服務業、金融同業公(協)會及金融周邊單位報名參加，甄選案件的範圍為114年所舉辦公益性金融教育課程或活動，並預計於115年10月舉辦頒獎典禮進行公開表揚，邀請得獎者分享推廣金融教育的心得、理念與經驗等內容，透過經驗傳承帶動教學模式的優化。金管會期許各單位持續精進金融教育教案與活動，齊心強化國民金融知識素養。

聯絡單位：金管會綜合規劃處
聯絡電話：(02)8968-0817 
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

附件：115年度金融教育貢獻獎甄選活動要點
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月18生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月15日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、預告訂定證券投資信託及顧問法第三條第三項第三款及第四條第三項第三款規定經主管機關核准得經營之業務種類草案及廢止本會中華民國一百十三年十月二十五日金管證投字第一一三○三八四九一九號令。(金管證投字第1150381807號)--預告期間: 2026.5.15~2026.7.14
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組　陳科長 聯絡電話：(02)2774-7445

       5月起氣溫逐漸回升，民眾利用週末假日參與衝浪、各類水上摩托車等相關海域遊憩活動之機會增加，金管會提醒民眾，在規劃休閒活動的同時，能夠做好安全防護準備，活動前不忘審慎評估透過保險移轉可能面臨之風險，以確保自身權益。
       海域遊憩活動與一般旅遊活動所面臨之風險並不完全相同，金管會已請產險公司開發「海域活動綜合保險」之專屬保險商品，除涵蓋一般傷害保險及旅行平安保險所承保之意外事故保障外，特別針對民眾從事特定海域活動時可能面臨之特定事故(如潛水夫症、失溫、海洋弧菌感染等) 所致身故、失能及醫療費用損失，提供保險保障。另民眾亦可衡酌自身需要選擇加保「緊急救援費用保險」，提供被保險人因海域活動發生事故所支出之搜尋費用、救護費用等，以獲得更完整之保障。
       本保險目前已提供多元投保管道供民眾選擇，包括向保險公司臨櫃投保、透過網路及業務員投保等方式，如有相關投保需求或問題，可於中華民國產物保險商業同業公會官網建置之「海域活動保險專區」查詢相關商品條款及承保公司聯絡窗口等資訊，或可逕洽產險公會（0800-221-783）。
       金管會再次提醒民眾於從事海域遊憩活動前，除應注意安全及做好充足的準備外，亦可事先投保相關保險商品，以協助移轉風險，投保前詳閱保單條款，充分瞭解契約內容、給付項目及其除外責任，並記得要找已投保「水域遊憩活動責任保險」之合法水域活動業者安排活動，在多一層保障及多一層防護下，怡然悠遊海洋。

聯絡單位：保險局產險監理組
聯絡電話：02-8968-0736
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       為推動亞洲資產管理中心，擴大全權委託投資業者(下稱全委業者)資產管理規模，金管會放寬全委業者運用委託投資資產從事以店頭市場議價方式進行證券相關商品交易時，就客戶為專業投資機構或高淨值投資法人者，得不受交易對手不得為全委業者之利害關係人之限制。
       配合前開措施，金管會依證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第16條第3項規定，於近日發布修正行政函令，並配套要求全委業者運用委託投資資產而與有利害關係人從事議價交易時，應經客戶書面同意或契約約定，相關規範明訂於中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務操作辦法。
       本次法規鬆綁後，金融控股公司得於完善之內部控制制度及相關配套措施下，整合集團資源，規劃將各子金融機構所管理之資產，透過全權委託方式，委任集團內之證券投資信託事業管理，進而擴大我國資產管理市場之規模與競爭力，並推動臺灣邁向亞洲資產管理中心之目標。

聯絡單位：證券期貨局投信投顧組
聯絡電話：02-2774-7294 
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       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，截至115年3月底止，本國銀行對中小企業放款餘額達新臺幣(以下同) 11兆393億元，較上月底增加1,069億元。 
　　115年3月底中小企業放款餘額占全體企業放款餘額比率為63.64％，占民營企業放款餘額比率為67.25％，分別較上月底之比率減少0.03個百分點及增加0.07個百分點；另115年3月底中小企業放款之平均逾期放款比率為0.21％，較上月底之比率增加0.01個百分點。 　
　　金管會並表示，將持續鼓勵銀行在兼顧風險控管下，對中小企業提供必要的營運資金，以營造有利中小企業融資環境。

聯絡單位：銀行局信用合作社組
聯絡電話：(02)8968-9715
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月15生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月14日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、宏遠證券股份有限公司違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年5月14日。
二、受處分之對象：宏遠證券股份有限公司（下稱宏遠證券）。
三、處分之法令依據：證券交易法第178條之1第1項第4款及證券商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：本會檢查局於114年11月13日至12月1日對宏遠證券進行一般業務檢查，發現該公司自營部未檢視所提期貨交易避險需求之合理性、自營部所訂風險管理辦法未訂定非避險交易作業程序且未提報董事會通過、辦理受託買賣外國有價證券作業未向投資人充分揭露並明確告知所收取之費用、未確實辦理個人資料盤點作業及未辦理委外事項之風險程度等評估與管控情事，顯示宏遠證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，處宏遠證券新臺幣60萬元之罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組　翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月14生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月13日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第16條第3項規定之令。(金管證投字第1150380846號)
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7294
 

       金融監督管理委員會（以下稱金管會）同意玉山商業銀行向美國主管機關申請設立達拉斯分行。
玉山商業銀行前於113年10月17日經金管會同意設立美國達拉斯代表人辦事處。該行考量近年德州經濟快速擴張，吸引多家大型企業進駐，多家臺商亦於此設廠，為擴大在北美洲市場布局，爰規劃將達拉斯代表人辦事處升格為達拉斯分行，以建構完整北美洲金融服務平台。
       截至115年4月底，玉山商業銀行海外據點計有2家子行、9家分行及5家代表人辦事處，分別位於大陸地區、柬埔寨、美國、香港、新加坡、越南、澳大利亞、緬甸、日本、泰國、馬來西亞等11個國家或地區。
       金管會表示，我國銀行在美國設立之分支機構共25家分行、3家子行、5家辦事處，其中於德州設有2家分行及2家辦事處。


聯絡單位：銀行局金融控股公司組
聯絡電話：(02)8968-9826
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，台中商業銀行辦理存款開戶、客戶身分持續審查作業及帳戶監控機制所涉相關缺失，有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事，核有違反銀行法第45條之1第1項及其授權訂定之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第4條第1項、第12條第1項及第3項規定，以及洗錢防制法授權訂定之「金融機構防制洗錢辦法」第3條、第5條、第6條、第9條及第15條規定，依行政罰法第24條第1項規定，一行為違反數個行政法上義務規定而應處罰鍰者，依法定罰鍰額最高之規定裁處，爰依銀行法第129條第7款規定，核處新臺幣(下同)3,200萬元罰鍰。
一、受裁罰之對象：台中商業銀行
二、裁罰之法令依據：銀行法第129條第7款
三、違反事實理由：
(一)該行潭子、中正、北屯、頭份、員林、斗南、西台中、台北、左營及霧峰等10家分行，自113年4月起辦理21家企業戶存款開戶，認識客戶作業及網路銀行額度未訂有妥善審查機制，且後續對客戶身分盡職審查、異常交易持續監控查證、疑似洗錢交易申報等亦有多項缺失，顯示該行有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事。
(二)經核該行有下列缺失事項：
1、未完善建立內部控制制度
(1)未完善建立認識客戶與客戶身分持續審查作業：
甲、辦理企業戶之存款開戶作業，未就首次往來、資本額較低、無地緣關係且未提出合理說明、登記地址已有多家公司行號設立及客戶實際營業模式等事項訂有妥善審查機制；另分行得以銀行主動招募，而無須查明短期間向其他金融機構申請開戶之動機及目的。
乙、辦理企業戶之外出開戶作業，未規定應留存開戶人影像檔，及與企業負責人確認營業事實並記錄，致企業戶開戶時，係由非案關企業所登記之負責人說明營業內容及開戶需求。
丙、針對分行客戶交易模式與原填列收入或業務性質等資料有重大變動或與營業事實明顯不符，且後續亦被設定為警示帳戶，或經該行分行向總行申報疑似洗錢交易之情形，未就案關異常帳戶分析客戶背景結構、交易模式及金流情形等建立異常表徵態樣，及明訂該類客戶之身分再次確認之審核標準及作業程序，致其他分行持續就上開異常態樣受理企業戶開戶。
(2) 未完善建立網路銀行額度之控管機制：該行就首次往來、資本額較低且新成立之企業客戶，無審核客戶實際營業模式及所申請網路銀行最高付款額度之合理性，即由分行主管核予網路銀行最高付款額度。
(3) 未完善建立交易持續監控及異常交易態樣監控機制，致疑似洗錢交易申報作業未健全：
甲、 就內部系統多次產出之異常交易態樣或帳戶遭他行聯防通報多次之情形，未再查訪確認客戶身分背景與其交易金額是否相稱，並驗證交易資金來源及去向之合理性，即以合理交易或持續觀察結案。
乙、就不同法人皆由同一代理人進行大額取款交易，於部分法人帳戶交易異常遭申報疑似洗錢後，未將同一代理人於未具地緣關係分行，為其他法人戶進行大額取款交易列為異常態樣進行管控，無全行控管及覆核機制。
2、未確實執行內部控制制度
(1) 未確實執行客戶異常交易之再確認身分作業：該行雖發現案關客戶之存款或交易模式有與業務性質不符情形，惟未再次確認客戶身分並調閱既存資訊查證，嗣後客戶被設定為警示帳戶後，始調高客戶洗錢風險等級並執行盡職調查作業。
(2) 未確實執行客戶交易合理性審查：企業戶之交易金額與資本額顯不相當，且被設定為警示帳戶後，該行於辦理盡職調查時，未向客戶徵提資金來源佐證資料，以確認其營業項目真實性。
(3) 未確實執行網路銀行之額度審查作業：該行雖於114年2月21日實施新增之「企業戶申請網路銀行總額度暨電子憑證檢核表」，惟分行仍有未依上開規定辦理之情事。
(4) 未確實執行申報疑似洗錢交易作業：客戶屢有符合異常交易態樣及165聯防機制通報紀錄，惟分行歷次查證多以「合理交易」或「持續觀察」即予結案。
四、裁罰結果：依銀行法第129條第7款規定，核處該行3,200萬元罰鍰。
五、其他監理要求事項：
(一) 請該行對案關缺失全面檢討，並研議相關強化改善措施，納入內部查核重點，且加強內部控制及內部稽核三道模型機制，並將改善措施及執行情形提報董事會。
(二) 請該行全面清查由行員(含主管)主動招募案件之開戶審查妥適性。
(三) 請該行於1個月內聘請外部專業機構，重新校準及完善該行洗錢防制機制。
(四) 請該行於2個月內依責任地圖全面檢討本案違失行為所涉分行人員及總行督導人員之責任。
(五) 請該行董事會從上而下強化公司經營文化，確實落實法令遵循及防制洗錢。
(六)依「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」第18條第3項規定，就第二支柱監理審查要求該行增加作業風險之相關資本計提。
       金管會表示，金融機構是防制洗錢的重要防線，金融機構必須發揮守門員功能，及時預警及攔阻可疑交易，以保護合法商業活動。金管會呼籲金融機構應重視法令遵循及內部控制，精進防制洗錢相關制度，以及持續強化三道模型，確保對開戶審核與異常交易的偵測能與時俱進。

聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9691 
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       為利保險業者廣納多元專業領域人才，金融監督管理委員會(下簡稱金管會)已研議完成「保險業負責人應具備資格條件兼職限制及應遵行事項準則」(下簡稱本準則)第8條之1修正草案，已於115年5月8日依法辦理預告。
       本次修正主要考量國內外產業趨勢發展及保險業對跨領域專業人才之需求，並賦予主管機關得視保險業需要訂定經理人特定專業領域範圍之彈性，修正重點如下：
一、修正第8條之1第1項第4款規定，針對現行擬擔任保險業副總經理、協理及經理或與其職責相當之人，應符合「從事資訊、科技、法律、電子商務、數位經濟、財務會計或人力資源等專業領域之工作經驗達10年以上」之積極資格條件規定，修正為「從事特定專業領域之工作經驗達10年以上」。
二、於同條新增第3項授權規定，明定「第1項第4款所稱之特定專業領域，由主管機關另定之」，即自現行法規採正面表列經理人特定專業領域範圍之方式，改採概括授權主管機關訂定。
       另金管會未來將於本準則第8條之1修正草案發布生效日，依新增第3項授權規定一併發布令釋，明定該條第1項第4款所稱「特定專業領域」之具體範圍。又除現行條文已明定之資訊、科技、法律、電子商務、數位經濟、財務會計及人力資源等專業領域外，未來發布令釋擬新增「醫療、投資、行銷、不動產、永續經濟」等領域，俾利保險業者廣納跨領域專業人才擔任經理人。
       金管會表示，為廣納社會各界意見，本準則第8條之1修正草案將同步刊登於行政院公報及金管會官網，並公布總說明與條文對照表；各界可自公告翌日起 60 日內，透過金管會「主管法規整合查詢系統」的「草案預告」網頁張貼提供相關意見。

檢附本準則第8條之1修正草案總說明及條文對照表

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0763
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月13生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、英屬蓋曼群島商立凱電能科技股份有限公司（第一上櫃公司，證券代號5227）申報現金增資發行新股28,000仟股，每股面額10元，總額新臺幣280,000仟元一案，該公司因申報書件不完備，業於115年5月11日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「外國發行人募集與發行有價證券處理準則」第5條第3項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月12日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處能海電能科技股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年5月12日
二、受裁罰之對象：能海電能科技股份有限公司（以下簡稱能海公司）為行為之負責人陳ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款、第2款及第2項暨公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條第1款規定。
四、違反之事實理由：能海公司未依規定期限補行公告申報114年第2季財務報告及未依規定公告申報114年度財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就能海公司前揭違規行為，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣72萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7124
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月12生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月11日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、增訂財團法人金融法制暨犯罪防制中心為辦理投信與投顧事業業務人員職前及在職訓練之機構。(金管證投字第1140369090號)
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7294

肆、發布有關境外結構型商品管理規則第10條及第13條規定之令。(金管證券字第1150334978號)
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02)2774-7130

       五月的第二個星期日是一年一度的母親節，在這個溫馨感恩的節日，金融監督管理委員會（下稱「金管會」）祝福全國辛勞的母親們「母親節快樂」!也提醒各位母親在忙碌於家庭及職場之餘，別忘了定期檢視自身保險保障缺口，除了從一般的人壽、傷害、健康或年金保險中獲得所需的保障外，亦可適時評估自身需要，投保專為女性設計之婦女保險，給自己更完善的保障。
       目前市場上推出的健康保險商品，除了因懷孕所生之相關特定疾病、醫療行為所必要之流產及剖腹產外，多會將懷孕、流產或分娩及其併發症排除在承保範圍外。而部分保險公司特別為女性消費者設計的婦女保險，其與一般的壽險、健康險不同之處，在於該類商品保障範圍涵蓋女性特有或常見的疾病，例如：紅斑性狼瘡、乳房重建手術、懷孕期間特定併發症、特定婦科手術、類風濕性關節炎等。由於該類保險商品內容多元，消費者投保前應確實瞭解保障內容與給付條件、除外責任的範圍、等待期間的天數等。
       另中華民國人壽保險商業同業公會網站已有建置保障需求分析及退休需求分析試算軟體，供民眾評估自身保障額度是否足夠，媽媽們亦可於保障型保險商品平台、各壽險公司及壽險公會網頁所建置之保障型保險商品專區，查詢各公司提供保障型保險商品類型、購買通路等資訊。如需進一步瞭解特定商品之保單條款內容及簡易費率資料，可於財團法人保險事業發展中心網頁之保險商品資料庫項下查詢，藉此瞭解各公司提供保險商品情形及商品內容概況等。
       金管會提醒，因為每位媽媽的狀況各不相同，投保前仍需要充分瞭解自身的保障需求並衡量經濟能力，以免買到不適合或是無法負擔的保險商品，並因應人生各階段保險需求的改變，定期檢視所投保之保險商品是否仍符合需求，規劃完整保險保障。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0371
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱


 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月11日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、生華生物科技股份有限公司（上櫃公司，證券代號：6492）申報以現金增資發行普通股25,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣250,000,000元一案，因該公司提出之申報書件應記載事項不充分，業於115年5月7日自行補正，並將副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月8日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、公告境外基金機構委任之總代理人依境外基金管理辦法第27條第1項規定申請核准應檢附之申請書格式及書件內容，並自即日生效。(金管證投字第1140152981號)
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7445

肆、處智安電子股份有限公司負責人罰鍰
一、裁罰時間：115年5月8日
二、受裁罰之對象：智安電子股份有限公司（以下簡稱智安公司）為行為之負責人陸OO君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款、第2款及第2項暨公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條第1款規定。
四、違反之事實理由：智安公司未依規定期限補行公告申報114年第2季財務報告，及未依規定公告申報114年度財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就智安公司前揭違規行為，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣72萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7124

伍、處樺晟電子股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年5月8日
二、受裁罰之對象：樺晟電子股份有限公司（下稱樺晟公司）為行為之負責人葉OO君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款及第2款規定。
四、違反之事實理由：樺晟公司未依規定重行公告申報113年度財務報告及補行公告申報114年第1季及第2季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就樺晟公司前開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣72萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 廖科長 聯絡電話：(02)2774-7346
 

