裁罰案件-臺灣中小企業銀行辦理潤寅集團授信案，核有未有效建立或未確實執行相關內部控制制度缺失，違反銀行法第45條之1第1項規定，依行為時銀行法第129條第7款規定，核處新臺幣200萬元罰鍰-金融監督管理委員會全球資訊網

裁罰案件

2019-10-22

金融監督管理委員會　裁處書

受文者：如正副本

發文日期：中華民國108年10月17日

發文字號：金管銀票字第10802736604號

受處分人姓名或名稱：臺灣中小企業銀行股份有限公司

受處分人身分證統一號碼：03793407

地址：臺北市塔城街30號

代表人或管理人姓名：黃○○

身分證統一號碼：略

地址：同上

主旨：貴行辦理潤寅集團授信案，核有未有效建立或未確實執行相關內部控制制度缺失，違反銀行法第45條之1第1項規定，依行為時銀行法第129條第7款規定，核處新臺幣200萬元罰鍰。

事實及理由：貴行辦理旨揭業務於徵審核貸、撥貸審查及貸後管理等作業，未有效建立或未確實執行內部控制制度，以有效控制授信風險，核有缺失如下：

一、徵審核貸作業：

(一)徵信報告就潤寅集團財務指標或經營績效與同業之比較，暨潤寅集團帳列年度外銷營收與聯徵中心海關出口實績，未妥適分析比較其合理性。

(二)對潤寅集團帳列大額應收帳款及預付款項，未確實評估及查證。

(三)對潤寅集團關聯戶銷售對象有集中特定企業之情形，徵信時未確實查證其與主要銷售對象年報所載主要進貨對象之內容。

(四)對授信額度之核給，有未妥適考量收款天期及營業週期等因素。

二、撥貸審查作業：

(一)辦理應收帳款承購撥款作業，對潤寅集團提供之出貨單及提單等貿易文件未審慎查證。

(二)營業單位對潤寅集團增貸額度於短期間旋即用罄，未查明瞭解原因。

三、貸後管理作業：未落實檢核貸款資金流向，與原申貸用途是否相符。

法令依據：行為時銀行法第129條第7款。

繳款方式：

一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。

二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。

注意事項：

一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。

二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

正本：臺灣中小企業銀行股份有限公司（代表人黃○○先生）

副本：中央銀行、中央存款保險股份有限公司(代表人林○○先生)、本會檢查局、銀行局