受文者： 如正、副本
發文日期：中華民國106年1月24日
發文字號：金管銀控字第10560005682號
受處分人姓名或名稱：第一商業銀行股份有限公司
統一號碼：05052322
地址：臺北市中正區重慶南路1段30號
代表人或管理人姓名：蔡○○
身分證統一號碼：略
地址：同上
主旨：貴行辦理鼎興集團授信案之相關缺失，核有未確實執行內部控制之缺失，且對子公司之監督與管理亦未妥適，違反銀行法第45條之1第1項規定及有礙健全經營之虞，依同法第61條之第1項及第129條第7款規定，核處新臺幣200萬元罰鍰及應予糾正。
事實及理由：
貴行辦理鼎興集團授信案及對子公司之監督與管理，核有下列缺失：
一、 徵授信作業未落實徵信或查證案件交易真實性：授信案件所徵客票發票人過度集中，且借戶提供之銷貨統一發票上，同一品名單價有相差懸殊，或品名內容欠明確之異常情事。另所徵提長天期客票，有期間遠超逾借戶營業週期天數之不合理現象。
二、 申貸及徵審作業有欠確實：借戶申請續貸額度徵取董事會決議錄，惟董事會任期已屆滿且改選而未重徵。
三、 子公司一銀租賃股份有限公司(以下簡稱一銀租賃)有下列缺失，貴行未能妥適督導其建立並落實授信相關內部控制：
(一) 依借戶徵信財務資料，帳列其他應收款占資產比率及負債比率偏高，惟徵信報告未具體說明其他應收款之實質內容及合理性，並分析評估上開比率偏高之融資風險。
(二) 辦理租賃融資業務側重借戶過去履約情形，未審視借戶集團關聯企業整體營運狀況及融資情形，綜合評估其資金需求，核給適當融資額度。
法令依據：銀行法第45條之1、第61條之1及第129條第7款
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會銀行局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：第一商業銀行股份有限公司（代表人蔡○○先生）
副本：第一金融控股股份有限公司（代表人蔡○○先生）、中央存款保險股份有限公司（代表人雷○○先生）、金融監督管理委員會檢查局、本會銀行局