一、信用卡業務市場現況
       截至115年3月底止，計有32家信用卡發卡機構，總流通卡數約 5,944萬張（上月底約為5,955萬張），總有效卡數約4,007萬張（與上月底相當）。循環信用餘額約新臺幣（以下同）1,142億元（上月底約為1,158億元）；未到期分期付款餘額約1,697億元（上月底約為1,740億元）；當月簽帳金額約4,524億元，較上月份之3,717億元增加約807億元；當月轉銷呆帳金額約6.2億元（上月份約為5.5億元）。逾期3個月以上帳款占應收帳款餘額（含催收款）之比率平均為0.23%（上月底為0.22%）(詳附表1)。
二、現金卡業務市場現況
       截至115年3月底止，計有13家金融機構辦理現金卡業務，已動用額度卡數約27萬張（上月底約為28萬張），整體現金卡放款餘額（含催收款）約96億元（與上月底相當），當月轉銷呆帳金額約2,500萬元（上月份約為2,100萬元），整體逾放比率為0.972%（上月底為1.021%）(詳附表2)。
三、電子支付機構業務市場現況
      截至115年3月底止，計有10家專營電子支付機構及20家兼營電子支付機構（含銀行及中華郵政股份有限公司）。
(一)儲值卡（原電子票證）部分：
      總流通卡數約2億157萬張（上月底約為2億104萬張），較上月增加約53萬張；當月消費卡數約1,379萬張（上月份約為1,401萬張），較上月減少約22萬張；當月消費金額約64.8億元（上月份約為57.8億元），較上月增加約7億元；儲值總餘額約159億元（上月底約為159.9億元），較上月減少約0.9億元(詳附表3)。
(二)電子支付帳戶部分：
      電子支付帳戶總使用者人數約3,997萬人（上月底約為3,947萬人），較上月增加約50萬人；當月代理收付實質交易款項金額約272.5億元（上月份約為234.2億元），較上月增加約38.3億元；當月辦理國內外小額匯兌金額約162.4億元（上月份約為151.7億元）較上月增加約10.7億元；當月收受儲值款項金額約304.2億元（上月份約為288.3億元），較上月增加約15.9億元；支付款項餘額約187億元（上月底約為193.3億元），較上月減少約6.3億元(詳附表4)。
四、非現金支付衡量指標
       115年度第一季非現金支付交易筆數約22.13億筆、非現金支付交易金額為2.34兆元。
五、115年3月份信用卡、現金卡、儲值卡及電子支付帳戶重要業務財務資訊詳如附表5至8，信用卡、現金卡整體逾期帳(放)款比率趨勢圖(帳款逾期3個月以上)詳如附表9、10。

聯絡單位：銀行局信託票券支付組（信用卡及現金卡）
                 銀行局信託票券支付組（電子支付帳戶及儲值卡）
聯絡電話：(02)8968-9773（信用卡及現金卡）
                 (02)8968-9753（電子支付帳戶及儲值卡）
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       截至115年3月底止，本國銀行家數為38家，放款總餘額新臺幣(以下同)46兆5,798億元，較上月底增加7,077億元；逾期放款金額688.85億元，較上月底增加4.85億元；逾放比率0.15%，與上月底相同，較去年同期減少0.01個百分點。
　　115年3月底本國銀行備抵呆帳占逾期放款之覆蓋率為900.67%，較上月底減少0.94個百分點，整體備抵呆帳提列情形仍屬穩健。金管會表示將持續督促銀行提升資產品質及健全財務結構。
　　檢附「本國銀行逾期放款占總放款比率」、「本國銀行備抵呆帳占逾期放款比率」、「本國銀行資產品質評估分析統計表」、「本國銀行逾期放款情形表-授信單位別」及「本國銀行(含外銀子行)相關統計數據」各一份。


聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9681
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱


 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月8日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、豐鼎光波奈米科技股份有限公司（公發公司，證券代號1819）申請廢止前經金融監督管理委員會115年1月9日金管證發字第1140369313號函同意現金增資發行普通股5,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣50,000,000元，及115年2月10日金管證發字第1150333224號函同意延長洽特定人繳款期間等案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232
四、誠美材料科技股份有限公司（上市公司，證券代號4960）申報以現金增資發行普通股114,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,140,000,000元一案，核因該公司有申報書件應記載事項不充分之情事，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第15條第1款規定，自即日起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月7日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月7日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月6日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處泓辰材料股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年5月6日
二、受裁罰之對象：泓辰材料股份有限公司（以下簡稱泓辰公司）為行為之負責人陳ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款及第2項、公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條第1款規定。
四、違反之事實理由：泓辰公司未依規定，於114會計年度終了後4個月內公告並申報114年度財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就泓辰公司前開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 廖科長 聯絡電話：(02)2774-7346
 

       為打造具臺灣特色的「亞洲資產管理中心」，行政院持續以跨部會合作方式推動法規調適與投資環境建構。針對外界高度關注的家族信託稅制議題，行政院政務委員葉俊顯於日前邀集財政部、法務部及金融監督管理委員會召開跨部會研商會議，已就「連續受益人信託」的存續期間可長達一百年及所涉及的課稅原則，獲致共識，將有助於促進我國家族辦公室及資產管理產業的發展。
      「連續受益人信託」是一種能使家族資產得以隨家族世代更迭而持續運作的信託制度，為國外家族信託常見作法。然我國因相關制度缺乏配套，致這項信託業務未能得到重視。近年因政府積極推動「亞洲資產管理中心」政策，在相關部會積極聯繫溝通下，法務部於112年作成函釋，確認在現行信託法律體系，約定明確信託存續期間且受益人可得確定之前提下，得於信託契約中為連續受益人的安排，且得以後代子孫為後順位受益人，並約定受益人取得及喪失受益權的條件。
      本次跨部會研商，確認「連續受益人信託」的受益人取得受益權，係基於信託契約約定的條件成就，因此，信託契約約定明確存續期間（不超過100年）及受益權變更的條件，且信託存續期間內，委託人及受益人對信託財產及受益權不具備決定權與實質影響力等要件，後順位受益人因契約條件成就而取得受益權，無涉贈與或繼承，故不發生課徵贈與稅及遺產稅問題。後續財政部將會依據跨部會研商決議，發布「連續受益人信託」課稅原則函釋，提供信託業者、納稅義務人及稅捐稽徵機關遵循。
       完善的信託制度環境是建構「留財、引資」的重要基礎之一，本次協商充分展現政府秉持「為老問題找新方法，為新問題找好方法」的態度，積極釐清家族信託相關疑義，實現「百年信託」的願景以接軌國際，期能提供高資產家族更安心的財富管理環境，打造具臺灣特色的「亞洲資產管理中心」。

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       世事無常多變，面對生老病死無法預測，相關風險往往在無預警的情況下突然發生，讓我們措手不及。金融監督管理委員會(下稱金管會)提醒民眾，透過保險保障機制，集結眾人的力量，將個人的危險分散並轉移，確保家庭經濟生活的安定，建議適時規劃保險保障，以因應風險事件發生時維持家庭基本生活品質。
　　在眾多保險商品類型中，保障型保險商品具備低保費、高保障額度的特性，能有效分散突發風險帶來的經濟衝擊，是建立個人風險防護網的基礎，也是保障規劃中最重要的一道防線。金管會表示，部分民眾在規劃保險時偏重儲蓄性型較高之保險商品，面對突發事故或重大疾病時，可能對於家庭財務造成重大衝擊，因此，金管會呼籲民眾應優先檢視自身保障缺口，優先投保保障型保險商品，先打好基本保障的地基。
　　為使民眾以實惠的保費取得基本保險保障，金管會近年已推動臺灣集中保管結算所股份有限公司「退休準備平台」所建置之「保障型保險商品平台」，目前平台上已提供小額終老保險、定期壽險、重大疾病健康保險及微型保險4類商品供民眾選擇，民眾可以透過「保障型保險商品平台」瞭解此4類商品的保障內容、商品特色等，並進一步依自身需求購足基本保險保障。
　　目前平台上所提供之4類保障型保險商品如下：
(一) 小額終老保險：提供終身壽險基本保障、保費較一般終身壽險便宜，每人保額最高可達新台幣90萬元；另可再搭配一年期傷害險附約，讓保障更周全。
(二) 定期壽險：提供身故或完全失能保障，給付1倍保險金額。
(三) 重大疾病健康保險：提供罹患七項重大疾病(詳細定義請參閱各家保險公司保單條款)之保障，一次給付1倍保險金額，減輕醫療負擔或補貼養病期間的工作收入。
(四) 微型保險：目前提供微型定期壽險、微型傷害保險及微型傷害醫療保險等險種，保額跟保費較低，保障內容簡單易懂，可避免遭遇到突發事故時對家庭經濟及家人生活造成嚴重衝擊，但須注意只有符合「保險業辦理微型保險業務應注意事項」所定經濟弱勢或特定身分的民眾，如低/中低收入戶、身心障礙人士等身分才可以投保微型保險。 
　　金管會提醒民眾除可透過保險公司或保險業務員瞭解相關保障型保險商品外，亦可多加利用「保障型保險商品平台」，透過網路投保不受空間與時間限制的便利性，在能夠使用網路的情況下，即可依自身需求與預算選擇適合的保障型保險商品，以獲得基本的保險保障。
　　此外，中華民國人壽保險商業同業公會已於官網建置「保障型保險商品專區」，彙整國內各壽險公司保障型保險商品專區之網站連結，民眾可進一步透過該專區前往各公司網頁，視自身需求選擇不同公司推出之保障型商品保障範圍，作為後續投保的參考。

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       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，115年第1季壽險公司對具外溢效果保險商品及實物給付保險商品之銷售情形如下：
一、具外溢效果之保險商品：已核准及備查15家壽險公司共316張保險商品，115年第1季新契約銷售件數為363,831件，較114年同期253,136件增加44%，初年度保費收入約新臺幣(下同)243億1,510萬元，較114年同期之110億9,103萬元增加119%。
二、實物給付型保險商品：已核准及備查7家壽險公司共52張保險商品，115年第1季新契約銷售件數為114,963件，較114年同期之123,515件減少7%，初年度保費收入約新臺幣1億2,784萬元，較114年同期之2億9,085萬元減少56%。
       金管會將持續鼓勵保險業者研發具外溢效果之健康管理保險商品及實物給付型保險商品，以提升國人對於健康管理的重視，並滿足保戶對保險保障之多樣需求。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0371
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月6日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、鴻海精密工業股份有限公司(上市公司，證券代號2317)申請廢止前經金融監督管理委員會114年11月3日金管證發字第1140361190號函同意申報生效之114年度海外第一次無擔保轉換公司債，總額上限12億美元，及115年1月27日金管證發字第1150332096號函同意展延募集期間至115年5月2日一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月5日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月5日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月4日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處惠特科技股份有限公司為行為負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年5月4日
二、受裁罰對象：惠特科技股份有限公司為行為之負責人徐ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第3項第2款、第178條第1項第4款、第179條、證券交易法施行細則第7條第2款。
四、違反事實理由：惠特科技股份有限公司因客戶泉州三安半導體科技股份有限公司及湖北三安光電有限公司未依約支付設備款，於113年1月4日向中國國際經濟貿易仲裁委員會申請仲裁，請求支付金額約美金4,300萬元(折合新臺幣約13億元)，占該公司112年第四季合併總資產約達21%，惟遲至115年2月4日接獲律師通知仲裁結果確定始公告申報，核已違反證券交易法第36條第3項第2款及同法施行細則第7條第2款規定。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款規定，就公司前開違規行為處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

