配合參酌公司法及證券交易法等規範，檢討現行規定以維持適度監理；另為增加證券商發行指數投資證券避險操作之彈性、加強證券商徵信授信之品質及配合證券商實務運作需要等，金管會研議修正「證券商管理規則」部分條文，修正要點如下：
一、 因應公司法增訂第二百二十八條之一，規範證券商盈餘分派或撥補虧損應依經會計師查核簽證之財務報表辦理。（修正條文第十四條之六）
二、 配合證券交易法第三十六條第一項第一款，明定證券商提報董事會之財務報告，須由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章。（修正條文第二十一條）
三、 為增加證券商發行指數投資證券避險操作之彈性，明定證券商得因發行指數投資證券避險之需要，借券或融券賣出標的證券，且不受相關賣出價格之限制。（修正條文第三十二條之一）
四、 為加強證券商徵信授信品質，明定證券交易所得蒐集、處理或利用投資人之各類信用資料，並得請求證券商及本會核准之機構提供資料。證券交易所並應訂定相關作業辦法申報本會核定。（修正條文第三十五條之二）
五、 明定證券商屬外國公司在我國境內分支機構者，於本規則規定應由董事會或監察人處理之事項，原則由該外國公司總公司或區域總部授權之在我國境內分支機構負責人處理。（修正條文第六十八條之一）

金管會表示，此次修正草案除將刊登行政院公報外，亦將於金管會網站刊登該草案之總說明及修正條文對照表，各界如有任何意見，請於公告翌日起60日內，自金管會「本會主管法規整合查詢系統」網站之「法規草案預告論壇」網頁內陳述意見或洽金管會證期局。

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