關於玉山商業銀行違反行為時個人資料保護法第27條第1項規定，依同法第48條第2項規定核處新臺幣2萬元罰鍰。
一、裁罰時間：115年8月17日
二、受裁罰之對象：玉山商業銀行
三、裁罰之法令依據：行為時個人資料保護法第48條第2項規定
四、違反事實理由：玉山商業銀行行員未依內部規定運用與保管客戶資料，致將客戶個人資料洩漏予第三人，核有違反行為時個人資料保護法第27條第1項規定。
五、裁罰結果：核處新臺幣2萬元罰鍰。
合作金庫商業銀行辦理信用卡疑義帳款作業所涉缺失一案，核有違反銀行法第45條之1第1項及行為時「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項及第8條第1項規定，依同法第129條第7款規定，核處新臺幣（下同）1,200萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項規定核處予以糾正，及依同條項第2款規定，自本處分書送達翌日起，停止貴行受理新客戶辦理信用卡業務1個月，屆期經本會認可改善情形後始得重新辦理。
融監督管理委員會 裁處書
受文者：如正副本
發文日期：中華民國115年8月17日
發文字號：金管銀控字第11502721972號
受處分人：合作金庫商業銀行股份有限公司
營利事業統一編號：70799128
地址：臺北市松山區長安東路二段225號
代表人或管理人姓名：林00先生
地址：同上
主旨：貴行辦理信用卡疑義帳款作業所涉缺失一案，核有違反銀行法第45條之1第1項及行為時「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項及第8條第1項規定，依同法第129條第7款規定，核處新臺幣（下同）1,200萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項規定核處予以糾正，及依同條項第2款規定，自本處分書送達翌日起，停止貴行受理新客戶辦理信用卡業務1個月，屆期經本會認可改善情形後始得重新辦理。
事實：貴行受理客戶申請信用卡疑義帳款案件時，未即時向信用卡國際組織申請退款請求等疏失，致貴行損失約1億164萬元，案關缺失顯示貴行有未完善建立及未確實執行內部控制，且有礙健全經營之虞。
理由及法令依據：
一、法令依據：銀行法第45條之1第1項及行為時「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項及第8條第1項規定，銀行應建立內部控制制度。另依同法第129條第7款規定，銀行未依第45條之1建立內部控制制度或確實執行，處200萬元以上5,000萬元以下罰鍰。又同法第61條之1第1項規定，銀行違反法令、章程或有礙健全經營之虞時，主管機關除得予以糾正、命其限期改善外，並得視情節之輕重，為停止銀行部分業務、命令銀行解除經理人或職員之職務，及其他必要之處置等處分。
二、經核貴行有下列缺失事項：
(一)未完善建立內部控制制度：
１、未完善建立信用卡疑義帳款作業規範及相關控管機制：貴行未對信用卡疑義帳款案件相關處理之作業程序及時效控管、帳務處理等訂定相關業務規範及內控制度，且對於信用卡疑義帳款處理，從系統登打、追蹤進度、及帳務調節均由同一人辦理，欠缺牽制原則，各級主管難以掌握個案及程序，顯示相關內部控制制度未訂定管控及覆核機制。對於此類應向相對人請求之帳款作業，應加強確認其時效性及正確性，惟貴行未能完善建立相關控管機制，致發生損失疑義帳款約1億164萬元。
２、未建立對疑義帳款文件保存或銷毀之作業程序及內部控制制度：104年至109年疑義帳款案件之複查申請書、持卡人聲明書、交易明細等文件均於 110年至113年間銷毀，惟部分業件尚未完成疑義帳款作業程序，致無法釐清實際處理情形。
３、未建立妥適之內部稽核機制：貴行業務單位未訂定疑義帳款案件處理之業務流程，稽核單位未發現且未就重點控管項目訂定查核工作底稿，形同有業務卻無內部稽核制度之情事。
(二)未確實執行內部控制制度：
１、未確實執行信用卡會計帳務處理作業：貴行內部控制作業手冊雖已訂定信用卡會計作業控制重點，包含應整理帳務訂有清理及追蹤管理規範。惟本案信用卡系統及會計主機系統帳務未連動、未銷帳明細帳未依規清理及未檢附佐證文件，且貴行未確實執行信用卡會計帳務處理，致未依規定提列備抵呆帳及辦理呆帳轉銷、及帳載資訊未臻明確且未即時釐清異常等情事，有未確實執行信用卡會計帳務處理作業。
２、未確實執行員工輪調作業：貴行所定之員工輪調施行要點規定，職務輪調必須達6個月以上始得回任原職務。本案職務輪調流於形式，督導主管亦未就疑義帳款案件量配置適當人力因應，致未能及時釐清帳務異常之情事。
三、上開缺失顯示貴行有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事，核有違反銀行法第45條之1第1項及行為時之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第3條第1項及第8條第1項規定，爰依銀行法第129條第7款規定，核處1,200萬元罰鍰，併依同法第61條之1第1項規定核處予以糾正，及依同條項第2款規定，自本處分書送達翌日起，停止貴行受理新客戶辦理信用卡業務1個月，屆期經本會認可改善情形後始得重新辦理。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：合作金庫商業銀行股份有限公司（代表人林00先生）
副本：合作金庫金融控股股份有限公司（代表人林00先生）、中央銀行、中央存款保險股份有限公司(代表人黃00先生)、本會檢查局、銀行局