肆、華南永昌綜合證券股份有限公司違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年5月4日。
二、受處分之對象：華南永昌綜合證券股份有限公司（下稱華南永昌證券）。
三、處分之法令依據：證券交易法第178條之1第1項第4款及證券商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：本會檢查局分別於114年10月15日至22日、10月28日至11月4日對華南永昌證券中正及南京分公司進行專案檢查，發現華南永昌證券對可判斷客戶間屬關聯戶者，有未納入融資融券關聯戶歸戶控管之情事、未揭露自交易相對人實際收取之通路報酬及年化費率、受理非專業投資人委託買入TLAC債券情事，顯示華南永昌證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，處華南永昌證券新臺幣30萬元之罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112

       為強化我國期貨市場競爭力，金融監督管理委員會（下稱金管會）積極提升外資參與我國期貨市場之便利性。本次為放寬外資辦理期貨交易入出金作業之程序，提升資金運用效率及降低匯款成本，推動修正「華僑及外國人從事期貨交易應行注意事項」。
       本次修正重點係於上開注意事項第九點新增第三項，開放境外華僑及外國人得與期貨商約定以其境外存款帳戶辦理期貨交易入出金作業，相較於現行外資從事期貨交易，應先自期貨商客戶保證金專戶出金至其以保管機構受託保管專戶名義開設之期貨交易外匯存款專戶，始得再匯出至其境外存款帳戶之二段式匯款作業（反向入金作業亦同），開放後將可精簡相關作業程序及成本。
金管會表示，本次修正將有助於提升交易便利性及入出金作業時效，增進外資參與我國期貨市場之意願，促進我國期貨市場發展。


聯絡單位：證券期貨局期貨管理組
聯絡電話：(02)2774-7256
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       金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，依據「金融機構國內分支機構管理辦法」(下稱本辦法)第5條規定，符合財務業務指標條件(如附表)之銀行及信用合作社，得於每年5月及11月向金管會申請增設分支機構。經核算115年度應符合本辦法第3條第2項第4款規定之「本國銀行及信用合作社前3年(112年至114年)平均稅前淨值報酬率」為10.53%。另依115年2月修正公布之本辦法第3條規定，金融機構僅未達上開稅前淨值報酬率而其他財務業務條件均符合規定者，每年仍得申請增設1家分支機構，爰金融機構倘符合前述財務業務指標條件，均可於5月及11月檢附相關書件向金管會申請增設分支機構。
       為鼓勵金融機構參與公益活動及協助推動各項政策，金管會持續將以下9項列為115年度金融機構申設分支機構之有利項目，包括：公益慈善、金融教育、金融犯罪防制、中小企業放款成長率、中小企業主為女性之放款核貸績效結果、依法進用足額身心障礙者情形、無障礙金融服務之推動情形(包括是否完成無障礙網路銀行及網路ATM、是否設置無障礙ATM)、收受儲蓄互助社存款及金融機構是否與社會創新組織合作等。
金管會進一步表示，金融機構規劃於金融機構分支機構家數待增加地區或地方資產管理專區設置分支機構者，得隨時向金管會提出申請，且不受財務業務條件之限制。有關待增加地區名單，金管會銀行局已定期於官網上公布，金融機構可至該局官網查詢。

附表：金融機構財務業務指標條件

聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9691 
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       為提升消費者網路投保與申請保險服務之便利性，及促進金融科技發展與保險業數位轉型，金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）已於今（30）日修正發布「保險業辦理電子商務應注意事項」，修正重點如下：
一、提升網路保險服務之便利性：
(一) 網路保險服務項目改採負面列舉：放寬財產保險業與人身保險業辦理網路保險服務之項目，改採原則開放，例外限制辦理，併予刪除附表一「財產保險業網路保險服務事項」及附表二「人身保險業網路保險服務事項」。（修正規定第4點、第9點）
(二)  開放團體保險自費件被保險人自行辦理網路保險服務：依保險業試辦業務之成果，針對由被保險人全額負擔保險費之團體保險契約，開放得由被保險人自行辦理網路保險服務，並修正「保險業網路保險服務事項（團體保險適用）」附表。（修正規定第4點、第11點）
二、提高旅行平安保險附加條款之保險金額上限：配合國人海外旅遊之醫療需求，提高旅行平安保險附加實支實付型「傷害醫療保險金給付附加條款」與「海外突發疾病醫療健康保險附加條款」之保險金額上限，自現行連結主約不高於10%、赴申根國家不高於20%，提高為連結主約不高於30%，及未成年被保險人之保險金額上限為新臺幣120萬元，不受上開比例限制。（修正後附件一）
三、鬆綁規範限制：
(一) 試辦成功業務得依自律規範辦理：為兼顧創新服務之發展與網路投保及網路保險服務之交易安全性，明定保險公會就會員試辦達成預期效益報主管機關之業務訂定自律規範者，保險業辦理相同業務，得依該自律規範之特別規定辦理，不受本注意事項相關規定之限制。（修正規定第2點）
(二) 數位保險公司得於開始營業一年內取得相關認證：為利設立未滿一年之數位保險公司辦理網路投保與網路保險服務，明定其辦理本業務前，得經專業獨立機構確認資訊系統與個人資料管理制度符合保險業內部控制及稽核制度實施辦法第6條及個人資料保護法相關規定，並於開始營業一年內取得資訊安全管理系統國際標準認證（ISO27001）及個人資料管理系統（PIMS）認證。（修正規定第5點）
(三) 差異化管理指標調整為與網路保險業務具關連性：修正差異化管理重點指標項目，將保險業違反法規之積極與消極指標條件，限縮於違反網路投保、資訊安全管理或個人資料保護相關法令而遭主管機關重大裁罰及處分或罰鍰累計達新臺幣300萬元以上之情形。（修正後附件二）
四、強化身分驗證程序：增訂保險業辦理網路投保與網路保險服務，應於消費者登入保險公司網站專區、網頁或行動應用程式（APP）投保平台時，進行身分確認程序。（修正規定第12點、第13點）
       金管會鼓勵民眾善用網路方式投保或申請保險服務，在不受空間與時間限制下，檢視自身保障需求，選擇適合的保險商品以補足保障缺口及獲得所需之保險服務。金管會亦將持續檢討開放網路保險商品及服務項目，並優化網路投保流程，提供民眾更便捷的金融服務。

檢附「保險業辦理電子商務應注意事項」部分規定修正對照表。

聯絡單位：保險局綜合監理組
聯絡電話：(02)8968-0331
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月4日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年4月30日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、訂定「公開發行公司年度財務報告公告申報檢查表」、「公開發行公司第一、二、三季財務報告公告申報檢查表」、「第一上市(櫃)公司年度(半年度、季)財務報告公告申報檢查表」及財務報告目錄之令 (金管證審字第1150381641號)
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7124

肆、修正「華僑及外國人從事期貨交易應行注意事項」第9點。(金管證期字第1150133985號)
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 魏科長 聯絡電話：(02)2774-7256

伍、依據證券商財務報告編製準則第38條規定，訂定證券商財務報告之表格名稱及書表格式如附件。(金管證券字第1150381435號)
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02)2774-7130

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年4月30日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、英屬蓋曼群島商立凱電能科技股份有限公司（第一上櫃公司，證券代號5227）申報現金增資發行新股28,000仟股，每股面額10元，總額新臺幣280,000仟元一案，該公司因申報書件不完備，業於115年4月28日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「外國發行人募集與發行有價證券處理準則」第5條第3項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年4月29日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、依據期貨商財務報告編製準則第40條規定，訂定期貨商財務報告之表格名稱及書表格式如附件。(金管證期字第11503810024號令)
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7167

財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心依證券交易法第157條規定以股東身分催促各上市櫃公司董事及監察人對內部人短線交易行使歸入權，或由其代位行使歸入權案件，115年度第1季辦理情形如下：
一、自83年下半年度至114年上半年度止應行使歸入權案件共計9,915件，應歸入金額新臺幣（以下同）5,560,239,267元。
二、115年度第1季就上述應行使歸入權案件執行結案8件，結案金額837,047元。累計至115年度第1季止，總結案9,907件，總結案金額5,401,468,169元；未結案件8件。
近期股市交易熱絡，金管會提醒各上市櫃公司內部人買賣所屬公司股票前應留意相關規定，為促使內部人能更進一步瞭解公司內部人股權交易相關法令規定，臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心每年均於北、中、南各地舉辦多場內部人股權交易法律遵循宣導說明會，上市櫃（含興櫃）公司內部人可於前揭2單位網站獲悉相關說明會訊息。

聯絡單位：證券期貨局證券交易組 張科長 
聯絡電話：02-2774-7147
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       為擴大信託業辦理之保險金信託及安養信託推廣管道，並提升跨業經營綜效，金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）研提「金融控股公司子公司間共同行銷管理辦法」(以下簡稱本辦法)第6條、第8條修正草案，將依行政程序法規定進行法規預告程序，以徵求各方意見。修正重點如下：
一、放寬「保險金信託」得由金融控股公司保險子公司以外之其他子公司共同行銷，並放寬「安養信託」得為共同行銷之信託業務項目（修正條文第6條）。
二、配合第6條放寬「安養信託」得為共同行銷之信託業務項目，併同放寬僅辦理單一信託商品共同行銷者，因其信託業務性質單純，業務人員應參加之該項信託商品相關訓練時數及其訓練機構，由中華民國信託業商業同業公會另定之，無須比照一般信託業務人員之教育訓練時數規定（修正條文第8條）。
　　另考量非屬金融控股公司轄下之金融機構跨業行銷業務開放之衡平性，擬依本辦法修正草案各界意見徵詢結果，併同研議放寬「金融機構合作推廣他業商品或提供相關服務規範」有關合作推廣信託商品範圍及其訓練時數規定。
 　　金管會表示，此次修正草案除將於近日刊登於行政院公報外，亦將於金管會網站刊登修正草案總說明及條文對照表，各界如有任何意見，請於公告之翌日起60日內，至金管會「主管法規查詢系統」網站之「草案預告」網頁內提供意見。

檢附「金融控股公司子公司間共同行銷管理辦法」第6條、第8條修正草案總說明及條文對照表。
   
聯絡單位：銀行局信託票券支付組
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       金融監督管理委員會（下稱金管會）公布，壽險業115年截至2月底（累計）外幣保險商品新契約保費收入折合約新臺幣1,037.54億元，其中投資型保險折合約新臺幣157.78億元（占比約15%）、傳統型保險折合約新臺幣879.76億元(占比約85%)（詳如附件）。幣別部分，主要為美元、澳幣及人民幣保險商品新契約：
一、美元保險商品新契約保費收入約32.67億美元，其中投資型保險約4.83億美元(占比約15%)、傳統型保險約27.84億美元(占比約85%)。
二、澳幣保險商品新契約保費收入約0.27億澳元，其中投資型保險約0.13億澳元(占比約48%)、傳統型保險約0.14億澳元(占比約52%)。
三、人民幣保險商品新契約保費收入約0.36億人民幣，其中投資型保險約0.30億人民幣(占比約83%)、傳統型保險約0.06億人民幣(占比約17%)。
　　金管會表示，外幣保險商品之保險費、保險給付、保險單借款、費用等相關款項收付之幣別皆為外幣，受益人未來領取保險金時有可能因保單計價之外幣貶值，導致結匯為新臺幣後產生匯損，提醒消費者購買時應特別注意匯率風險，同時亦應審慎評估保單保障範圍是否符合自身需求及匯率風險承受能力，以及未來是否確有外幣需求等因素納入通盤考量。 
　　除此之外，因外幣保險商品收付幣別為特定國家貨幣，若該國發生政策劇變或經濟不穩等情形，可能對當地金融市場與匯率造成影響，進而影響保單價值與投資成果。提醒消費者購買前，應詳加瞭解投資標的國家的整體情勢，審慎評估自身風險承受能力，以確保自身權益。
　　金管會並呼籲，保險業銷售外幣保險商品時應瞭解及評估消費者對匯率及政治經濟等相關風險承受能力，並落實招攬人員管理、商品資訊揭露及商品適合度政策，以利本項業務穩健經營及維護消費者權益。

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       金融監督管理委員會（下稱金管會）表示，為維護保戶權益及符合實務作法，並使各業監理法令為一致性規範，爰修正「投資型保險投資管理辦法」(下稱管理辦法)第14條及「投資型保險專設帳簿保管機構及投資標的應注意事項」(下稱應注意事項)第7點、第8點之2規定。
　　本次修正重點如下：
一、修正「管理辦法」部分：依據現行「管理辦法」第14條第1項規定，投資型保險商品的投資標的如果是證券投資信託基金，則該基金應經主管機關核准或申報生效，但於國內、外證券市場交易的指數股票型基金不在此限。惟依「證券投資信託及顧問法」第10條規定，國內所有證券投資信託基金均需經主管機關核准或申報生效才能募集發行(包括於國內證券市場交易之指數股票型基金)，爰刪除「管理辦法」第14條第1項但書所列「國內證券交易市場交易之指數股票型基金」，俾符實務作業。
二、修正「應注意事項」部分：
(一)投資型保險投資標的不得包含具損失吸收能力債券（Total Loss Absorbing Capacity，簡稱TLAC債券）：考量TLAC債券與一般債券風險的差異性，現行證券商及信託業均不得接受非專業投資人委託投資TLAC債券，為使各業監理法令為一致性，爰明定投資型保險連結投資標的不得包含TLAC債券。（第7點）
(二) 加強投資型保險連結以投資非投資等級債券及新興市場債券為訴求之基金投資限額規範：因應金管會開放之「主動式交易所交易基金」因投資策略所需，得投資於非投資等級債券及新興市場債券，另「指數股票型基金」及「指數型基金」，為投資於標的指數之成分證券或因應標的指數複製策略所需，亦得投資非投資等級債券，均可能使保戶面臨較高信用風險。為維護保戶權益，除現行原規範的「債券型基金」外，另將前開以投資非投資等級債券及新興市場債券為訴求之「主動式交易所交易基金」，以及境內外的「指數股票型基金」及「指數型基金」納入「應注意事項」第8點之2的限額控管，限額比例維持現行規定，亦即類全委投資型保險商品連結前開以投資非投資等級債券及新興市場債券為訴求的基金合計投資比例上限不超過20%，其中以投資非投資等級債券為訴求之基金之投資比例上限不超過10%，而其餘投資型保險商品則不得連結前開基金。（第8點之2）
       金管會表示，考量投資型保險之連結標的價值係構成保險給付之一部分，對投資型保險連結投資標的之特性，應以長期穩健為宜，故藉由本次修法妥適管理投資型保險連結標的之風險，以維護保戶權益，提醒保險公司應盡善良管理人義務慎選投資型保險連結投資標的，落實商品銷售適合性及相關法令遵循，俾營造健全之保險市場。
       檢附「投資型保險投資管理辦法」第14條修正總說明、修正條文對照表及「投資型保險專設帳簿保管機構及投資標的應注意事項」第7點、第8點之2修正規定、修正對照表。


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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年4月29日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年4月28日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處中福國際股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年4月28日
二、受裁罰之對象：中福國際股份有限公司(下稱中福公司)為行為之負責人陳O君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款及第178條第1項第4款規定。
四、違反之事實理由：中福公司未依本會115年4月1日金管證審字第1150339369號函規定重行公告申報114年度財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就中福公司前開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組黃科長 聯絡電話：(02)2774-7295

肆、修正「證券商財務報告編製準則」部分條文。(金管證券字第1150381435號)
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02)2774-7130
 

       國際會計準則理事會為回應投資人對於企業財務績效報導之可比性及透明度之關注，於113年4月9日發布國際財務報導準則第18號「財務報表中之表達與揭露」(下稱IFRS 18)，全面取代現行國際會計準則第1號「財務報表之表達」，以加強財務報表與投資人之溝通，金管會並宣布我國將於117會計年度接軌IFRS 18。
針對期貨商財務報告適用IFRS 18規定，經參考證券發行人財務報告編製準則相關規定，金管會研提「期貨商財務報告編製準則」部分條文修正草案，相關條文已預告期滿，將於近期發布。本次修正重點如下：
一、綜合損益表之調整：
(一) 調整損益表之結構：明定綜合損益表之收益及費損應按營業、投資、籌資、所得稅或停業單位等種類分別列報，使損益表表達更具格式化。
(二) 期貨商應判斷其主要經營活動範圍，以將收益或費損分類至適當種類：期貨商應先評估其是否具特定主要經營活動(投資於特定類型之資產)，例如具期貨自營商身分之期貨商，其自營部門投資金融商品之相關損益應分類為營業種類。
(三) 調整列報項目：依IFRS 18規定，新增「營業損益」及「籌資前稅前損益」等小計項目、新增「利息收入」及刪除「財務成本」等單行項目。
二、 資產負債表及附註揭露：
(一) 明定期貨商應於資產負債表單獨列報商譽。
(二) 定期貨商應於附註揭露管理階層自訂的績效衡量指標(MPM)相關資訊。
       配合上開規定之修正，金管會並將發布有關期貨商財務報告書表格式之函令，調整綜合損益表、資產負債表、現金流量表及重要會計明細表等表格，以利期貨商適用IFRS 18規定。金管會表示，本次配合IFRS 18規定調整期貨商損益表分類方式，將使期貨商財務報告之表達及揭露更透明且更具比較性。
       IFRS 18對期貨商收益及費損之分類改變幅度較大，期貨商需投入人力、時間及資源辨識與現有準則之差異，並配合進行相關系統、報導流程及管理性報表之調整，須一段期間內部調整作業，且須於比較期間(116年)完成開帳，金管會提醒期貨商應及早因應。金管會並將督導期交所舉辦相關宣導活動，俾利期貨商順利接軌適用IFRS 18。


聯絡單位：證券期貨局期貨管理組
聯絡電話：(02)2774-7167  
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

       國際會計準則理事會為回應投資人對於企業財務績效報導之可比性及透明度之關注，於113年4月9日發布國際財務報導準則第18號「財務報表中之表達與揭露」(下稱IFRS 18)，全面取代現行國際會計準則第1號「財務報表之表達」，以加強財務報表與投資人之溝通，金管會並宣布我國將於117會計年度接軌IFRS 18。
針對證券商財務報告適用IFRS 18規定，經參考證券發行人財務報告編製準則相關規定及請臺灣證券交易所邀集證券商代表、會計師事務所與本會等單位研商溝通後，金管會研提「證券商財務報告編製準則」部分條文修正草案，相關條文已預告期滿，將於近期發布。本次修正重點如下：
一、綜合損益表之調整：
(一)  調整損益表之結構：明定綜合損益表之收益及費損應按營業、投資、籌資、所得稅或停業單位等種類分別列報，使損益表表達更具格式化。
(二) 證券商應判斷其主要經營活動範圍，以將收益或費損分類至適當種類：證券商應先評估其是否具特定主要經營活動(投資於特定類型之資產或提供融資予客戶)，例如具證券自營商身分之證券商，其自營部門投資金融商品之相關損益應分類為營業種類；以信用交易業務為主要經營活動之證券商，其因融資產生之相關損益亦分類為營業種類，以符合其產業特性，協助財務報表使用者了解損益表中列報資訊，並對不同證券商列報之資訊進行比較。
(三) 調整列報項目：依IFRS 18規定，新增「營業損益」及「籌資前稅前損益」等小計項目、修正「以有效利息法計算之利息收入」及刪除「財務成本」等單行項目。
二、資產負債表及附註揭露：
(一) 明定證券商應於資產負債表單獨列報商譽。
(二) 明定證券商應於附註揭露管理階層自訂的績效衡量指標(MPM)相關資訊。
配合上開規定之修正，金管會並將發布有關證券商財務報告書表格式之函令，調整綜合損益表、資產負債表、現金流量表及重要會計明細表等表格，以利證券商適用IFRS 18規定。金管會表示，本次配合IFRS 18規定調整證券商損益表分類方式，將使證券商財務報告之表達及揭露更透明且更具比較性。
       IFRS 18對證券商收益及費損之分類改變幅度較大，證券商需投入人力、時間及資源辨識與現有準則之差異，並配合進行相關系統、報導流程及管理性報表之調整，須一段期間內部調整作業，且須於比較期間(116年)完成開帳，金管會提醒證券商應及早因應。金管會並將督導證交所舉辦相關宣導活動，俾利證券商順利接軌適用IFRS 18。


聯絡單位：證券期貨局證券商管理組
聯絡電話：(02)2774-7130
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年4月28日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年4月27日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、修正「期貨商財務報告編製準則」部分條文。(金管證期字第1150381002號)
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7167

肆、修正「期貨商負責人及業務員管理規則」第五條之一、「期貨信託事業管理規則」第四十七條及「期貨經理事業管理規則」第五十條。(金管證期字第1150381501號)
聯絡單位：證券期貨局期貨管理組 包科長 聯絡電話：(02)2774-7360

伍、彰化商業銀行股份有限公司及受僱人違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年4月27日
二、受處分之對象：彰化商業銀行股份有限公司（下稱彰化銀行；兼營證券商）及受僱人黃○○（下稱黃員）。
三、處分之法令依據：證券交易法第56條及第178條之1第1項第4款、證券商管理規則第2條第2項及第37條第15款、證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第7款。
四、違反事實理由：財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心於114年11月13日對彰化銀行台北總公司進行查核，發現受託買賣業務人員黃員有未檢核相關資格條件，即指示經辦開放客戶當沖交易資格及利用客戶帳戶買賣有價證券等情事，顯示彰化銀行對人員未善盡監督管理之責且未落實執行內部控制制度。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處彰化銀行新臺幣30萬元罰鍰，並依同法第56條規定，命令彰化銀行停止業務人員黃員2個月業務之執行。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02) 2774-7130

陸、上市公司115年2月份董事監察人持股異動及設解質情形
柒、上櫃公司115年2月份董事監察人持股異動及設解質情形
捌、興櫃公司115年2月份董事監察人持股異動及設解質情形
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02) 2774-7310
 

       有關媒體115年4月25日報導台中銀6主管助洗錢36億!中檢驚爆金管會「延誤通報」長達8個月一事，澄清說明如下：
一、本案台中地檢署115年4月24日新聞稿，主要係說明金管會與法務部通力合作共同打擊犯罪，本案由金管會主動移送調查，並無涉及延誤通報之情事。
二、本案係金管會114年3月底開始檢查台中銀行，至4月底始完成實地檢查工作，實地檢查結束後彙整分析資料時，發現有多起分行涉有疑似協助客戶開立帳號供洗錢詐騙，因案情涉及多家分行且極其複雜，須先行交叉比對，整理複雜金流及查證，極為費時，為秉持打擊非法詐欺行為勿枉勿縱原則，需多方查證分析，持續蒐證相關資料及釐清事實，並於114年10月洽法務部駐金管會檢察官，充分交換意見及討論研議後，並備妥完整之相關檢查意見及資料，隨即於114年12月移送檢調偵辦，並於115年3月配合檢調偵查需要，協助提供案關其他資料，均即時充分配合檢調偵查。媒體報導逕以實地檢查開始日到移送檢調日之差異，視為延遲通報之時間，實屬誤解。
三、金管會秉持打擊非法詐欺行為勿枉勿縱原則，對銀行人員與詐團勾結無法容忍也決不寬貸，若有發現不法，均本著主動積極、完整查證且立即通報檢調，更無延宕通報情事。
四、本案金管會特別感謝台中地檢署、調查局各地相關調查站、台中市政府警察局刑事警察大隊等單位辛勞，及法務部駐金管會檢察官提供專業意見的協助，使本案得以在跨機關聯合協作打詐防詐下，順利由檢調起訴，未來金管會也將持續與檢調合作無間，跨機關合力打擊金融犯罪。

聯絡單位：金管會檢查局銀行業務組 
聯絡電話：（02）2774-0330
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱


 

       環境部為因應國際原物料價格波動，並提供民眾與攤商便利可行的循環選擇，推動「袋袋箱傳」二手袋循環平臺計畫，使閒置二手提袋重新進入使用循環，降低攤商對新購塑膠袋的依賴。為擴大推廣前開計畫，環境部彭啓明部長於115年4月15日拜會金融監督管理委員會（下稱金管會）彭金隆主任委員，雙方就推動減塑生活及資源循環再利用等議題進行交流。彭金隆主委對此計畫表達高度支持，並感謝環境部提出此項兼具社會實踐與環境價值的行動。另金管會亦已自主設置辦公室內部募集箱，率先響應本項環保行動，展現機關推動永續及落實減塑的具體作為。
     「袋袋箱傳」計畫由環境部資源循環署推動，結合數位媒合平臺與企業ESG能量，攜手全國22縣市環保局，將閒置二手購物袋轉化為可再利用的循環資源。藉由各方自發性參與產生穩定袋源，提供攤商及民眾更多元之減塑選擇，亦有效減輕微型經濟的經營負擔。該計畫透過供需媒合機制，鼓勵包括金融機構在內的企業設立募集站以募集可再利用之紙袋、環保袋及購物袋等，並引導物資流向市場等需求據點，供攤商或消費者免費取用，促進二手袋循環再利用。
       金管會表示，本次跨部會交流所展現的合作精神，正是將減塑議題從環境政策提升至跨領域永續行動的具體體現。金管會呼籲金融機構、上市櫃公司及本會周邊單位與公會共同響應「袋袋箱傳」，使家中閒置提袋重新利用，也為零售攤商提供更多元的替代選擇；期能透過各方廣泛參與，擴大「袋袋箱傳」的影響力，逐步養成「自備購物袋、使用二手袋」之生活習慣，攜手守護臺灣的環境資源，共同邁向循環經濟與永續發展的目標。
環境部「袋袋箱傳」二手袋循環平臺網站。有意捐出閒置提袋或申請設置取用箱者，可至該平臺查詢參與方式及就近據點。

聯絡單位：金融市場發展及創新處
聯絡電話：（02）8968-0073
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年4月27日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、正達國際光電股份有限公司(上市公司，證券代號3149)申報現金增資發行普通股60,000,000股及國內第四次有擔保轉換公司債6,500張，每張面額10萬元，總額650,000,000元案，該公司因申報書件不完備，業於115年4月23日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項及第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年4月24日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、有關證券投資信託基金管理辦法第10條第1項規定之令。(金管證投字第1150381494號)
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 葉科長 聯絡電話：(02)2774-7357

肆、有關「公開發行公司辦理法令規定應公告或申報之事項，向公開資訊觀測站進行申報傳輸，於完成傳輸後，即視為已依規定完成公告申報」之令。(金管證交字第1150381424號)
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 許專門委員 聯絡電話：(02)2774-7161

伍、訂定上市上櫃公司買回本公司股份之相關申報書格式。(金管證交字第11503814241號)
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 許專門委員 聯絡電話：(02)2774-7161

陸、康和綜合證券股份有限公司違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年4月24日
二、受處分之對象：康和綜合證券股份有限公司（下稱康和證券）。
三、處分之法令依據：證券交易法第65條及同法第178條之1第1項第4款、證券商管理規則第2條第2項及第37條第13款規定。
四、違反事實理由：本會檢查局於114年10月13日至同年11月4日對康和證券進行一般業務檢查，發現該公司有受理非本人或未具客戶委任書之代理人買賣有價證券、作業委外專責單位應行執行事項未納入督導受委託機構內部控制及內部稽核制度之建立及執行、未辦理委外事項之風險程度等評估與管控、未於證券商作業委託他人處理應注意事項發布施行起一年內補辦委外事項之重大性等、未向臺灣證券交易所申報委外項目及簽訂作業委外契約未完整載明委外事項範圍等情事，顯示康和證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項及第37條第13款規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處康和證券新臺幣60萬元罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 曾科長 聯絡電話：(02)2774-7401

       為符合環保減碳，並節省紙本寄送通知之成本，金管會繼核准臺灣集中保管結算所股份有限公司（下稱集保結算所）經營股利發放電子通知及ETF收益分配電子通知業務後，再核准集保結算所得經營公開發行公司現金增資股票發放及公開收購公開發行公司有價證券之電子通知業務，預計分別於115年7月底及9月底上線，由現行採紙本通知股東及應賣人之方式，增加電子通知之管道。
       金管會表示，提升金融市場數位化服務為核心政策之一，為協助證券市場業者實踐ESG理念，逐步推動服務事務數位化服務，本會於111年12月29日發布令核准集保結算所得經營公開發行公司股利發放電子通知業務。集保結算所建置之「股利事務電子通知平台」（下稱eNotice平台）自112年6月30日上線後，截至114年12月底止，已發送逾2,100萬筆電子通知。集保結算所進一步將現金增資股票發放及公開收購通知業務納入eNotice平台服務範圍，除可降低公開發行公司、公開收購人及受委任機構相關通知作業成本，亦可使股東及應賣人快速接收資訊以提升通知效率，符合證券市場需求及推動我國朝永續發展政策持續邁進。

聯絡單位：證券期貨局證券交易組
聯絡電話：（02）2774-7310
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 
 

       考量近年我國科技產業發展快速，部分大型上市公司市值占整體市場比重持續提高，為提升基金投資彈性，金管會於115年4月24日發布令，放寬投信基金投資單一公司股票不得超過基金淨資產價值10%之限制，本次修正重點如下：
一、放寬投資限制之基金種類：投資國內股票為限之國內股票型基金及主動式ETF。
二、放寬投資限制及適用條件：投信事業運用上開基金資產投資於任一上市公司股票且該股票占臺灣證券交易所發行量加權股價指數之比重逾10%者，得不受證券投資信託基金管理辦法第10條第1項第8款及第17款所定10%投資比率之限制，但投資該股票比重不得超過該股票占臺灣證券交易所發行量加權股價指數之比重，且投資該股票加計公司債或金融債券之總金額應以基金淨資產價值之25%為限。
       金管會表示，本項鬆綁措施有助於增加基金操作彈性，鼓勵投信事業提供投資人多元化之基金商品，增進國內投信業者產業競爭力，落實資產管理業發展目標。

聯絡單位：證券期貨局投信投顧組
聯絡電話：(02)2774-7357
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       金融監督管理委員會（下稱金管會）於本（115）年4月15日至4月20日，舉辦為期4天之「2026金融資安交流會（FORCE 2026）」，活動圓滿落幕，計有162家金融機構、逾800人次踴躍參與，展現金融業共同提升資安韌性之決心，並特邀請國家安全會議李諮詢委員育杰及數位發展部資通安全署蔡署長福隆到場勉勵金融機構。
       金管會莊副主委琇媛表示，隨著金融服務高度數位化，金融資安不只是技術問題，更是影響金融穩定與社會信任之關鍵議題，金管會於114年底發布「金融資安韌性發展藍圖（下稱藍圖），強調可預測、可防禦、可復原之「成果導向」韌性治理，本次活動徵集已推動藍圖措施，並累積成果之18家金融機構，透過多場次實務分享，將藍圖之韌性治理思維，轉化為各金融機構「用得上、做得到」之推進路徑，並鼓勵金融機構應把聯防機制做進日常、擴大到與供應鏈之生態系聯防。另也要提早因應後量子密碼遷移、AI應用安全等新興挑戰，並持續透過演練、備援、營運持續與復原規劃等，讓可復原不只是承諾，而是可落實之目標以堅實資安韌性。
       李諮委強調，資安係整體金融韌性之基礎，金融機構掌握民眾之財產，對於資安之管控意識較高，並更願意提高對資安人力、資源及經費之投入及挹注，應持續透過金融資安資訊分享與分析中心（F-ISAC）平台，強化資安情資共享與聯防機制，共同完善金融資安生態系。另面對AI浪潮帶來之資安威脅，金融機構應審慎面對，並持續提升資安防護技術、強化專業人才發展與外部合作，以建立堅實強韌之金融資安生態系。
       蔡署長提示，面對國際地緣政治衝突加劇，金融市場穩定備受矚目，金融機構間雖存有業務競爭，但在資安防護領域，唯有透過「合作取代競爭」，方能構築堅實防線；另近期各界關注之AI工具Mythos可用於更快速查找新的資安漏洞，已使各產業資安防護及人才培訓面臨全新挑戰，金融機構應思考如何重塑核心資安競爭力，並勉勵金融機構以風險導向，管控資安風險，持續落實及精進各項資安防護措施，共同守護國家金融韌性。
       本次活動成果豐碩，首日上午舉辦「114年度F-ISAC會員情資分享頒獎典禮」，表彰促進情資分享、聯防有貢獻之19家金融機構，隨後安排12場次實務分享及專題演講，涵蓋資安治理、防護、聯防、韌性等四大面向，並於第3天下午召開金融機構資安長聯繫會議，邀集142家金融機構之資安長或資安主管同場交流，最後一天辦理攻防演練體驗營，以金融業常見駭客攻擊手法設計演練情境，進行實際之技術操演，並由專人解說情境及應處作為，有效提升金融機構資安人員防護技能。與會者一致肯定整體活動獲益良多，且可促進同業間見賢思齊、教學相長，也對後續藍圖推動奠定良好基礎，並達成以下共識：
一、從共通基準邁向典範實務：金融業現行之自律規範為合規之最低門檻，金融業應參考本次交流會的實務分享持續精進；金管會亦將據以結合藍圖推動措施，與F-ISAC共同建構一套可監控、可量測、可成長之金融資安成熟度評估機制，提供金融機構及金融同業公會，訂定分年推進目標，逐步提升自身資安治理、防護與韌性之能力，並共同對齊未來資安發展之目標。
二、將資安納入高階治理與營運決策：金融機構資安長應將資安風險與事件，轉化為具體之財務損失、行政裁罰、聲譽影響等衝擊指標，定期呈報董事會納為關注事項，使資安真正融入公司治理核心、與組織整體業務目標相互連結，並應持續健全資安治理架構與發展具前瞻性之人才培育機制，透過資源精準配置與深植企業資安文化，構築兼具彈性與效能之防護體系。
       金管會強調，面對持續演進之資安威脅情勢，需要監理機關、金融機構及相關單位一同努力，金管會將持續關注新興科技可能對金融體系造成之潛在影響，並參考本次交流會所蒐整之實務成果與建議，滾動檢討及精進相關資安政策，並與F-ISAC、金融機構及金融同業公會等持續交流合作，協助金融機構在創新發展與風險控管間取得平衡，共同打造「安全、可信、可持續創新」之金融生態系，守護我國金融穩定維護民眾信任。
聯絡單位：資訊服務處 
聯絡電話：(02)8968-0806
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年4月24日生效：無。
二、停止公開發行案件：無。
三、高明鐵企業股份有限公司(興櫃公司，證券代號4573)申報現金增資發行普通股4,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年4月21日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年4月23日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、境外華僑及外國人指定之保管機構得代收外幣現金股利。(金管證交字第1150381112號)
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310

肆、兆豐國際證券投資信託股份有限公司違規處分案
一、裁罰時間：115年4月23日
二、受裁罰之對象：兆豐國際證券投資信託股份有限公司（以下簡稱兆豐投信）。
三、裁罰之法令依據：證券投資信託及顧問法第102條、金融消費者保護法第30條之1、金融服務業從事廣告業務招攬及營業促銷活動辦法第5條第1款、中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員及其銷售機構從事廣告及營業活動行為規範第8條第20款。
四、違反事實理由：兆豐投信於追蹤股票指數之指數股票型基金之廣告文宣揭露內容有以月配息為主要訴求之情形，核已違反證券投資信託相關管理法令。
五、處分結果：依證券投資信託及顧問法第102條規定處以糾正，並依金融消費者保護法第30條之1第1項第1款規定處罰鍰新臺幣30萬元。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 葉科長 聯絡電話：(02)2774-7357

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年4月23日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年4月22日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       為提升國人投保之便利性，精進保險業作業效率，並兼顧保戶投保權益，金融監督管理委員會(下簡稱金管會)爰修正「保險業招攬及核保理賠辦法」(下簡稱本辦法)以及「投資型保險商品銷售應注意事項」(下簡稱本應注意事項)。本辦法共修正二條，本應注意事項共修正四點(第6點、第11點、第14點及第16點)，修正重點如下：
一、新增保險公司得自訂客戶投保權益保障措施：保險公司如能依招攬核保理賠實務作業可行性及經驗等，參酌客戶之認知或心智功能、健康狀況、教育程度等特性或其他客觀事實訂定客戶是否具脆弱性或欠缺辨識不利投保權益能力之評估標準及相關保護措施等，並報金管會備查，即可不適用保險公司對65歲以上客戶銷售投資型或具解約金之傳統型保單時，須額外辦理銷售過程錄音或錄影、承保前電訪等措施，此舉有助避免僅以年齡作為規範標準，且促使保險公司落實其瞭解客戶及商品適合度制度，保護金融消費者權益。
二、明確保險公司業務員不得勸誘客戶以貸款買保險，及支領因不當勸誘客戶貸款之報酬：現行規定為保險公司業務員在客戶申辦貸款日的前後 3 個月內，若有對同一客戶招攬保險就不能領取推介貸款的報酬。為確實避免保險業務員勸誘客戶借款投保，且兼顧若業務員無不當勸誘行為也無可歸責之情形，規定將修正為保險公司業務員不得支領因不當勸誘客戶向保險公司申辦貸款之報酬。 
三、簡化借款投保及解舊約投保案件之電訪對象：現行規定要求保險公司針對借款買保險、解舊約買新約之案件，需要在承保前電訪要保人、實際繳保費者和被保險人，將修正為不用再電訪「被保險人」，提升電訪流程效率。
四、精進投保資金來源檢核規定，排除小額或無解約金保單：考量「微型保險」、「團體保險」、「保險期間3年以下傷害保險」通常為短年期保單且解約金較低，業務員較無勸誘客戶解約上開類型保單並投保新契約之誘因，未來保險公司於檢核客戶是否解約舊保單時，上述類型保單將不列入檢核範圍。此外，配合實務運作，本次修正亦將檢核期間新增「同意承保前」。
五、簡化高資產客戶投保流程：考量壽險公司已須確認高資產客戶具備充分之金融商品專業知識、交易經驗及風險承擔能力，故未來壽險公司若針對財富管理業務訂有相關控管措施並報主管機關備查，得免做高齡錄音錄影、承保前電訪等作業。此外，高資產客戶辦理保費融資之案件，亦可免適用借款買保險之承保前電訪規定。 
六、配合保經代簽署制度調整，刪除相關規定：金管會已於113年修正保經代簽署制度相關法規，規定保經代公司或銀行應建立檢核機制取代簽署人制度，無需再經簽署程序，故本次刪除本辦法內相關文字。
七、配合未來將建立海外旅行不便險的通報機制，調整相關規定：因應產險公會與各產險公司將建立海外旅行不便險通報機制，故本次將「報送人身保險契約之特定資料」調整為「報送保險契約之特定資料」，刪除「人身」二字。
八、修正業務單位自行查核頻率：為兼顧保險作業效率與自行查核品質，將招攬、核保、保全之業務單位針對投資型商品之自行查核頻率，自每季調整為每半年。
       金管會表示，本次修法可達成提升國人投保之便利性、簡化保險業作業流程與提升效率、兼顧保障消費者投保權益與保險業永續發展等效益。金管會並期許保險公司能採取更細緻化與差異化的標準評估客戶是否具投保上的脆弱性，並採取相應且適當之客戶權益保障措施，真正落實以客戶為核心之經營理念，強化對具有脆弱性族群之保護，同時杜絕不當招攬行為，維護市場紀律。

聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0763
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       金融監督管理委員會（下稱金管會）表示，為推動數位金融服務以提升國人透過銀行通路投保之便利性，及優化保險業就銀行通路投保案件執行關懷電訪作業，爰金管會於115年4月20日修正「銀行、保險公司、保險代理人或保險經紀人辦理銀行保險業務應注意事項」(下稱本應注意事項)第11點之2規定。
　　本次修正重點如下：
一、為使保險業得採多元方式執行銀行通路保戶關懷電訪作業，除採電話訪問外，新增得以親訪、視訊、遠距訪問或其他經主管機關認可之關懷訪問措施辦理。
二、考量現行「保險業招攬及核保理賠辦法」第6條及「投資型保險商品銷售應注意事項」第6點，已明定保險業須對高齡客戶於承保前辦理關懷電訪，另產、壽險公會所訂「保險業招攬及核保作業控管自律規範」第12條已規範保險業應對新契約進行至少25%以上之隨機抽樣電訪，為簡化保險業執行電訪作業，爰刪除本應注意事項有關高齡電訪及抽樣電訪之規定。
三、針對電話聯繫不成功或拒訪應補寄掛號提醒通知要保人相關風險等作業，新增得改採簡訊、電子郵件或行動應用程式(APP)推送通知等數位方式辦理。另為深化應用數位化通知方式，提升對保戶權益保障，爰明定採數位方式通知者，應確保該等方式之通知已送達且經讀取，倘有通知三次以上未經讀取者，保險業仍應補寄掛號提醒通知。
四、修正關懷訪問之錄音或錄影紀錄保存期限，由原本2年調整為5年。
五、考量現行「人身保險業辦理財富管理業務應注意事項」已針對壽險業辦理財富管理業務明定高資產客戶之資格條件，及壽險業須確認高資產客戶具備充分之金融商品專業知識、交易經驗及風險承擔能力等，為利簡化相關作業流程，爰新增保險業辦理財富管理業務，已訂定該業務之招攬控管措施，並報經主管機關備查，或保險業申請辦理財富管理業務時已檢附該措施並經主管機關核准者，得不適用本應注意事項應執行對銀行通路保戶電訪之規定。
       金管會呼籲，保險是以人為本的產業，每張保單都代表保險業者對於保戶的承諾，也是對於保戶的使命及責任。期許業者將公平待客內化為企業核心文化，落實瞭解保戶需求及確認商品適合度，以減少金融消費爭議。


聯絡單位：保險局壽險監理組
聯絡電話：(02)8968-0763
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       金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)研擬修正「商業銀行設立標準」第18條之1規定，明定於純網路銀行(以下簡稱純網銀)開業屆滿三年後，放寬金融業股東合計持股比例之要求，並配合調整專業董事之人數規範。金管會將依行政程序法規定進行法規預告程序，以徵求各方意見。
       為確保純網銀於設立初期能充分瞭解並遵守相關金融監理規範，以兼顧金融專業管理能力與創新發展，現行「商業銀行設立標準」第18條之1就純網銀設立時之股權結構、董事資格與人數定有規範。鑒於純網銀開業並實際營運三年後，其內部控制、法令遵循及董事會治理職能運作將漸趨成熟穩定，爰適度放寬限制，俾純網銀得依營運發展需要，引進多元股東並持續厚實資本，積極創新發展數位金融服務。
       金管會表示，上開修正草案除將刊登於行政院公報外，亦將於金管會網站刊登，各界如有任何意見，請於公告之翌日起30日內，至金管會「主管法規查詢系統」之「草案預告」網頁內陳述意見。
檢附「商業銀行設立標準」第18條之1修正草案總說明及條文對照表。

聯絡單位：銀行局信託票券支付組
聯絡電話：(02)8968-9763
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

       為持續推動我國資本市場國際化，及提供友善外國投資人投資環境，金管會參考國際作法及相關單位意見，依據「華僑及外國人投資證券管理辦法」相關規定，本會將發布令明定境外華僑及外國人依前開辦法指定之保管機構，得代理收受上市櫃公司及興櫃公司發放之外幣現金股利，並得依投資人指示，將相關款項支付至境外華僑及外國人指定之境外外匯存款帳戶，或其於國內金融機構開立之外匯存款帳戶。
金管會表示，我國企業多屬出口導向產業，企業多持有一定外幣部位，且外資對我國證券市場持股市值已逾四成五，本次修正可滿足外資股東持有外幣股利之需求及減輕發行公司為發放現金股利造成換匯需求及作業，營造更為友善及多元化之國際投資環境，並促進我國資本市場與國際接軌，金管會已責成臺灣集中保管結算所股份有限公司研議建置發行公司擬以外幣發放現金股利予境外華僑及外國人相關對帳管控機制，預計將於115年第3季上線。
       金管會將持續檢視資本市場相關制度，透過法規與措施之精進，打造更具競爭力及國際化之投資環境，促進我國資本市場長遠發展。

聯絡單位：證券期貨局證券交易組
聯絡電話：（02）2774-7310
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱


 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年4月22日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年4月21日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、核准證券集中保管事業得經營公開發行公司現金增資認股股票發放之電子通知業務。(金管證交字第1150131925號)
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年4月21日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年4月20日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、凱基證券投資信託股份有限公司違規處分案
一、裁罰時間：115年4月20日
二、受裁罰之對象：凱基證券投資信託股份有限公司（以下簡稱凱基投信）。
三、裁罰之法令依據：證券投資信託及顧問法第102條、金融消費者保護法第30條之1、證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則第3條第1款及第20條第2款第4目、金融服務業從事廣告業務招攬及營業促銷活動辦法第5條第1款、中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員及其銷售機構從事廣告及營業活動行為規範第12條第1項第2款第4目。
四、違反事實理由：凱基投信於公司網站及簡式公開說明書揭露內容，有以ETF之含息報酬率與標的指數不含息報酬率進行比較，有比較基礎不一致，易致投資人誤解ETF績效優於追蹤指數，且有數檔基金長期揭露存有前揭比較基礎不一致情事，核已違反證券投資信託相關管理法令。
五、處分結果：依證券投資信託及顧問法第102條規定處以糾正，並依金融消費者保護法第30條之1第1項第1款規定處罰鍰新臺幣60萬元。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 林科長 聯絡電話：(02)2774-7490